Дипломная работа: Банковская система ОАО Мегаполис

Как видно из таблицы 8 огромная доля кредитных вложений приходится на торговлю ( в 2011 году - 23,27%, в 2012 году - 56,6%, а в 2013 году- 45,63%), а также на предпринимателей (соответственно 2011г.- 16%, 2012г.- 15,98%, 2013г.- 44,28%). В целом данные таблицы свидетельствуют о расширении работы банка на рынке кредита.

Рис. 8 Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2011 год

Проанализировав диаграмму, пришли к выводу, что данные структуры ссудной задолженности по видам ссуд и группам заемщикам ООО КБ Мегаполис за 2011 год находится в примерно равных соотношениях, наибольший удельный вес составляет торговля-23%, прочие отросли- 23%, а наименьший удельный вес составляет промышленность - 12%.

Рис. 9 Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2012 год

Проанализировав диаграмму, пришли к выводу, что данные структуры ссудной задолженности по видам ссуд и группам заемщикам ООО КБ Мегаполис за 2012 год. Наибольший удельный вес составляет торговля-57% и предприниматели- 16%, а наименьший удельный вес составляет промышленность и транспорт по 6%.

Рис. 10 Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2013 год

Проанализировав диаграмму, пришли к выводу, что наибольший удельный вес структуры ссудной задолженности по видам ссуд и группам заемщикам ООО КБ Мегаполис за 2013 год занимают торговля и предприниматели- 46% и 44%, а наименьший удельный вес прочие отрасли и транспорт и связь 1% и 0,02%.

Малый бизнес состовляет основную клиентуру ООО КБ Мегаполис, так как более половины предоставленных кредитов приходится на клиентов с объемом заимствований до 1 млн. руб.

Для более полного анализа кредитного портфеля банка будет целесообразно расмотреть кредитные операции в разрезе %-ставок (таблицы 9 и 10).

Таблица 9. Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг. Тыс. руб.

Таблица 10. Анализ структуры задолженности по видам ссуд и группа заемщиков ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг. Тыс. руб.

Проведенный анализ показал, что основная доля кредитов, выдаваемых в ООО КБ Мегаполис предоставляется под более высокие процентные ставки, а именно свыше 30%. В 2013 году по сравнению с 2012 годом кредиты с ставкой выше 30 % выросли в двое, а именно 233,14%. При определение процентной ставки кредита определяется кредитоспособность заемщика.

Таблица 11.Динамика кредитных операция ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.

Из таблицы 11 видно, что средняя процентная ставка уменьшается, так как в 2011 году ставка была 23,9%, в 2012 году 21,3% и в 2013 году 19,2%. 2012 год уменьшился с 2011 годом на -2,6%,а 2013 год по сравнению с 2012 года -2,6%.

Основным направлением кредитной политики ООО КБ Мегаполис остается краткосрочное кредитование. Наиболее распространённой формой кредитования являлась выдача ссуд индивидуальным предпринимателям, предприятиям на срок от 6- месяце до одного года.

Заключение

Наиболее важная цель любой организации - получение дохода. Банк получает доходы трех видов: 1) процентный доход 2) доход в виде комиссионного вознаграждения и 3) прочие непроцентные доходы. Доходы должны быть сопоставлены с расходами банка. В работе были изучены основные виды доходов и расходов банка, их формирование и использование, организация кредитного процесса банка и динамика активов и пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 гг.

Таким образом, следует отметить, что для успешной работы банка огромное значение имеют эффективное использование доходов и минимизация расходов.

Был проведен анализ результатов деятельности ООО КБ Мегаполис по итогам работы 2011-2013 гг.

Таким образом, проведя анализ финансового состояния банка, можно сказать, что активы ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год возросли. Так, в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., 2012 году - 2161414 тыс. руб., а в 2013 году-2886357 тыс. руб. Проанализировав динамику пассивов ООО КБ Мегаполис за 2011-2013 год, видно что, активы банка возросли. Так в 2011 году всего активов было 2133148 тыс. руб., а в 2012 году размер актива составил 216 414 тыс. руб. и в 2013 году всего активов было 2886 357 тыс. руб. Данные таблицы свидетельствуют о росте доли ссудной задолженности в активах банка, что объясняется проведением агрессивной кредитной политики, в связи с ростом кредитного риска, на фоне неудовлетворения требуемому нормативу коэффициента использования депозитов, это свидетельствует об активной кредитной политике. Также возросли «Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации» в 2011 году они составляли 90843 тыс. руб., а в 2012 году 116 871 тыс. руб и в 2013 году 197 434 тыс. руб. Мы видим, что с 2011 года по 2013 год они выросли в 2 раза.

