1.3 Основные факторы,
влияющие на развитие кредитно - банковской системы
На процесс развития банковской системы влияет совокупность факторов как внешних по отношению к банковской системе, так и внутренних.
К внешним факторам следует отнести макрофакторы, или факторы среды. Эта группа факторов представляет собой вероятностную совокупность взаимоувязанных и взаимообусловленных факторов, которые с определенной степенью условности можно разделить на пять основных групп: экономические, политические, правовые, социальные и форс-мажорные. Совокупность экономических факторов отражает состояние экономики, выраженное в интенсивности и способах установления экономических отношений с участием банков.
К экономическим факторам следует отнести принципы исполнения федерального бюджета, характер реализуемой денежно-кредитной политики, сложившуюся систему налогообложения, результаты проведения экономических реформ, формирующие общие условия функционирования банковской системы. Так, при экономическом росте, как правило, увеличивается число субъектов хозяйствования, растут экономические связи, что влечет за собой соответствующий рост спроса на банковские услуги как со стороны предприятий и организаций, так и со стороны населения.
В случае кризисного развития наблюдаются противоположные процессы, угнетающие банковскую систему в целом, усложняющие деятельность отдельных банков, снижая их надежность и ликвидность. Развитие банковской системы может сдерживаться под влиянием таких факторов, как чрезмерный налоговый пресс на прибыль банков, отсутствие достаточных ресурсов для осуществления банковских операций, убыточность значительного числа крупных и средних предприятий, общее снижение уровня доходов населения.
К политическим факторам относятся те решения органов власти и управления на федеральном, региональном и местном уровнях, которые влияют на характер решений, принимаемых субъектами банковской системы: Центральным банком, банками, кредитными организациями, банковскими ассоциациями. Это в первую очередь:
принципы денежно-кредитной политики;
заявленные принципы формирования бюджета и его пропорций;
основные направления совершенствования налогообложения;
реализуемые на практике Принципы развития национального хозяйства и его отдельных отраслей, отношение к предпринимательству, к банковской деятельности, к ответственности государства и бизнеса перед обществом.
В мировой практике страны ранжируются по критерию политического риска. Чем выше этот показатель, тем менее стабильна социально-экономическая ситуация в стране. Странам с высоким рейтингом политического риска, сокращается либо полностью прекращается кредитная поддержка со стороны международных банковских институтов. Формы и методы правового регулирования хозяйственной деятельности в целом и банковской в частности оказывают существенное влияние на функционирование банковской системы. Устойчивость законодательства, его относительная консервативность создает предпосылки правового регулирования возникающих проблем. При этом законодательство оказывает влияние на развитие банковской системы особыми правилами регулирования тех или иных банковских операций или сделок, разрешая их или запрещая. В некоторых странах банкам запрещается выполнять определенные операции с ценными бумагами, вкладывать свои средства в капиталы других предприятий. В ряде стран банкам не разрешено заниматься страхованием и торгово-посреднической деятельностью. В ряде стран центральные банки могут заниматься обслуживанием хозяйства, в других их основная функция - эмиссионная. Экономические, правовые и политические факторы во многом определяют комплекс социально-психологических факторов.
Форс-мажорные обстоятельства, являющиеся следствием стихийных бедствий и непредсказуемых событий, которые приводят к сбоям в платежных системах, могут быть разделены на:
природные (наводнения, землетрясения, ураганы), которые технически затрудняют функционирование банковской системы;
политические (закрытие границ, введение международных запретов на экономические отношения с другими государствами, военные конфликты);
экономические (отказ государства от выполнения своих финансовых обязательств, изменение правил расчетов.
Под внутренними факторами, влияющими на результаты функционирования банковской системы как единого целого, следует понимать совокупность факторов, которые формируются субъектами банковской системы: Центральным банком, коммерческими банками, банковскими ассоциациями.
Глава 2. Кредитно -
банковские организации в современной России
.1 Сущность
коммерческого банка и принципы его деятельности
Современные коммерческие банки - банки, которые обслуживают юридических лиц (организации) и физических лиц (индивидуальные предприниматели и население). Коммерческие банки являются важнейшим звеном банковской системы и независимо от формы собственности самостоятельным субъектом экономики. Согласно банковскому законодательству банк - кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности, срочности и проводить расчётные операции по поручению клиентов. Поэтому, коммерческий банк проводит работу по комплексному обслуживанию клиентов в отличие от иных небанковских кредитных организации, проводящих ограниченный круг операций. Коммерческие банки имеют главные принципы, которые составляют основы их деятельности. Одним из главных принципов работы банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк должен не только обеспечивать количественное соотношение между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных ресурсов.
