В IV квартале 2014 года складывались неблагоприятные стартовые условия для развития банковского сектора в 2015 году. Тем не менее, банковская система сохранила некоторую стабильность и способность кредитовать экономику, чему способствовали действовавшие на протяжении большей части года регуляторные послабления. В то же время была продолжена политика, направленная на оздоровление банковского сектора, противодействие проведению кредитными организациями сомнительных операций. В результате объемы таких операций (включая трансграничные сделки) сократились в несколько раз по сравнению с 2014 годом [14].
На протяжении большей части 2015 года темпы роста кредитов экономике замедлялись. При этом значительное влияние на показатели банковского сектора оказала валютная переоценка. Во второй половине 2015 года общая ситуация в банковском секторе улучшилась. Важнейшей предпосылкой наращивания объемов кредитования является достаточный уровень капитала кредитных организаций. Так в 2015 году наблюдался приток вкладов населения в банки, что свидетельствовало о сохранении доверия к банковскому сектору [18].
В общем, на протяжении 2015-2016 гг. макро- и микроэкономические факторы развития российской экономики способствовали сохранению низких темпов роста. Однако уже в 2017 году прогнозируется оживление экономической активности. Этому особенно поспособствует развитие импортозамещающих производств, а также улучшение конкурентоспособности экспортных товаров. [9]
Таким образом, на основе исследования можно выделить такие проблемы развития банковского сектора России:
- низкая капитализация;
- ограниченные возможности банковской системы в сфере кредитования экономики страны;
- региональные и отраслевые диспропорции в экономике;
- макроэкономическая нестабильность;
- ненадёжность банковской системы страны;
- институциональные проблемы;
- непрозрачность и высокая концентрация банковской системы.
На фоне ускорения финансовой глобализации перевод экспортно-сырьевой экономики на инновационные рельсы поставил перед банковской системой также ряд других проблем:
1. Степень адаптации национальной финансовой и денежно-кредитной системы для перехода от экспортно-сырьевой экономики к инновационной;
2. Повышение эффективности деятельность национальных банков;
3. Оценка воспроизводственного потенциала российских банков в рамках формирования ресурсов и их размещения в соответствии с целевой ориентацией на инновационное развитие экономики.
Продолжая внедрение международно признанных подходов к банковскому регулированию, Центральный банк принял ряд нормативных актов [14]. Среди основных можно отметить:
- установлен порядок расчета показателя краткосрочной ликвидности (ПКЛ), Базель III. Начиная с отчетности на 1.08.2014 г. Банк России проводит мониторинг расчета ПКЛ по крупнейшим банкам в целях количественной оценки и калибровки отдельных элементов, значения которых не установлены Базелем III. При этом Банк России принял решение о переносе на 1.07.2015 г. внедрения ПКЛ в качестве норматива;
- в соответствии с планом по реализации Базеля III c 1.01.2015 г. повышен норматив достаточности основного капитала (Н1) для российских банков с 5,5 до 6%. Новое значение будет находиться на одном уровне с установленным в Базеле III требованием к достаточности капитала первого уровня;
- разграничены функции службы внутреннего аудита и службы внутреннего контроля, а также установлены порядок оценки Банком России качества системы внутреннего контроля и особенности надзора за соблюдением требований к системе внутреннего контроля;
- установлен порядок оценки системы оплаты труда в кредитной организации и порядок направления в кредитную организацию предписания об устранении нарушения в системе оплаты труда.
С принятием этих актов в системе банковского регулирования и надзора завершена реализация Принципов и Стандартов Совета по финансовой стабильности в области выплаты вознаграждений, являющихся с 2009 г. неотъемлемой частью второго компонента Базеля II [16].
Основными перспективными направлениями развития банковского сектора являются: усиление защиты интересов вкладчиков и других кредиторов банков; повышение эффективности осуществляемой банковским сектором деятельности по аккумулированию денежных средств населения и организаций и их трансформации в кредиты и инвестиции; повышение конкурентоспособности российских кредитных организаций; предотвращение использования кредитных организаций для осуществления недобросовестной коммерческой деятельности и в противоправных целях (прежде всего таких, как финансирование терроризма и легализация доходов, полученных преступным путем); развитие конкурентной среды и обеспечение транспарантной деятельности кредитных организаций; укрепление доверия к российскому банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов и вкладчиков.
По вопросам, относящимся к сфере государственных финансов, Правительство Российской Федерации дополнительно уделит внимание налогообложению кредитных организаций и примет меры по совершенствованию управления банками, в капитале которых оно участвует, при соблюдении требований по развитию конкуренции на рынке банковских услуг [15].
За исследуемый период небанковские кредитные организации Российской Федерации укрепили свое материальное и функциональное положение на финансовом рынке страны. На сегодня НКО являются одними из важных субъектов рыночных отношений.
Несмотря на прогрессивное развитие НКО и увеличение потребности в их услугах на финансовом рынке, в последние года прослеживаются некоторые проблемы, уменьшающие темпы их развития. К ним можно отнести:
- ожесточение законодательной базы;
- увеличение конкуренции с банками;
- значительная налоговая нагрузка.
В целом можно подытожить, что на сегодняшний день создается новое поколение НКО, которые нацелены на совершенствование сервиса предоставляемых услуг, за счет применения современных технологий, сокращения длительности услуг. Прогрессивное развитие интернет-технологий способствовали предоставлению банковских услуг в цифровом виртуальном пространстве, что в свою очередь дало возможность НКО использовать торговые и терминальные сети в качестве физических точек взаимодействия с клиентами.
