Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере факб "Инвестторгбанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
111
Таблица 28
Прогнозная структура кредитного портфеля по группам риска
Классификаци
я кредитов
2016
2017
2018
Сумм
а тыс.
руб.
Сумма
расчетног
о резерва
Сумма
тыс.
руб.
Сумма
расчетног
о резерва
Сумм
а тыс.
руб.
Сумма
расчетног
о резерва
Стандартные
27587
5
5518
36716
1
7343
35149
0
7030
Под
контролем
37213
1
18607
35045
9
17523
37213
1
18606
Субстандартн
ые
73911
14782
52855
10571
73911
14782
Сомнительные
87662
43831
58871,
5
29435
49854
24927
Безнадежные
49847
49847
30080
30079
10239
12039
ВСЕГО
85942
5
132585
85942
5
94951
85942
5
77384
В результате чего высвобождается
132585 - 94951 = 37634 тыс.руб.,
что разрешило бы банку получить дополнительный доход при
действующем в исследуемом периоде среднем уровне процентной ставки по
кредитам 51,5% в сумме: 37634 *51,5% = 19382 тыс.руб.
Значительно сокращает объем отчислений в резерв развитие овердрафтов
и технических видов кредитования.
Так, при увеличении данного объема кредитов 151229 тысяч руб. (табл.3.4)
на 50% или 75615 тысяч руб. растет сумма стандартных кредитов (так как
кредиты с данным видом обеспечения относятся к этой группе), что
соответственно уменьшает долю нестандартных.
Это приводит к высвобождению (в результате сокращения объема резерва)
дополнительной суммы 132585 - 77384 = 55201 тыс. руб. И дает возможность
получения дополнительного дохода 55201 * 51,5% = 28429 тыс. руб.
Параллельное введение данных мероприятий разрешило бы банку
получить 47811 тысяч руб. (таблица 29).
Таблица 29
112
Результаты от внедрения мероприятий
Сумма
расчетного
резерва к
введению
мероприятия,
тыс. руб.
Сумма
расчетного
резерва
после
ведения
мероприятия,
тыс. руб.
Сумма
свободных
средств, тыс.
руб.
Средний
уровень
процентной
ставки, %
Сумма
полученного
дохода, тыс.
руб.
132585
94951
37634
51,5
19382
132585
77384
55201
51,5
28429
Всего
47811
Это в конечном итоге привело бы к увеличению полученных процентных
доходов в 2015 году до 475285 + 47811 = 523096 тыс. руб.
113
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В ходе выполнения работы была достигнута ее основная цель и решены
все задачи, поставленные во введении. В заключение сделаем несколько
выводов по работе.
В современных условиях банковское кредитование становится важнейшим
инструментом, направленным на улучшение качества жизни населения и
развитие хозяйствующих субъектов. Действительно, деятельность кредитных
учреждений позволяет получить желаемое здесь и сейчас, даже когда
отсутствует требуемая сумма. Нередко банковское кредитование создает почву
для реализации государственных программ, имеющих важное социальное
значение для региона.
Кредит бизнесу в банке предоставляется на различные цели: для
пополнения оборотных средств, для приобретения оборудования или для
покупки автотранспорта либо недвижимого имущества.
Итак, ряд экономических и политических событий начавшихся в конце
2015г. оказали существенное влияние на рынок кредитования малого и среднего
бизнеса. Такими событиями являются: увеличение ключевой ставки, введённые
странами ЕС и США санкции, рост вывоза капитала, падение курса рубля.
Данные события способствовали ухудшению состояния внутреннего рынка при
одновременном росте процентных ставок по кредитам. Начиная с конца весны
многие российские банки пересмотрели процентные ставки по кредитам малого
бизнеса, что наглядно видно на примере трёх крупных банков: Сбербанка
России, ВТБ 24, Уралсиба. Однако рынок способен восстановиться до прежнего
уровня при условии снижения ключевой ставки до 10%. Мы считаем, что в
текущих условиях наиболее актуальными путями развития кредитования малого
бизнеса являются: увеличение доли кредитов предприятиям, производящих
импортозамещаемые товары, диверсификация кредитного портфеля,
ужесточение требований по обеспечению кредитов, увеличение доли кредитов
предприятиям агропромышленного комплекса. Мы считаем, что данные пути
114
развития совершенствования кредитной политики в текущих экономических
условиях будут эффективными и положительно скажутся на всём кредитном
портфеле банка.
ПАО «Альфа-банк» предлагает ряд кредитных продуктов для малого и
среднего бизнеса.
Кредитная деятельность является главной для коммерческого банка.
Учитывая это, а также невозможность избежания риска в процессе кредитования
субъектов хозяйствования, банк должен рационально и взвешенно подходить к
решению проблем, связанных с возвращением предоставленных займов и
получением надлежащих процентов. Для этого он разрабатывает основную
стратегию кредитной политики.
С целью управления рисками кредитования, проведение оптимальной
кредитной политики коммерческий банк может закрепить приведенные выше
основы в синтетическом документе, который будет носить название "Пособие по
кредитной политике". Это пособие позволит объединить совокупность
документов, необходимых для достижения поставленной цели. Многие
зарубежные банки это используют в кредитной деятельности. "Пособие по
кредитной политике" может содержать три основных документа:
1. "кредитная политика".
2. "нормы кредитования".
3. "инструкция по кредитованию".
Исходя из практических действий коммерческих банков предлагаю в ПАО
«Альфа-банк»:
1. Меры улучшения организации кредитования и снижения кредитных
рисков:
- анализа кредитоспособности клиента банка;
- предоставление преимущества минимальному уровню риска (банк
должен предоставлять лишь те займы, относительно которых у него нет
сомнений в их погашении по номинальной стоимости);
115
- определение платы за риск (классификация займов в зависимости от
уровня риска, определение цены кредита в соответствии с необходимостью
покрытия риска);
- использование разных приемов и методов страхования кредитов и
кредитных рисков, включая хеджирования на страховом рынке с
использованием кредитных форвардных, фьючерсных контрактов, опционов,
свопов.
2. Повышение качества кредитного портфеля с помощью ранжирования
кредитов, т.е. метода систематической и объективной классификации ссудного
портфеля согласно характеристикам качества и риска.
Основные цели ранжирования кредитов:
- использование предупредительных сигналов;
- улучшение управленческой информации и контроля;
- определение стандартов и установление границ ответственности.
3. Создание основ для управленческих решений.
Банк должен строить свою работу с клиентами, используя две аксиомы,
проверенные временем:
- заниматься кредитованием преимущественно тех областей, в которых в
банках уже накопленный значительный опыт.
- не предоставлять займа вне границы обслуженного региона.
4. Группировать кредиты с высоким риском для систематического
контроля следующим образом:
- кредиты для спекулятивных соглашений с товарными и фондовыми
ценностями;
- кредиты для операций с недвижимостью для владельцев предприятий с
ограниченными собственными ресурсами;
- кредиты для поддержания необходимого остатка на расчетном счете
заемщика без достаточного капитала и залога;
- кредиты под проекты по рискам морального старения;
- кредиты под низколиквидные ценности
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3259