Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере факб "Инвестторгбанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 7
Глава 1. Теоретические основы исследования кредитных отношений в экономике
..................................................................................................................................... 10
1.1. Основы и сущность процессов кредитования в экономике ........................... 10
1.2. Анализ состояния рынка корпоративных кредитов ....................................... 19
1.3. Анализ состояния рынка потребительских кредитов в российской экономике
..................................................................................................................................... 33
Глава 2. Анализ процессов кредитования на примере АО «Альфа-банк» .......... 42
2.1. Общая характеристика АО «Альфа-банк» ...................................................... 42
2.2. Анализ процессов кредитования в банке АО «Альфа-банк» ........................ 48
2.3. Проблемы и инструменты развития российского кредитного рынка .......... 79
Глава 3. Разработка мероприятий по совершенствованию процессов
кредитования в экономике на примере АО «Альфа-банк» ................................... 91
3.1. Основные направления развития кредитных отношений в рыночной
экономике России ...................................................................................................... 91
3.2. Мероприятия по совершенствованию процессов кредитования в банке АО
«Альфа-банк» ............................................................................................................. 95
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ....................................................................................................... 113
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ............................................. 116
ПРИЛОЖЕНИЯ ....................................................................................................... 123
7
ВВЕДЕНИЕ
В последние годы объемы кредитования резко возросли, в том числе и в
реальном секторе экономики. Соответственно увеличилась потребность в
методах оценки кредитных рисков учитывающих, с одной стороны, специфику
банковской системы России, а с другой стороны - сопоставимых с
потребностями предприятий реального сектора экономики.
Каждое предприятие как самостоятельный субъект рынка функционирует
в режиме самофинансирования. В любой момент оно должно иметь
определенную сумму средств. Эти средства постоянно совершают непрерывный
кругооборот, в процессе которого у предприятия может возникнуть потребность
во временных дополнительных средствах или, наоборот, его денежные ресурсы
временно высвобождаются.
Эти колебания четко улавливаются при помощи кредитного механизма.
Тем самым осуществляется саморегулирование величины средств, необходимых
для совершения хозяйственной деятельности. Благодаря именно кредиту
предприятия располагают в любой момент такой суммой денежных средств,
которая необходима для нормальной работы. Например, при сезонных условиях
снабжения производства или реализации продукции кредит нужен для
формирования временных запасов.
Особенно важна роль кредита для пополнения оборотных средств,
потребности в которых у любого предприятия не стабильны: то увеличиваются,
то уменьшаются (величины производственных запасов колеблются в
зависимости от сроков поступления сырья и материалов). Величины остатков
готовых изделий и необходимых предприятию денежных средств также зависят
от условий поставки, сроков получения платежей от покупателей, оплаты счетов
поставщиков, выплаты заработной платы и т.д.
В связи с этим, несмотря на равномерный процесс производства, у
предприятий даже несезонных отраслей в процессе кругооборота средств
постоянно образуются кратковременные отклонения от установленных средних
8
величин. Объективный процесс притока и оттока средств у отдельных
предприятий требует гибкой системы организации движения капитала.
Велика роль кредита и в процессе воспроизводства основных фондов.
Предприятиям часто нужны средства до того, как они накопят прибыль в
размерах, достаточных для инвестиций. Использование заемных средств
позволяет совершенствовать технологию производства, быстро переходить к
выпуску новых видов продукции, а, следовательно, расширять или стабильно
поддерживать на рынке свою долю реализуемой продукции.
Сочетание собственных ресурсов предприятий с заемными средствами
дает возможность им эффективно эксплуатировать основные фонды, наращивать
объемы производства конкурентоспособной продукции, что обуславливает
необходимость банковского кредитования предприятий реального сектора
экономики.
Актуальность данной темы обусловлена большим значением кредитных
инвестиций для выживания и развития предприятий реального сектора
экономики России в современных условиях, а также низкими тенденциями
развития данного вида банковского кредитования.
Целью данной работы является исследование кредитных отношений в
рыночной экономике.
Поставленная цель конкретизируется рядом задач:
1. рассмотреть теоретические основы исследования кредитных отношений в
экономике
2. провести анализ процессов кредитования на примере АО «Альфа-банк»
3. разработать мероприятия по совершенствованию процессов кредитования в
экономике на примере АО «Альфа-банк»
В качестве объекта исследования в работе выступает банк АО «Альфа-
банк».
В качестве предмета исследования в работе выступает совокупность
отношений, возникающих в процессе кредитования в банке.
9
В процессе изучения и обработки материалов применялись следующие
основные методы исследований: метод анализа и синтеза, абстрактно-
логический, экономико-статистический.
Методологической основой для написания работы являются книги
ведущих отечественных экономистов, научная периодика.
Проблема кредитования в современной экономике исследовалась
многими экономистами, как отечественными, так и зарубежными, в частности
Ветрова А.В., Галанов В.А., Дремова У.В., Дремова У.В. Кованёв А.А., Проурзин
Л.Ю., Попова О.В., Долгова С.А. и др.
Информационной базой для проведенного исследования послужили
нормативные документы РФ (Гражданский кодекс Российской Федерации,
Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности», инструкции и
приказы ЦБ РФ), научные труды и монографии российских экономистов и
зарубежных специалистов в области банковского дела (таких как Алпатов С.Б.
,Антонов Н. Г., Пессель М. А., Жукова Е.Ф., Лаврушин О.В., Колесников В.И.,
Букато В.И., Головин Ю.В., Львов Ю.И, Лапидус М.Х.), а также некоторые
учебные пособия и методические разработки, материалы периодической печати,
статистическая информация.
При написании дипломной работы использовались законодательные акты,
нормативные документы, статистические данные, отчетность банка и
предприятия, работы отечественных и зарубежных авторов.
Теоретическая значимость работы заключается в анализе и обобщении
имеющейся информации по вопросам кредитования коммерческих банков.
Практическая значимость работы заключается в формировании прогноза
развития рынка кредитных операций в РФ в современных условиях.
Дипломная работа состоит из: введения, трех глав, заключения, содержит
список литературы и приложения.
10
Глава 1. Теоретические основы исследования кредитных отношений в
экономике
1.1. Основы и сущность процессов кредитования в экономике
Кредит (лат. сreditum - ссуда, долг) - это экономические отношения между
экономическими партнерами по предоставлению денег или товаров в долг на
условиях срочности, возвратности, платности.
Предпосылкой возникновения кредита послужило имущественное
расслоение общества в период разложения первобытнообщинного хозяйства.
Однако условия необходимые для появления кредитных отношений были
созданы товарно-денежными отношениями.
Причины для появления и развития кредита можно разбить на две группы:
общеэкономический и специфические.
К общеэкономическим причинам относятся:
1
- наличие товарно-денежных отношений;
- товарное производство.
К специфическим:
- временное высвобождение денежных средств у одних экономических
субъектов;
- временная потребность в денежных средствах у других экономических
субъектов.
Даннные временные условия для возникновения кредитных отношений
являются результатом колебаний в процессе кругооборота основных фондов,
обусловленные несоответствием между потребностью в крупных
единовременных затратах на обновление производственных фондов и
постепенным характером восстановления их стоимости в процессе реализации
товаров.
2
1
Банки и производственный бизнес — малый и средний /Мезенцева Т.М. // Российское
предпринимательство. - 2016. — № 9. — С. 138-143
2
Гаврилов Р.Б.Развитие отношений банков и малого бизнеса//Бизнес и банки. —2016. —
февр. (№ 7). —С.1–5
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3259