Перспективы дальнейшего развития небанковских кредитных организаций определяются востребованностью быстрых и качественных расчетных услуг со стороны населения. Услуги, традиционно предоставляемые НКО, постоянно совершенствуются, при этом главными задачами дальнейшего развития является разработка разностороннего сервиса по переводам денежных средств, обслуживанию электронных кошельков, операциям с банковскими картами. Достигнув этого, небанковские кредитные организации станут конкурентоспособными, по отношению к коммерческим банкам, субъектами банковской системы Российской Федерации.
3. Необходимость реструктуризации банковской системы РФ
Реструктуризация как процесс понятие более широкое и включает в себя не только обеспечение нормального, стабильного функционирования реструктурируемого объекта (иначе говоря, вывод из кризиса), но и создание условий для его дальнейшего совершенствования, изменение принципов деятельности, внедрение новых, инновационных элементов в его деятельность. Обеспечение нормального, устойчивого функционирования банковского сектора требует адаптации к постоянно меняющейся внешней среде. Это позволяет рассматривать реструктуризацию как долговременный курс развития банковской системы, который, как отмечалось выше, может включать в себя так называемые «революционные» (антикризисные, стабилизационные) этапы, связанные с выводом банковской сферы из кризисного состояния [2].
Итак, проведение реструктуризации банковской системы направлено на обеспечение ее устойчивости, что достигается реализацией совокупности мероприятий по решению двух основных задач:
- восстановления (при необходимости) способности банковской системы полноценно реализовывать присущие ей функции. Подобное восстановление связано, как правило, с выводом банковской системы из кризисного состояния, носит обязательный характер и осуществляется под руководством денежных властей;
- обновления элементов банковской системы с целью ее дальнейшего совершенствования, повышения инновационного потенциала, достижения нового уровня качественного развития. Решение данной задачи может быть инициировано банковским сообществом в рамках действия механизма саморазвития и, соответственно, будет базироваться на добровольных началах.
Следует подчеркнуть, что активные действия по восстановлению платежеспособности и ликвидности проблемных банков, бесперебойного функционирования системы расчетов, решение иных актуальных проблем позволяют добиться желаемого состояния банковской отрасли, однако устойчивость этого состояния может быть достигнута только путем постоянной дополнительной настройки. Это доказывает отсутствие временных рамок реструктуризации и ее эволюционный характер. Ограниченными во времени могут быть только этапы реструктуризации [3, с. 54].
В соответствии с обозначенными выше задачами целесообразно выделить два основных этапа процесса реструктуризации банковской системы:
- стабилизационный;
- инновационный.
Таким образом, следует еще раз отметить, что целесообразность проведения реструктуризации банковской деятельности не обусловливается исключительно наличием или возможными последствиями финансового кризиса. Последний лишь ускоряет процесс и усложняет условия реструктуризации. Гораздо более важное значение имеет необходимость постоянной «шлифовки» организационно-функционального содержания банковского сектора, даже стабильного на данный момент, с целью дальнейшего повышения его устойчивости к внутренним и внешним воздействиям, усиления конкурентоспособности. Подобная «шлифовка» может включать в себя следующие составляющие:
- оптимизацию соотношения между регулированием и дерегулированием различных сегментов банковского сектора;
- развитие институциональной структуры банковской системы;
- преобразование функциональной структуры кредитных организаций;
- совершенствование системы управления деятельностью кредитных организаций.
В соответствии с методологией системного анализа реструктуризация банковской системы представляет собой процесс изменения ее структуры, под которой понимается взаимообусловленная совокупность элементов в составе исследуемой системы, определяющая ее качественную специфику. Соответственно реструктуризация также должна отвечать принципам системности с целью достижения наибольшего эффекта, отражать изменение банковской системы не только в виде развития ее локальных зон, но и путем модернизации самой структуры, системы взаимоотношений между ее отдельными элементами, адекватного изменения реализуемых ею функций. Процесс реструктуризации должен охватывать как верхний (систему Центрального банка), так и нижний уровень (систему кредитных организаций) банковского сектора. Представляется целесообразным выделение и отражающих ее содержание аспектов функционального, элементного и организационного.
Функциональный аспект реструктуризации банковской системы предусматривает необходимость «настройки» последней на осуществление присущих ей функций. Очевидно, что приостановка выполнения банковской системой присущих ей функций ведет к разрушительным последствиям для всей экономики. Так, практически все кризисы, которым была подвержена отечественная банковская система на протяжении 1990-х гг., моментально приводили к нарушению функции банковской системы как организатора платежного оборота. Для ее восстановления Банк России использовал комплекс мер, направленных на повышение ликвидности банковского сектора: снижение норм обязательного резервирования, использование средств обязательных резервов для осуществления расчетов, выкуп у банков проблемных активов, предоставление коммерческим банкам стабилизационных кредитов и т.д.
Необходимость функциональной «настройки» может быть обусловлена неэффективной деятельностью отдельных элементов банковской системы. К сожалению, приходится констатировать, что на современном этапе ни один из элементов отечественного банковского сектора не выполняет возложенные на него функции. По свидетельству опыта постреформенного функционирования, верхний уровень банковской системы, Центральный банк РФ, периодически не справлялся с выполнением основной миссии защитой и обеспечением стабильности рубля. Политика Центрального банка в данной области строилась ситуативно, в значительной степени исходя из необходимости решения текущих задач, как правило, определявшихся при возникновении в экономике кризисных ситуаций.