Предложенные в работе критерии классификации рисков, которые не претендуют на универсальность и полноту охвата, однако в отличие от существующих методов дифференциации рисков, предполагают классификацию рисков с точки зрения адекватности действительности и практике предпринимательской деятельности в современной России.
Риски предпринимательских структур, действующих в «реальном» секторе экономики, автор предлагает классифицировать следующим образом:
-общие риски (риски, связанные с конфискацией по политическим причинам; уничтожение или повреждение объекта в результате военных действий и гражданских волнений), вероятность наступления которых трудно просчитывается, а последствия их наступления носят глобальный и опустошительный характер и требуют значительных сумм компенсаций;
-по масштабу предпринимательской деятельности (рынок города, области, региона, страны);
-по периоду действия рисковой ситуации, влияющей на предпринимательскую деятельность (кратковременно, постоянно);
-по частоте возникновения (один раз за всю историю предпринимателя; несколько раз, но не более одного раза в 5 лет; постоянно);
-по сфере возникновения (внешний; непосредственное окружение; внутренний);
-риски, связанные с человеческим фактором (риск только лица, принимающего решение; риск всего коллектива);
-по характеру последствий рисковой ситуации (чистые; спекулятивные);
-по влиянию на предпринимательскую деятельность (размер убытков больше, чем стоимость предприятия; убытки в размере накопленной прибыли; убытки меньше, чем чистая прибыль);
-по типу предпринимательской деятельности (производственный; финансовый; коммерческий);
-специальные риски (их наступление связано с частными причинами, вызванными особенностями хозяйственной деятельности).
Устоявшихся критериев позволяющих однозначно классифицировать все риски, не существует по ряду причин: специфики деятельности хозяйствующих субъектов, различных проявлениях рисков и их различных источниках.
Резюмируя вышесказанное, следует отметить, что многогранность понятия «риск» обусловлена разнообразием факторов, характеризующих как особенности конкретного вида деятельности, так и специфические черты неопределенности, в условиях которой осуществляется эта деятельность.
Во второй главе «Анализ процесса управления предпринимательскими рисками промышленного предприятия» рассмотрены содержание и принципы управления рисками, обоснована последовательность этапов управления предпринимательскими рисками промышленного предприятия.
Автором проанализированы содержащиеся в научной литературе определения понятия «управление рисками» и предложено его следующее определение: управление риском - это действия, направленные на выявление, классификацию, оценку и уменьшение негативных последствий, связанных с неопределенностью и риском, возникающих на предприятии или затрагивающих деятельность хозяйствующих субъектов.
Объектом в управлении риском является риск, рисковые вложения капитала и экономические отношения между субъектами предпринимательской деятельности в процессе реализации риска.
Субъект в управлении риском - это специальная группа людей (предприниматель, финансовый менеджер, менеджер по риску, специалисты по страхованию), которая посредством различных приемов и способов управления осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления.
Управление рисками на предприятии представляет собой процесс, который устанавливает, проверяет и перестраивает соотношения между необходимыми уровнями возможной прибыли и допустимыми уровнями убытков, между реакциями на те или иные виды рисков и целями развития предприятия.
Под процессом управления риском автор понимает деятельность, включающую подготовку и реализацию рациональных управленческих мероприятий с целью снижения и прогнозирования на будущее опасности от неправильного управленческого действия, неточного предварительного прогноза и уменьшение негативных последствий от нежелательных событий в ходе выполнения поставленных задач или стратегического планирования.
Автор предлагает отобразить процесс управления рисками следующими этапами (рис.2).
Рис.2. Этапы процесса управления рисками
Сбор и анализ информации об объекте и об окружающей среде имеет большое значение в процессе управления рисками, поскольку все данные, полученные на этом этапе, могут быть полезны при классификации и дальнейшем подборе методов управления рисками.
Этап постановки целей управления рисками характеризуется использованием методов анализа и прогнозирования экономической конъюнктуры, выявления возможностей и потребностей предприятия в рамках стратегии и текущих планов его развития.
Характеристика степени опасности, связанной с риском, т.е. тип объекта, природа ущерба и специфика негативных последствий, определяющая существенные особенности исследуемого риска, проходит на этапе классификации факторов риска. Указанные факторы обусловливают то, с чем имеет дело руководитель при анализе и выборе методов управления риском.
На этапе анализа риска используются методы качественного и количественного анализа: метод сбора имеющейся и новой информации, метод моделирования деятельности предприятия, статистические и вероятностные методы. Для обоснованного выбора адекватного метода управления рисками автором обоснованы и выделены
На этапе выбора методов воздействия на риск производится сопоставление эффективности различных методов: избежание риска, снижение риска, принятие риска на себя, передача части риска третьим лицам, который завершается выработкой решения о выборе их оптимального набора.
Этап анализа эффективности принятых управленческих решений предполагает выбор конкретного управленческого решения из совокупности альтернативных решений.
Ситуация, при которой субъект управления риском находится перед проблемой выбора одного из направления развития предприятия с разной экономической эффективностью от их реализации. Не всегда решается в пользу того направления, которое имеет больший эффект (меньше затраты и больше результаты) по сравнению с другим.
Возможна ситуация, когда для предприятия будет целесообразно принять решение о развитии по варианту, экономический эффект от реализации которого будет меньший, но при этом шансы на успех большие, т.е. степень риска по данному варианту будет меньшей по сравнению с другим вариантом).