Вторым немаловажным признаком является то, что коммерческий банк должен быть экономически самостоятельным и ответственным за результаты своей деятельности, которую он осуществляет. То есть банк самостоятельно распоряжается своими собственными средствами и средствами вкладчиков. По своим обязательствам банк отвечает принадлежащими ему средствами и имуществом.
Третий принцип заключается во взаимоотношениях банка и клиентов, они должны быть рыночными. Например, предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит из рыночных критериев прибыльности риска и ликвидности.
Четвертым немаловажным принципом является регулирование деятельности банка косвенными экономическими методами. Государство в данном случает только определяет «правила игры», но не отдает им приказов.
Пятым принципом, коммерческих банков должна быть их стабильность, надежностью и устойчивостью. Под устойчивостью банка, выступает такое его состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятных воздействий. Коммерческие банки должны обладать хорошей ликвидностью (то есть продать ликвидные активы, приобретать денежные средства в Центральном банке и эмитировать облигации, акции, сертификаты и другие ценные бумаги). Ликвидность коммерческих банков является основой платежеспособности. Платежеспособность - способность выполнять все свои обязательства, возникающие в результате торговых, кредитных и иных операций.
В процессе банковской деятельности, всегда существуют риски, которые могут быть непосредственно банковскими или носить общий характер. Причинами банковских рисков могут выступать: увеличение расходов банка; инфляционные процессы; экономические кризисы; рост внешней задолженности. Банковские риски классифицируются на внешние и внутренние. Внешние риски - это риски ликвидности (риски пролонгации, когда вклады раньше отзываются; риски срока, когда кредиты вовремя не возвращаются) и риски успеха (отраслевой, процентный, страновой и валютный риски). В настоящее время основным видом риска является кредитный риск срока. Согласно статистическим данным в России за первый квартал 2014 года (по сравнению с первым кварталом 2013 года) уровень просроченной задолженности возрос на 10,2 % при увеличении уровня кредитования на 5,4% , это свидетельствует об огромных кредитных рисках российских банков. Поскольку в настоящее время растет уровень операций с ценными бумагами огромное значение принимает рыночный риск. К внутренним рискам относятся риски связанные с технико-организационной структурой банков, и непосредственно с кадровым составом, с состоянием материально - технической базой, и отношениями между кадровым составом и материально - технической базой.
Главной целью любого коммерческого банка
является снижение рисков, банки должны стремиться достигать необходимого
равновесия между рисками и доходностью. Поэтому они должны способствовать
соотнесению ликвидности и прибыли (чем выше ликвидность тем меньше рисков и
прибыли, чем ниже ликвидность тем больше рисков и прибыли).
2.2 Виды коммерческих
банков
На сегодняшний день в странах с рыночной экономикой существует множество видов банков, которые играют важную роль в экономике любой страны. Коммерческие банки характеризуются следующим образом:
1. По характеру экономической деятельности:
инвестиционные банки - специализированные кредитные институты, мобилизующие долгосрочный ссудный капитал и предоставляющие его заемщикам посредством выпуска и размещения облигаций и других видов заемных обязательств;
сберегательные учреждения - кредитные учреждения, основная функция которых состоит в привлечении сбережений и временно свободных средств населения.
ипотечные банки - кредитные учреждения, специализирующиеся на выдаче долгосрочных ссуд под залог недвижимого имущества.
внешнеторговые банки обеспечивают кредитование экспорта, страхование экспортных кредитов.
. По форме собственности:
государственные банки, когда капитал банка принадлежит государству, они обслуживают главные отрасли хозяйствования, которые в свою очередь определяют положение страны в системе международных экономических отношений, в настоящее время таких банков существует очень малое количество;
акционерные банки - банки, капитал которых формируется за счет продажи акций. Они делятся на отрытые (акции продаются всем желающим) и закрытое (акции распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц).
кооперативные банки - капитал формируется за счет реализации паев.
муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся в управлении города. Их основная задача-обслуживание города банковскими услугами;
смешанные банки - собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;
совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.
. По срокам выдаваемых кредитов:
банки краткосрочного кредита выдают - кредиты выдаются на срок до 3 лет;
банки долгосрочного кредитования - кредиты выдаются на срок свыше 5 лет (ипотечные).
. По хозяйственному признаку:
промышленные банки (обслуживают промышленность);
торговые банки (обслуживают торговлю);
сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).
. По территории:
местные (или региональные) банки;
федеральные банки;
республиканские;
международные банки.
. По объему и разнообразию операций:
универсальные, которые осуществляют все виды операции и могут обслуживать различных клиентов;
специализированные, осуществляют только несколько операций и клиенты их определенные.
.По наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без них.
