Дипломная работа: Современные кредитные технологии на примере Краснодарского филиала ОАО Московского Муниципального Банка Банк Москвы

Анализ показателей приведенных в таблице 2.9, свидетельствует об общем росте кредитных вложений в 2.5 раза. Так если на 01.01.2001 г. ссудная задолженность составила 28,9 млн. руб., то на 01.01.2002 г. - 77,2 млн. руб. Увеличение ссудной задолженности произошло за счет потребностей в кредитах, предоставленных негосударственным, некоммерческим предприятиям и организациям и физическим лицам. Наблюдается повышение заинтересованности у предприятий всех форм собственности в привлечении заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечение прибыли. В Краснодарском филиале ММБ «Банк Москвы», сформирован качественный кредитный портфель, проводится взвешенная кредитная политика, что позволяет избегать потерь в виде не возврата ссуд.

3. Организация овердрафтного кредитования в Краснодарском филиале ОАО Московского Муниципального Банка «Банк Москвы»

3.1 Условия и порядок оформления овердрафта в Краснодарском филиале ОАО ММБ «Банк Москвы»

В Банке Москвы широко применяется практика овердрафтного кредитования клиентов - заемщиков. Овердрафт удобен клиенту тем, что позволяет брать взаймы именно ту сумму, которая ему необходима в данный момент, выплачивая процент лишь за фактически израсходованные средства. При овердрафте все суммы, зачисляемые на расчетный счет клиента, направляются в погашение задолженности, поэтому объем кредита изменяется по мере поступления средств.

Кредитные ресурсы могут быть использованы на следующие цели:

а) оплата расчетных документов за приобретаемые товарно-материальные ценности и услуги по основной деятельности Заемщика;

б) перечисление налоговых и иных обязательных платежей Заемщика;

в) проведение платежей по операционным и иным расходам Заемщика;

г) погашение долговых обязательств Заемщика, в т.ч. перед Банком;

д) оплата аккредитивов, выставляемых Заемщиком и на иные хозяйственные цели.

Погашение задолженности по кредитам, полученным в ином банке, за счет овердрафтного кредитования не производится.

В соответствии с методическими рекомендациями ЦБ РФ от 5.10.98 г. №273Т к положению Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврате (погашении)» и собственными правилами кредитования, Банк Москвы предъявляет следующие требования к заемщикам:

- наличие расчетного (текущего) счета в Банке в течение не менее 3-х месяцев и концентрация платежного оборота Заемщика на этих счетах;

- отсутствие, на момент заключения договора, картотеки просроченных долгов перед бюджетом и внебюджетными фондами;

- наличие положительной кредитной истории;

- стабильное финансовое положение, в т.ч. перспективное;

- стабильные поступления выручки по основной деятельности на счета в Банке;

- способность погашать задолженность по овердрафту исключительно за счет текущих поступлений от основной деятельности;

- устойчивое, конкурентоспособное положение на рынке, по основному виду деятельности, продолжительный период работы в данной сфере;

- наличие постоянных деловых партнеров.

Обеспечением кредита являются стабильные остатки и поступления денежных средств на счета Заемщика в Банке.

В отдельных случаях Банк может потребовать предоставления гарантии или поручительства кредитно-финансовыми учреждениями иным юридическим лицом.

Кредит в форме овердрафта предоставляется банком на следующих условиях:

а) кредитный договор заключается, как правило, на срок до 6-ти месяцев, но не более 1 года;

б) срок непрерывной задолженности по овердрафту не превышает 14-ти календарных дней, (в исключительных случаях по решению руководства или уполномоченных органов Банка - 21 календарного дня). В любом случае задолженность по овердрафту должна быть погашена не позднее дня окончательного возврата кредита, предусмотренного кредитным договором;

в) лимит овердрафта при сроке кредитования до 14 календарных дней определяется из расчета до 20% среднемесячной суммы поступлений на расчетный (текущий валютный) счет в Банке за последние 3 календарных месяца, рассчитанной в соответствии с п. 1.10 Методики мониторинга кредитного риска;

