Отчет по практике: Банковская деятельность

Н4 = 87,3 %. Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120 процентов, на нашем примере норматив Н4=87,3%, что значительно меньше максимально допустимого значения и что заслуживает положительной оценки.

На основании вышеизложенных данных можно сказать, что по состоянию на 01.01.2014 все значения нормативов банка в пределах нормы, это говорит о том, что банк способен обеспечить своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. И размеры принимаемых банком «Регион» рисков при привлечении и размещении денежных средств минимален.

2.4 Анализ банковских продуктов Филиала Северного банка Сбербанка России (ОАО) в г. Ярославль

В настоящее время круг банковских операций растет, и все больше стирается грань между традиционными банковскими и нетрадиционными операциями. Универсальные банки предлагают широкий ряд продуктов, охватывающий практически все аспекты банковской деятельности и финансовых услуг.

Филиал Северного банка Сбербанка России (ОАО) в г.Ярославль в целях завоевания и прочного удержания конкурентного преимущества стремится специализироваться на оказании строго определенных видов услуг.

Кредитование частных клиентов. Розничный кредитный портфель занимает более 20% активов Сбербанка. За 2013 год портфель кредитов физическим лицам вырос на 31,8% и составил 3333млрд руб. За год частным клиентам выдано кредитов более чем на 1,8 трлн руб.

Услуги корпоративным клиентамРасчетно-кассовое обслуживаниеБанк продолжил развитие Договора-Конструктора -современного комплексного предложения для корпоративных клиентов на публичных условиях. Появилось пять новыхуслуг: аккредитивы для расчетов на территории РФ, международные аккредитивы, выдача именных депозитных сертификатов, депозитарное обслуживание, зарплатный проект. Пакетвключает 20 услуг. Присоединиться к договору можно на сайте Сбербанка. На всей территорииобслуживания Банк установил предельное время приема платежей от корпоративных клиентов в иностранной валюте и единое время приема клиентских распоряжений в дистанционных системах. Для ряда многофилиальных компаний реализован сервис «одно окно» и централизованный прием документов.Обслуживание внешнеэкономической деятельности и валютный контрольВ 2013 году объем обслуживаемых Банком операций по контрактам между резидентами и нерезидентами об экспорте/импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг и передаче результатов интеллектуальной деятельности, а также по договорам комиссии между резидентами в рамках внешнеторговых сделок, составил 169млрддолл.США. На обслуживание принято более 96 тыс. внешнеэкономических контрактов клиентов, по которым оформлены паспорта сделок.

Корпоративный бизнес18Пакетное обслуживаниеВ 2013 году получила новое развитие программа пакетного обслуживания корпоративных клиентов. Ее преимущество заключается в возможности снижения расходов на банковское обслуживание за счет заложенной скидки от стандартных условий, а также в возможности планирования издержек за счет фиксированной цены за набор услуг, включенных в тарифный план. Тарифные планы включают наиболее востребованные комбинации продуктов с учетом особенностей бизнеса клиентов.Во всей сети действуют тарифные планы «Базис», «Актив», «Оптима» (включает услуги расчетно-кассового обслуживания27)итарифный план «Лига бизнеса» (РКОи кредит «Доверие»). Московский банк предлагает тариф«Зарплатный» (РКО, зарплатный проект). С февраля 2014 года действуют планы «Денежный» (РКО, инкассация) и «Торговый» (РКО, торговый эквайринг).E-invoicingВ 2013 году активно развивалась системаМежкорпоративного электронного документооборота «E-invoicing», которая позволяетклиентам-контрагентам обмениваться между собой в электронном виде юридически значимыми первичными документами-счетами, счетами-фактуры, отчетностьюв государственные органы. Услуга внедрена во всех территориальных банках, к ней имеют доступ более 200 тыс. клиентов. Введены 7 тарифных сеток для клиентов с разными потребностями.Для популяризации электронного документооборота среди клиентов и демонстрации эффективности сервиса «E-invoicing» при подаче отчетности в налоговые органы проведен пилотный проект по обмену счетами-фактурами между двумя крупными налогоплательщиками -Х5 и Procter&Gamble -и Федеральной налоговой службой. Для повышения интереса к данному сервису со стороны малого бизнеса Банк запустил маркетинговую акцию «Досчитай до 10!».