2.3 Основные операции
коммерческого банка
Коммерческий банк, как субъект экономики, осуществляет ряд операций, которые и определяют его место в современной банковской системе любой страны. Все виды операций коммерческого банка условно делят на три основные группы: пассивные, активные и активно-пассивные операции. Банк может размещать имеющиеся у него средства, проводить активные операции, приносящие доходы, лишь в пределах имеющихся у него свободных ресурсов. Формируются и пополняются банковские ресурсы за счет проведения пассивных операций, которые играют первичную и определяющую роль по отношению к операциям активным, логически и фактически предшествуют им и определяют объем и масштабы доходных операций.
Существуют четыре формы пассивных операций коммерческих банков:
-первичная эмиссия ценных бумаг;
отчисления от прибыли банка на формирование или увеличение фондов;
кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
- депозитные операции <#"885325.files/image001.gif">
Рис.2.1 Банковская система республики
По состоянию на 1 января 2012 г. банковская система РСО-Алании достаточно представительна с точки зрения разветвленности. Обеспеченность банковскими услугами по РСО-Алания характеризуется существенной неравномерностью, наиболее обеспеченным банковскими услугами является г. Владикавказ, на который приходится 82,6% от общего количества региональных банков (филиалов) и иногородних филиалов. В районах республики банковские услуги в основном оказывают отделения и дополнительные офисы Сбербанка России, Северо-Осетинского регионального филиала ОАО «Росcельхозбанк».
Кредитные организации Республики Северная Осетия-Алания и филиалы иногородних кредитных организаций предлагают клиентам комплекс банковских услуг и продуктов. В условиях постоянной конкуренции на рынке банковских услуг существенным фактором, обеспечивающим успех деятельности финансового учреждения, становится технология. Это подразумевает обеспеченность рабочих мест современной компьютерной техникой и средствами коммуникаций; наличие надежной, удобной, хорошо защищенной автоматизированной банковской системы, интеграцию банка в отечественные и международные финансово-расчетные системы.
По состоянию на 01.01.2014 года в системе страхования вкладов участвуют 5 региональных кредитных организаций. Самостоятельные коммерческие банки и филиалы московских банков в РСО-Алания, привлекающие вклады населения, вошли в систему страхования вкладов. Таким образом, в республике в настоящий момент все 100% вкладов физических лиц сосредоточены в кредитных организациях - участниках системы страхования.
Из 5 действующих кредитных организаций региона 5 имеют лицензии на осуществление операций в иностранной валюте.
На 01.01.2014год совокупный зарегистрированный уставный капитал кредитных организаций региона составил 14298 млн. руб. увеличился на 196,1 млн. руб. (рис.2) или 16% по сравнению с 2012 годом; в 2011 году 1.233.7млн. (млн.руб.1.041.4 увеличение на 246,6 млн.руб. или 47,9% по сравнению с 2008 годом (761,325 млн.руб.)
По состоянию на 01.01.2011 сводная валюта баланса кредитных организаций РСО-Алания (по головным офисам и филиалам кредитных организаций, расположенных на территории региона) составила 30325,7 млн. руб. и увеличилась по сравнению с 01.01.2010 на 17,8%. В совокупном объеме активов (пассивов) доля Сбербанка составляет 43%, доля кредитных организаций региона 23,4%, филиалов иногородних кредитных организаций 33,6%.
Валюта баланса кредитных организаций региона по сравнению с 01.01.2010 выросла на 24,9% и составила 7 350,6 млн. руб.
Совокупные пассивы банковского сектора региона представлены в таблице №4 Структура пассивов (Свод по всем организациям, расположенным на территории региона).
Кредитные организации региона имеют устойчивое финансовое состояние. По состоянию на 01.01.2014 все 5 кредитных организаций региона не имеют текущих трудностей, но в их деятельности выявлены недостатки, которые в случае их не устранения могут привести к возникновению трудностей в ближайшие 12 месяцев (2 группа).
Наибольший удельный вес в структуре собственных средств (капитале) кредитных организаций региона занимает на 01.01.2014 года ОАО « Сбербанк»его доля составляет 58,5%.
Совокупные активы банковского сектора республики составили 30325,7 млн.руб. Из них доля активов иногородних филиалов с учётом Сбербанка России, на 01.01.2013 составила 23243,6 млн.руб. и выросла по сравнению с 01.01.2012 на 3280,7 млн.руб. или 14,1%. В совокупных активах банковского сектора Республики Северная Осетия-Алания на 01.01.2013 они занимают 76,6%, тогда как на 01.01.2012 их доля составляла 77,6%.
Совокупный объем прибыли банков региона на 01.01.2014 составил 115 млн. руб. Использование прибыли текущего года составляет 19,5 млн. руб. При этом следует отметить, что все шесть кредитных организаций региона на конец анализируемого периода являются прибыльными.