Материал: Автоматизация электронного документооборота для решения задач организационного управления на примере АО "Алюминий Металлург Рус"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
107
Характеристика изменения затрат приведена в таблице 3.3.
Таблица 3.3
Характеристика изменения затрат
Затраты
Снижение
затрат
Коэффи-
циент
изменения
трудовых
затрат
Индекс
изменения
трудовых
затрат
Базовый
вариант
Проектный
вариант
Трудоёмкость
Т
0
, часов
Т
1
, часов
(ч)
5204,16
3781,21
1422,95
0,27
1,38
Стоимость
С
0
,
рублей
С
1
,
рублей
774429,16
562680,79
211748,38
0,27
1,38
На рисунке 3.1. приведена диаграмма сравнения базового и проектного
вариантов трудовых затрат, на Рисунок 3.2 – стоимостных затрат.
Рисунок 3.1 - Диаграмма сравнения базового и проектного варианта
трудовых затрат обработки информации.
5204.16
3781.21
0.00
1000.00
2000.00
3000.00
4000.00
5000.00
6000.00
Базовый вариант Проектный вариант
108
Рисунок 3.2 - Диаграмма сравнения базового и проектного варианта
стоимостных затрат обработки информации.
Оценим далее затраты на разработку ИС.
Разработка ИС - это трудоемкий процесс, включающий в себя множество
этапов: планирование, проектирование, разработку, тестирование, отладку и
внедрение созданного программного продукта и прочие. В разработку ИС также
входят производственные затраты, составляющие себестоимость данного
продукта.
Смета затрат на разработку программного продукта включает в себя:
заработную плату разработчиков;
отчисления с заработной платы работников (ЕСН);
эксплуатационные расходы (электричество, отопление);
расходные материалы;
фактические затраты, либо затраты будущих периодов
(расходы на приобретение средств ЭВМ).
Данные затраты распределяются по этапам разработки программного
продукта.
Целью создания автоматизированного электронного документооборота
является повышение достоверности получаемой информации, а также снижение
трудоемкости учета и получения отчетной информации.
774429.16
562680.79
0.00
100000.00
200000.00
300000.00
400000.00
500000.00
600000.00
700000.00
800000.00
900000.00
Базовый вариант Проектный вариант
109
Для выполнения работ планируется выделить группу из 2 человек:
менеджер проекта (руководитель) и студент.
В перечне работ указаны наименования работ и сроки их выполнения.
Перечень работ указан в Таблице 3.4.
Таблица 3.4
Перечень работ
этапа
Наименование
этапа
Исполнитель
Трудоем-
кость,
часов.
Числен-
ность,
чел.
Длитель-
ность, дн.
1.
Анализ
требований к
системе
Руководитель
6
1
6
2.
Изучение
существующих
аналогов
Руководитель
6
1
6
3.
Разработка
технического
задания
Руководитель,
студент
36
2
18
4.
Постановка задачи
Руководитель,
студент
24
2
12
5.
Разработка базы
данных
Руководитель,
студент
44
2
22
6.
Разработка
информационной
системы
Руководитель,
студент
48
2
24
7.
Разработка
интерфейса ИС
Руководитель,
студент
48
2
24
8.
Подготовка
инструкций
пользователям
Руководитель,
студент
18
2
9
9.
Подготовка отчета
Руководитель,
студент
18
2
9
Итого:
130
Длительность работ составляет 130 дней.
Для расчета экономической эффективности от ИС электронного
документооборота необходимо определить капитальные вложения в создание и
внедрение данной ИС. Капитальные вложения можно разделить на ряд
отдельных видов затрат – статей:
Затраты на оплату труда и социальные отчисления;
110
Накладные расходы и расходы на электроэнергию.
Социальные отчисления рассчитываются исходя из следующих размеров
выплат:
Пенсионный фонд – 22%;
Фонд социального страхования - 2,9%;
Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
– 5,1 %
Итого- 30%.
1. Оплата труда и социальные отчисления. В соответствии с ранее
приведенными этапами оплата группы проекта составит:
Руководитель проекта. Количество дней занятости в
проекте составляет 36 дней. Заработная плата одного дня при
средней ежемесячной заработной плате в 38000 рублей - – 1809,52
рубля. Следовательно, оплата труда составит 65142,72 рубля и
отчисления в социальные фонды (30%) 19542,816 рублей, всего
84685,536 рублей;
Студент (Программист). Количество занятости дней в
проекте 102. Оплата одного дня работы в проекте при средней
ежемесячной заработной плате в 25000 рублей – 1190,47 рублей.
Следовательно, оплата труда программиста составит 121428,57
рублей. Социальные отчисления составят 36428,571 рублей, всего
157857,141 рублей. Стоимость программного обеспечения для
разработки – Delphi, Notepad++ – не учитывается, так как оно уже
установлено на ПК программиста.
Совокупные затраты на оплату труда составят:
С =84685,536+157857,141=242542,677 рублей.
2. Накладные расходы и расходы на электроэнергию.
Накладные расходы: бумага, компакт диски,
пользование Интернетом, картридж для принтера. В совокупности
составляет 1500 рублей.
111
Затраты на электроэнергию составляют: 100 дней по 8
часов три компьютера программиста с мощностью 0.3 киловатт/час
по стоимости 5,38*100*8*0,3*2,35= 3034,32 рубля.
Совокупные накладные расходы и расходы на электроэнергию
составляют: 4534,32 рубля.
Затраты на материалы приведены в Таблице 3.5.
Таблица 3.5
Затраты на материалы
Наименование
материала
Единицы
измерения
Количество,
шт.
Цена,
руб.
Общая
стоимость, руб.
Бумага
Пачка
10
100
1000
Картриджи для
принтера
шт.
5
350
1750
Ручки шариковые
шт.
5
15
75
Карандаши с
ластиком
шт.
12
15
180
Флэш-накопители
шт.
4
250
1000
CD-RW80 Verbatim
шт.
10
15
150
Итого:
4155
При разработке системы необходимо учесть амортизацию компьютера,
которая составит 20% от его первоначальной стоимости (16000 рублей) при
сроке эксплуатации 5 лет, то есть в сутки 3200/365= 8,76 рублей. Следовательно,
для руководителя амортизация составит 36*8,76= 315,36 рублей, для
программиста - 893,52 рублей, а всего - 1208,52 рублей.
Из выше представленных расчетов следует, что капитальные вложения на
проектирование, разработку и внедрение составляют:
З
д
=1208+4155+4534,32+242542,677=252439,997 рублей.
Диаграмма, характеризующая соотношение затрат, приведена на Рисунке
3.3.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5487