К целям кредитной политики коммерческого банка можно отнести, во-первых, определение видов кредита, которые банк будет предоставлять определенным заемщикам на определенных условиях, и, во-вторых, поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка. Однако цель кредитной политики любого банка - формирование оптимального кредитного портфеля. Как видно из таблицы 8 огромная доля кредитных вложений приходится на торговлю ( в 2011 году - 23,27%, в 2012 году - 56,6%, а в 2013 году- 45,63%), а также на предпринимателей (соответственно 2011г.- 16%, 2012г.- 15,98%, 2013г.- 44,28%). В целом данные таблицы свидетельствуют о расширении работы банка на рынке кредита.

Проведенный анализ показал, что основная доля кредитов, выдаваемых в ООО КБ Мегаполис предоставляется под более высокие процентные ставки, а именно свыше 30%. В 2013 году по сравнению с 2012 годом кредиты с ставкой выше 30 % выросли в двое, а именно 233,14%. При определение процентной ставки кредита определяется кредитоспособность заемщика.

Цель управления прибылью кредитной организации заключается в максимальной получение прибыли.

По результатом исследования банковской деятельности ООО КБ Мегаполис за 2011-20013 гг., для того чтобы увеличить получение прибыли и показатели рентабельности, можно сделать следующие выводы:

ь увеличить размер активов банка, посредством расширения круга и объема выполняемых прибыльных операция и увеличения собственного капитала;

ь расширять базу клиентов за счет первоклассных заемщиков;

ь необходимо уменьшить риски связанные с кредитной политикой банка, за счет увеличения собственного капитала и качества активов банка;

ь уменьшить долю бездоходных активов, посредствам увеличения доли активов приносящих доход, но соблюдая установленные законодательством нормы;

ь сократить не прибыльные операции (операции по привлеченным средствам кредитных организаций).

Список литературы

1. ФЗ от 10.07.2010 г. №86 - ФЗ «О Центральном банке РФ»

2. Инструкция Банка России от 16 января 2012 г. N 110-И " Об обязательных нормативах банков"

3. Письмо Банка России от 27.07.2011 г. № 139 -Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций»

4. Положение Банка России от 10.02. 2013 г. № 215-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций".

5. Положение Банка России от 29 марта 2014 года № 255-П "Об обязательных резервах кредитных организаций»

6. Инструкция Банка России от 1 октября 2009 г. (в редакции 2012 г) №17 «О составлении финансовой отчётности»

7. Инструкция Банка России от 1 октября 1997 г № 1 (в редакции 2012 г., с изменениями от 2 ноября 2103 г) «О порядке регулирования деятельности банков»

8. Инструкция Банка России от 11 ноября 2011 г №126 - И «О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности кредитных организаций»

9. Белоглазова Г. Н. «Банковское дело», С- П: «Питер», 2010 г.

10. Герасимов Б.И., Докукин А.В. «Экономические категории качества активов коммерческого банка», ТГТУ, 2012 г.

11 Банковское дело учебник, под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика 2011.- 576 с.

12. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. «Банковское дело», М: «Финансы и статистика», 2010 г.

13. Лаврушин О.И. «Банковское дело», М: «Дрофа», 2010 г.

14. Лаврушин О.И.. Банковский менеджмент . учебник / кол. авторов, под ред. д-ра экон. наук, проф О. И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и чоп. - М КНОРУС,2011. - 560 с., 2011 -

15. Лобанов А.А. «Энциклопедия финансового риск - менеджмента», М: «Альпина паблишер», 2011 г.

16. Платонов В. А., Вэйнс Г. «Банковское дело: стратегическое руководство. Управление активами и пассивами», М: «Дело», 2012 г.

17. Фаррахов И.Т. «Стресс - тестирование банковских портфелей, методическое пособие», М: «Банки и технологии», 2010 г.

Ткаченко т.а. Совершенствование подходов к оценке управления ликвидностью кредитных организаций // деньги и кредит - №1 - 2011г. - с.24-31

18. Бабанов В.В. «Новый подход к управлению ликвидностью»// «Банковское дело», 2013 г, №3 С. 7 - 12

19. Вислогузов В. «Предприниматели объявили кредиты в розыск»// «Коммерсантъ», 2012 г. №197 (от 29.10.08) С. 8

20. Гусева А.Е. «Поход к оценке банковской ликвидности»// «Банковское дело», 2011 г, №10

21. http://do.gendocs.ru/docs/index-75968.html

22. http://www.nextbanking.ru/nexbans-210-1.html