г) лимит процентной ставки по кредитам филиалам в форме овердрафта общим сроком до 14 календарных дней включительно устанавливается Комитетом по управлению активами и пассивами ГО (КУАП ГО). По кредитам сроком погашения свыше 14 дней процентная ставка определяется на уровне процентных ставок на коммерческие кредиты, установленные КУАПом ГО. В случае, если конкретная ставка по кредиту предлагается в размере, меньшем, чем лимит, вопрос выносится на рассмотрение Кредитного комитета ГО соответствующего уровня.

При наличии просроченной задолженности по основному долгу и/или процентам дальнейшая выдача кредитов по овердрафту прекращается.

Погашение кредита производится, как правило, путем ежедневного без акцептного списания Банком и перечисления средств с расчетного (валютного) счета Заемщика в кредит отдельного ссудного счета по овердрафту в порядке очередности, установленной Центральным Банком Российской Федерации.

Конкретные условия предоставления кредита в форме овердрафта, порядок его использования и погашения, формы обеспечения исполнения обязательств клиента по возврату заемных средств, размер процентной ставки, взаимные обязательства и ответственность сторон оформляются в установленном порядке договором о кредитовании в форме овердрафта между Банком и Заемщиком (Приложение 2), являющимся неотъемлемым дополнением договора банковского счета.

3.2 Методика анализа финансового состояния клиента заемщика

Заключение о возможности открытия лимита овердрафтного кредитования готовится экономистом кредитного отдела Банка в установленном порядке на основе анализа финансового состояния Клиента, величины и структуры оборотов по его счетам в Банке, его кредитной истории и представленного графика предполагаемого поступления денежных средств на счет Клиента.

При анализе кредитоспособности заемщика важно обратить внимание на порядок и степень участия собственных средств заемщика в кредитуемой операции, при этом величина собственных средств в хозяйственном обороте предприятия влияет на величину подлежащего выдаче кредита опосредовано, а именно через установление по целому комплексу показателей классности клиента при определении его кредитоспособности.

Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единому показателю - рейтинг заемщика. Рейтинг определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности (1, 2, 3) любого коэффициента и его доли соответственно в процентах.

При расчете лимита овердрафта Клиенту Банк руководствуется Едиными лимитами овердрафта, производя при необходимости корректировки в сторону уменьшения лимита с учетом финансового состояния Клиента и наличия других его обязательств перед Банком в соответствии.

Рассмотрим на примере анализ кредитоспособности заемщика Банка Москвы:

Представление на выдачу кредита.

Кредитор: Банк Москвы

Заемщик: 000 «Нимфа»»

Вид кредитования: овердрафтное кредитование

Лимит кредитования: 12300 рублей (Двенадцать тысяч триста)

Процентная ставка: 23% (Двадцать три) годовых

Периодичность уплаты процентов: ежемесячно

Плата за обслуживание ссудного счета: нет

Плата за открытие кредитной линии: 0,5% годовых

Срок кредитования: Генеральное Соглашение до 180 дней

Цель (объект) кредитования: покрытие общего разрыва в платежном обороте

Обеспечение кредита (вид залога): без обеспечения

1. Основные характеристики Заемщика

1.1 Дата создания: 09.02.2000 года

1.2 Организационно-правовая форма: Общество с ограниченной ответственностью

1.3 База создания: новое

1.4 Основной вид деятельности: производство ж/б конструкций

1.5 Количество работающих: 21 чел., в т.ч. АУП - 4

1.6 0сновные учредители:

1.7 Данные о руководителе предприятия и гл. бухгалтере:

1.8 Счета открытые в банках (за анализируемый период, начиная с 2000 г.): тыс. руб.

1.9 Данные о кредитовых оборотах по расчетным счетам заемщика (тыс. руб.)

1.10 Динамика изменения финансового состояния ЗАЕМЩИКА (в тыс. руб.)