Дипломная работа: Современные кредитные технологии на примере Краснодарского филиала ОАО Московского Муниципального Банка Банк Москвы

1.11 График поступления выручки в период пользования кредитом и погашения ссудной задолженности месяцы (тыс. руб.)

1.12 Финансовые показатели по балансу: (6 периодов и на первое число текущего месяца) тыс. руб.

1.13 Динамика показателей оборачиваемости части активов и пассивов заемщика (в днях):

1.14 Оценка заемщика в зависимости от значения полученных коэффициентов по данным балансов:

Примечание: К1 - коэффициент абсолютной ликвидности. Характеризует способность предприятия к моментальному погашению долговых обязательств.

К2 - промежуточный коэффициент покрытия. Характеризует способность предприятия оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства.

КЗ - коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия). Характеризует способность предприятия погасить долговые обязательства за счет всех оборотных средств. Является обобщающим показателем платежеспособности предприятия.

К4 - коэффициент соотношения собственных и заемных средств. Характеризует зависимость предприятия от привлеченных средств или вертикальную структуру пассива.

К5 - рентабельность продукции (продаж, вложений в предприятие).

2.1 Дополнительные условия кредитования:

2.1.1 Наличие договоренности с Заемщиком о представлении банку письменного согласия заемщика на безакцептное списание средств с его расчетного счета и с расчетных и текущих счетов в других банках, с их подтверждением: имеется

2.1.2 Наличие договоренности с заемщиком об оформлении им простых беспроцентных векселей со сроком погашения "по предъявлении" в соответствии с суммой, видом и графиком платежей по кредитному договору. Всего векселей на сумму тыс. руб. Дисконт % от номинала векселя: нет.

2.1.3 Наличие договоренности о личном поручительстве руководителя Заемщика: нет.

3. Краткие выводы: предприятие - клиент банка, имеет стабильные, постоянно растущие обороты по счету, устойчивое финансовое положение, отсутствие претензий к счету, возможно овердрафтное кредитование в рамках и на основе Генерального соглашения сроком до 180 дней по 23% годовых.

Решение об открытии лимита овердрафтного кредитования принимается Кредитным комитетом Банка на основе заключений кредитного отдела и службы безопасности.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

От ООО «Нимфа» поступила заявка на овердрафтное кредитование на основе Генерального соглашения сроком до 180 дней

Заемщик - клиент банка.

Предприятие новое, создано 09.02.2000 года. Численность работающих 21 человек, в том числе АУП - 4 человека. Форма собственности - частная. Четыре учредителя имеют равные доли в уставном капитале. Уставный капитал 9 тыс. рублей полностью оплачен.

Кредитной истории в банке нет.

Предприятие прибыльное. За 2000 год получено выручки от реализации продукции 3247 тыс. руб. Прибыль от реализации - 1110 тыс. руб., нераспределенная прибыль - 1072 тыс. руб. За первый квартал 2001 года получено выручки от реализации в сумме 921 тыс. рублей, прибыль от реализации составила 303 тыс. рублей, нераспределенная прибыль -347 тыс. рублей.

Дебиторская задолженность на 01.04.2001 года составляет 1129 тыс. рублей, в том числе, в том числе основной дебитор, заказчик и потребитель продукции - ОАО «Автомост» -850,7 тыс. рублей.

Просроченная дебиторская задолженность на 01.04.2000 года составляет -260,9 т.р.

Оплачено в мае - 68,3 тыс. руб. Кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2001 года возросла относительно 01.01.2001 года и составила 1298 тыс. рублей. Основная статья - долгосрочно арендуемые основные средства в сумме 988 тыс. рублей.

Задолженность по оплате труда составляет 76 тыс. рублей, просроченной задолженности нет. Задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами составляет 129 тыс. рублей и состоит из текущих платежей.

Расчеты за цемент, песок, гравий ООО производит предоплатой. Основной потребитель «Автомост» в счет заказа перечисляет «НИМФА» средства на выплату заработной платы, на налоги и поставляет металл. Песок и гравий поступает из ООО « Заря», цемент покупают на заводе железобетонных шпал по предоплате.

В результате анализа финансовой устойчивости и ликвидности рейтинг заемщика - 1 класс кредитоспособности.

Поступления на расчетный счет стабильны. Учитывая то, что клиент имеет устойчивое финансовое положение, предприятие прибыльное, отсутствуют претензии к счету, постоянные стабильные обороты по счету считаю возможным заключение Генерального соглашения на овердрафтное кредитование сроком до 180 дней под 23% годовых с лимитом 12300 рублей.

После принятия решения о выдаче овердрафта осуществляются следующие операции: открывается, ссудный счет с утвержденным лимитом овердрафта;

операционист в случае недостатка средств на расчетном (текущем) счете Клиента для оплаты его платежных поручений производит списание по счету в пределах свободного лимита и готовит распоряжение бухгалтерии для проведения операции по зачислению средств овердрафтного кредита на расчетный (текущий) счет Клиента; работник бухгалтерии, на основании подписанного уполномоченными лицами распоряжения зачисляет на расчетный (текущий) счет Клиента в корреспонденции со ссудным счетом Клиента необходимые денежные средства в погашение образовавшегося в течение операционного дня овердрафта; операционист производит погашение кредита и предоставляет Клиенту выписки по ссудному счету.

Начисление срочных процентов и неустойки осуществляется сотрудником бухгалтерии Банка, ведущим операции но ссудному счету Клиента.

Ответственный сотрудник кредитующего подразделения не позднее 2-х рабочих дней до даты окончательного погашения кредита и уплаты начисленных процентов направляет Клиенту расчет задолженности, согласованный с бухгалтерией Банка.

В срок окончательного погашения обязательств по кредиту, сумма срочных процентов и непогашенного остатка основного долга перечисляется платежным поручением Клиента или безакцептно списывается вышеназванным сотрудником бухгалтерии Банка со счета Клиента, по которому предоставлен овердрафтный кредит.

3.3 Отклонение в ходе выдачи овердрафта (просрочки, переоформление, пролонгации)

В случае возникновения просроченной задолженности, не более 14-ти календарных дней по Договору, Банк имеет право:

останавливать контроль и блокировать проведение операций по счетам Клиента в Банке и по мере поступления средств списывать их в счет погашения просроченных платежей с учетом начисленной неустойки до полного погашения задолженности в порядке очередности, предусмотренной ст. 855 ГК РФ;

в бесспорном порядке своим распоряжением конвертировать на внутреннем рынке денежные средства Клиента по курсу и на условиях, установленных Банком, и направлять полученные средства на погашение задолженности Клиента по Договору с учетом начисленной неустойки, а в случае превышения полученных средств над задолженностью по Договору направить остаток средств на счет Клиента.

При наличии просроченной задолженности денежные средства, поступающие на счет Клиента и списываемые в погашение задолженности по Договору, и/или перечисленные Клиентом целевым назначением а счет погашения задолженности по Договору, - направляются Банком в безакцептном порядке в следующей очередности:

задолженность по начисленной неустойке;

задолженность по процентам;

задолженность по кредиту.

Для некоторых типов текущих счетов предусмотрен автоматический овердрафт в определенных пределах и при установленной процентной ставке.

Для предоставления большинства видов овердрафта, с банком заранее заключается соглашение, а также указываются цель займа и его длительность. Принимая решение о согласии или несогласии с соответствующим запросом клиента, банк учитывает свои обычные правила и излагает решение в письменном виде. Технически все овердрафты выплачиваются по требованию, хотя фактически они допускаются в течение согласованного периода, и их нельзя использовать раньше этого времени, если только не возникнут исключительные обстоятельства.