Поэтому при принятии любого управленческого решения экономическая эффективность от его реализации должна быть скорректирована на степень риска его достижения.
Результатом завершающего этапа процесса управления рисками должно стать новое знание о рисках, позволяющее откорректировать ранее поставленные цели управления риском.
Исследование показало, что базовым этапом, позволяющим сформировать стратегию управления рисками, является этап анализа риска. Именно на этом этапе может быть использована эмпирическая шкала риска, разработанная учеными Т. Бачкаи, В. Рудашевским и К. Татеиси, которая может быть рекомендована для использования менеджментом предприятия (табл.1).
Таблица 1
Эмпирическая шкала допустимого уровня риска
|
№пп |
Вероятность нежелательного исхода (величина риска) |
Наименование градаций |
|
|
1 |
0,0-0,1 |
Минимальный риск |
|
|
2 |
0,1-0,3 |
Малый риск |
|
|
3 |
0,3-0,4 |
Средний риск |
|
|
4 |
0,4-0,6 |
Высокий риск |
|
|
5 |
0,6-0,8 |
Максимальный риск |
|
|
6 |
0,8-1,0 |
Азартный риск |
На основе эмпирической шкалы выделяются зоны риска (табл.2).
Таблица 2
Величина риска и зоны риска
|
№пп |
Величина риска в долях |
Зона риска |
|
|
1 |
0,0-0,1 |
Безрисковая зона |
|
|
2 |
0,1-0,3 |
Зона минимального риска |
|
|
3 |
0,3-0,4 |
Зона допустимого риска |
|
|
4 |
0,4-0,6 |
Зона критического риска |
|
|
5 |
Свыше 0,6 |
Зона катастрофического риска |
В практической деятельности при анализе риска проводится, в основном, анализ нижнего предела прибыли: определение точки безубыточности и того объема производства и сбыта, которые обеспечивают безубыточную работу предприятия.
По мнению диссертанта, основной целью процесса управления предпринимательскими рисками является обеспечение успешного функционирования предприятия, работающего в условиях риска. Необходимо еще до наступления рискового случая определить, в какую зону попадает предприятие в результате реализации принятых решений. Это в наибольшей степени значимо, поскольку хозяйствующий субъект будет способен оценить целесообразность проекта и необходимость использования конкретных методов снижения неблагоприятных отклонений, воздействующих на него.
В третьей главе «Разработка механизма и выбор методов управления предпринимательскими рисками промышленного предприятия» обоснованы наиболее эффективные методы и разработан механизм управления предпринимательскими рисками. Исследование показало, что у российских специалистов, с одной стороны, и западных исследователей - с другой стороны, сложились вполне четкие предпочтения в отношении методов управления рисками. Наличие подобных предпочтений обусловлено не только рыночным типом экономических отношений, но и, как следствие, группами исследуемых рисков, что ведет к сближению российского и западного подходов к проблеме управления предпринимательскими рисками.
В проанализированных литературных источниках выделенная совокупность методов управления предпринимательскими рисками подразделяется на три группы:
Первая группа - методы избежание риска. Эти методы в наибольшей степени распространены в хозяйственной практике. Предпочтение этой группе методов отдают предприниматели, не желающие рисковать.
При использовании методов избежания рисков предприниматели считают необходимым отказаться от услуг ненадежных партнеров, предпочитают работать с убедительно подтвердившими свою репутацию контрагентами, стараются не расширять круг партнеров по бизнесу.
Однако, отказ от действий, связанных с риском, из-за опасений в случае неблагоприятных последствий потерпеть неудачу в принципе невозможен в условиях расширенного воспроизводства.
Вторая группа - это методы принятия риска, предполагающие, что предприниматель сознательно идет на риск и занимается бизнесом до тех пор, пока убытки от последствий наступивших рисков не приведут к невосполнимым потерям.
Данная группа методов управления рисками не представляется оптимальной, так как вероятный конечный результат - отрицательная прибыль - не соотносится с целью бизнеса. Очевидно, что основные просчеты в данном случае заключаются в отсутствии соответствующего анализа состояния рынка и его динамики, факторов риска и гибкого реагирования на изменившиеся условия.
Третья группа - методы выявления, оценки, разработки и внедрения мер по минимизации предпринимательских рисков. Это наименее редко применяемая российским предпринимателем стратегия поведения в бизнесе. Причинами этого следует считать наличие следующих проблем в современной российской экономике:
· отсутствие в предпринимательской среде достаточной массы положительных результатов ведения бизнеса, построенных на научной основе;
· нежелание хозяйствующих субъектов изучать зарубежный опыт ведения бизнеса и применять его положительный опыт на своем предприятии;
· низкая культура предпринимательства;
· отсутствие информационной инфраструктуры, позволяющей вычленять основные факторы риска в той или иной области предпринимательства;
· потенциальные возможности получения прибылей и сверхприбылей безотносительно к рыночной ситуации (криминальные и полукриминальные сектора бизнеса как наиболее прибыльные; связи с коррумпированными чиновниками, позволяющие получать значительные преимущества; махинации при приватизации и использовании госбюджетных средств и т.п.).
Анализ литературы по исследуемой проблеме позволил выявить совокупность методов управления предпринимательскими рисками, которые в хозяйственной практике предприятий подразделяются на четыре основные группы (рис.3).
Рис.3. Методы управления рисками в хозяйственной практике промышленного предприятия