Кредитные картыЗа 2013 год Банк увеличил объем ссудной задолженности по кредитным картам28со 160 млрд руб. до 270 млрд руб. и упрочил позицию лидера этого рынка в России: 1 место, рост доли29за год с 19,9% до 23,5%. Сбербанкомэмитировано12,1 млн кредитных карт.С июля кредитный лимит по кредитнымкартам устанавливается во время их выдачи. Клиенты могут получить карту и сразу совершить первую операцию. Карту можно оформить по паспорту и еще одному документу, а получить в любом офисе вне зависимости от местазаказа. Карту можно заказать и через Сбербанк ОнЛ@йнизатем прийти за ней в отделение. Сервис успешно протестирован в Западно-Уральском банке и будет доступен во всех территориальных банках. ЭквайрингСбербанк укрепил позиции на рынке эквайринговых услуг, увеличив долю на рынке до 43,2%. Клиенты Банка -крупнейшие авиалинии, торговые сети, торговые дома, салоны связи и другие компании федерального уровня. Эквайринговый оборот за год превысил 1,49 трлн руб. -рекордный показатель за все время развития эквайринга в Сбербанке. Банк продолжил развитие сети, принимающей бесконтактные карты MasterCard payPass и Visa payWave. В точках торговли и сервиса их принимают 433 тыс. терминала.Совместно с ГУП «Московский метрополитен» Сбербанк реализовал пилотный проект по приему бесконтактных карт Visa PayWave и MasterCard PayPass в оплату билетов в киосках метро. 64 автомата по продаже билетов установлены на 10 станциях московского метро; в планах -оснащение автоматами всех станций столичной подземки. В сотрудничестве с ГКУ «Администратор московского парковочного пространства» и компанией ООО «АСПАРК» Сбербанк приступил к приему банковских карт в парковочных автоматах Москвы. 350 автоматов, эквайринговое обслуживание которых осуществляет Сбербанк, установлены в пределах Садового кольца. В них можно оплатить парковку банковскими картами Visa и MasterCard с магнитной полосой и микро-процессором, а также бесконтактными картами Visa payWave / MasterCard PayPass. В июле на Большой Ледовой Арене Олимпийского парка Сочи впервые в России запущен прием карт на торговом аппарате самообслуживания, работающем без кассира. Всего на олимпийских объектах размещеноболее 150 таких устройств.Банк успешно реализовал инновационную технологию мобильного эквайринга, которая позволяет проводить оплату товаров и услуг с помощью карт с магнитной полосой или чиповых карт с использованием мобильного телефона. Как официальный эквайер Олимпиады 2014 года, Сбербанк в сотрудничестве с Оргкомитетом Сочи-2014 и билетным оператором Олимпийских Игр организовал оплату билетов на игры банковскими картами. Банк также обеспечивалэквайринг по обмену болельщиками приобретенных билетов на олимпийские мероприятия.Банк продолжил развитие услуги интернет-эквайринга. Количество клиентов, подключенных к этой услуге, в 2013 году превысило 470 организаций.К концу2013 года количество торгово-сервисных точек, предоставляющих скидку пенсионерам и иным льготным категориям граждан, имеющим социальную карту Сбербанка, достигло 20,5 тыс. шт.Объем скидок в месяц превысил 30 млн руб.

Филиал предъявляет стандартные требования к потенциальным заемщикам, такие как поддержания оборотов по расчетным счетам, открытым в Филаиле, предоставление поручительств собственников бизнеса и, как дисциплинарный фактор, директоров, а также представление сопоставимого размеру кредита залогового обеспечения. Ставки по кредитам явлются ниже среднего в действующих в настоящий момент рыночных условиях.

В последнее время банки все чаще осуществляют нехарактерные для них операции, тем самым внедряясь в нетрадиционные для них сферы финансового предпринимательства, постоянно расширяя круг и повышая качество предоставляемых услуг, а также конкурируя за привлечение новых перспективных клиентов.

К так называемым нетрадиционным банковским услугам Филиала относятся:

1. операции с иностранной валютой;

2. консультационные услуги;

3. операции с ценными бумагами;

4. услуги по хранению ценностей;

5. выдача гарантий;

6. другие услуги.

