На данном этапе оценки кредитоспособности от потенциального заемщика потребуется предоставление копий действующих договоров по кредитам, справки из банков о наличии / отсутствии ссудной задолженности и качестве обслуживания долга. Максимальное коли чество баллов на данном этапе проверки составляет 5 баллов.

Четвертый этап оценки кредитоспособности заемщика представляет собой оценку его активов и обязательств (табл. 4). На данном этапе заемщик должен предоставить данные книги доходов и расходов за последние 6 месяцев, а также документы, подтверждающие получение прочих доходов и уплату обязательств, налоговая декларация за последний отчетный период. Максимальное количество баллов на данном этапе составляет 16 баллов.

Пятый этап анализа кредитоспособности заемщика - оценка имеющегося у него имущества (табл. 5). Если перечисленные объекты собственности застрахованы, клиенту присваиваются дополнительные три балла. На данном этапе потенциальный заемщик должен предоставить документы, подтверждающий собственность на имущество, страховые полисы, копии договоров аренды помещений или документов, подтверждающих право собственности на помещения, в которых ведется бизнес.

Таблица 5 Оценка имущества клиента

Максимальная оценка заемщика на данном этапе составляет 22 балла.

На шестом этапе оценки кредитоспособности клиента рассматриваются дополнительные сведения об индивидуальном предпринимателе, представленные в таблице 6. На данном этапе наилучшим вариантом оценки кредитоспособности заемщика будет 0 бал- лов.

Таблица 6 Дополнительные сведения о клиенте

Максимальное количество баллов, которое может набрать потенциальный заемщик по всем шести блокам показателей, составляет 68 баллов. По результатам оценки кредитоспособности клиента в зависимости от набранных баллов кредит попадает в одну из категорий кредитоспособности:

1) свыше 45 баллов - 1 категория: кредитная заявка рекомендуется к рассмотрению;

2) от 30 до 44 баллов включительно - 2 категория: высокий кредитный риск, требуется дополнительная оценка заемщика;

3) до 30 баллов включительно - 3 категория: кредитование не рекомендовано.

Таким образом, скоринговая модель как система балльной оценки, основанная на фактических сведениях о потенциальном заемщике позволяет банку оценить его возможность погасить ссуду в срок. По итогам анализа определяется интегрированный показатель, характеризующий уровень кредитоспособности предпринимателя, исходя из набранных баллов. В зависимости от балльной оценки принимается решение о выдаче кредита и его параметрах либо об отказе в предоставлении кредита. Предложенная скоринговая модель оценки может быть адаптирована под конкретный банк за счет изменения значения баллов применяемых показателей или использования дополнительных характеристик заемщика.

Рассмотренная скоринговая система оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса позволяет быстро и с минимальными затратами обработать большой объем кредитных заявок, тем самым сократив операционные расходы банка. Совершенствование системы оценки кредитоспособности субъектов малого бизнеса окажет непосредственное положительное воздействие на активизацию процесса кредитования данной категории заемщиков и будет способствовать расширению масштабов отечественного малого предпринимательства.

Что касается современного состояния и развития кредитования малого бизнеса, то можно отметить определенную положительную динамику: кредитный портфель малого бизнеса за последние пять лет увеличился более чем в 3 раза, составив на начало 2012 года 3,84 трлн рублей. Это обусловлено, с одной стороны, ростом количества заявок на кредиты со стороны малого бизнеса. С другой стороны, потребность банков в размещении избыточной ликвидности выразилась в смягчении требований по кредитам и снижении ставок. Анализ просроченной задолженности предприятий по кредитам малому бизнесу показал, что в условиях экономической нестабильности малый бизнес показал большую устойчивость к финансовым трудностям, нежели предприятия крупного бизнеса [Быканова, 2012, с. 74].

Таким образом, развитие малого бизнеса - это необходимое условие функционирования современной модели рыночно-конкурентного хозяйства. Обеспечение доступа субъектов малого предпринимательства к дополнительным источникам финансирования в форме банковских кредитов позволит в еще большей степени способствовать росту темпов внедрения нововведений, расширению сферы услуг, повышению качества продукции, увеличению налоговых поступлений в бюджет и внебюджетные фонды.

Литература

1. Быканова Н. И. Проблемы и перспективы развития банковского кредитования малого бизнеса в России / Н. И. Быканова // Экономические и гуманитарные науки. - 2012. - № 8(247). - С. 73-78.

2. Владимир Путин выступил за повышение доли малого и среднего бизнеса в ВВП [Электронный ресурс] // Клерк. - 2012. - 15 ноября. - Режим доступа : http://www.klerk.ru/boss/news/299074.

3. Кредиты [Электронный ресурс] // Официальный сайт банка ВТБ24. - Режим доступа : http://www.vtb24.ru/personal/loans.

4. Малое и среднее предпринимательство : официальная статистика // Территориальный орган Федеральной службы государственной статистики по Челябинской области [Электронный ресурс]. - Режим доступа : http://chelstat.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_ts/chelstat/ru/statistics/enterprises/small_and_medium_enterprises/.

5. Набиуллина Э. Доля малого бизнеса в ВВП составляет около 20-25 % [Электронный ресурс] / Э. Набиуллина // Альянс Медиа. - 2011. - 22 июля. - Режим доступа : http://www.allmedia.ru/ newsitem.asp?id=902569.

© Смирнова Надежда Александровна (2014), кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики и финансов, НОУ ВПО Русско-Британский институт управления (Челябинск), n.a.smirnova.1976@mail.ru.