3. Методика оценки кредитного риска по кредитам юридических лиц, не являющимися кредитными организациями и физических лиц в ОАО «Сбербанк России» и ее пути совершенствования

3.1 Методика оценки кредитного риска по кредитам юридических лиц, не являющимися кредитными организациями и физических лиц ОАО «Сбербанк России»

Управление кредитным риском регламентируется следующими основными Положениями банка:

Положения по кредитованию юридических лиц

Методика оценки финансового положения юридических лиц и индивидуальных предпринимателей

Расчет показателей, используемых в анализе, производится следующим образом:

- расчет агрегированного показателя финансового состояния (S)

Для расчета используются три группы оценочных показателей:

· коэффициенты ликвидности;

· коэффициент соотношения собственных и заемных средств;

· показатели оборачиваемости и рентабельности.

I. Коэффициенты ликвидности.

Характеризуют обеспеченность заемщика оборотными средствами для ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных обязательств.

Коэффициент абсолютной ликвидности К1 характеризует способность к моментальному погашению долговых обязательств и определяется как отношение денежных средств к наиболее срочным обязательствам заемщика в виде краткосрочных кредитов банков, краткосрочных займов и различных кредиторских задолженностей (итог раздела Y баланса за вычетом строк 1530 - “доходы будущих периодов”, 1540 - “оценочные обязательства”):

Промежуточный коэффициент покрытия К2 характеризует способность заемщика оперативно высвободить из хозяйственного оборота денежные средства и погасить долговые обязательства. К2 определяется как отношение:

Для расчета этого коэффициента предварительно производится оценка групп статей “краткосрочные финансовые вложения” и “дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)”. Указанные статьи уменьшаются на сумму финансовых вложений в неликвидные корпоративные бумаги и неплатежеспособные предприятия и сумму безнадежной дебиторской задолженности соответственно.

Коэффициент текущей ликвидности (общий коэффициент покрытия) К3 является обобщающим показателем платежеспособности заемщика, в расчет которого в числителе включаются все оборотные активы, в том числе и материальные (итог раздела II баланса), в знаменателе краткосрочные обязательства (строка 1500 баланса минус строка 1530 баланса):

II. Коэффициент соотношения собственных и заемных средств К4

Является одной из характеристик финансовой устойчивости заемщика и определяется как отношение собственных средств (итог раздела III баланса) ко всей сумме обязательств по привлеченным заемным средствам (итог разделов IY и Y баланса) за вычетом строк 1530 - “доходы будущих периодов”, 1540 - “резервы предстоящих расходов”:

III. Показатели оборачиваемости и рентабельности

Оборачиваемость разных элементов оборотных активов, кредиторской, дебиторской задолженностей, запасов рассчитывается в днях исходя из объема дневных продаж (однодневной выручки от реализации).

Объем дневных продаж рассчитывается делением выручки от реализации на число дней в периоде (90, 180, 270 или 360).

Средние (за период) величины оборотных активов, кредиторской, дебиторской задолженности, запасов рассчитываются как суммы половин величин на начальную и конечную даты периода и полных величин на промежуточные даты, деленные на число слагаемых, уменьшенное на 1.

Оборачиваемость оборотных активов:

средняя стоимость оборотных активов (по стр.1200 баланса)

объем дневных продаж

Оборачиваемость дебиторской задолженности:

средняя стоимость дебиторской задолженности (по стр.1230 баланса)

объем дневных продаж

Оборачиваемость запасов:

средняя стоимость запасов (по стр.1210 баланса)

объем дневных продаж

Аналогично при необходимости могут быть рассчитаны показатели оборачиваемости других элементов оборотных активов (готовой продукции, незавершенного производства, сырья и материалов) и кредиторской задолженности.

Показатели рентабельности определяются в процентах или долях.

Основными оценочными показателями являются коэффициенты К1, К2, К3, К4 и К5. Другие показатели оборачиваемости и рентабельности используются для общей характеристики и рассматриваются как дополнительные к первым пяти показателям.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов заключается в присвоении Заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с установленными достаточными. Далее определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами.

Разбивка показателей на категории в зависимости от их фактических значений:

Таблица расчета суммы баллов:

Формула расчета суммы баллов S имеет вид:

S = 0,11 * Категория К1 + 0,05 * Категория К2 + 0,42 * Категория К3 + 0,21 * Категория К4 + 0,21 * Категория К5.

Значение S наряду с другими факторами используется для определения рейтинга Заемщика.

Выбор границ «категорий» и значений «веса показателя» основан на статистической информации по клиентской базе и выведены наиболее оптимальные пороговые значения коэффициентов.

Финансовое положение заемщика - юридического лица оценивается по сумме баллов следующим образом