Дипломная работа: Банковская система Российской Федерации: современные проблемы, функции и перспективы развития

Банк России, согласно закону, является юридическим лицом, а также имеет печать с изображением Государствeнного герба РФ и своим наименованием.

Деятельность Центрального банка РФ регламентируется Конституцией РФ, Федеральным законом "О Центральнoм банке Российской Федерации (Банке России)" и другими федеральными законами.

Правовое положение Банка России и его взаимоотношения с кредитными организациями определяются на основе того, что ЦБ РФ наделен широкими властными полномочиями по управлению денежно-кредитной системой Российской Федерации и он является юридическим лицом, вступающим в соответствующие гражданско-правовые отношения с банками и другими кредитными организациями. [12]. Банк России является органом банковского регулирования и контроля над деятельностью коммерческих банков. Он осуществляет постоянный надзор за соблюдением банковского законодательства и установленных им нормативных актов. Главной целью банковского регулирования является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Банк не вмешивается в оперативную деятельность коммерческих банков, кроме случаев, предусмотренных законом. Банк устанавливает для коммерческих банков правила ведения банковских операций, бухгалтерского учета, составления и предоставления отчетности. Банк устанавливает также экономические нормативы: минимальный размер установленного капитала, минимальный размер обязательных резервов.

Рисунок 2.1 - Структура «Промсвязьбанка»

Так как доля наличных денег в обращении составляет около 40%, то эмиссионная функция ЦБ РФ особенно важна. Банк следит за показателями роста денежной массы таким образом, чтобы способствовать росту ВВП и сдерживанию инфляции. При неблагоприятном развитии ситуации в банковской системе он повышает норму обязательных резервов по вкладам в иностранной валюте, увеличивает ставку рефинансирования Рефинансимрование -- привлечение кредитными организациями дешёвых краткосрочных межбанковских ссуд или кредитов центрального банка для обеспечения выданных банком кредитов.., ставки по ломбардным кредитам, осуществляет значительную продажу иностранной валюты, устанавливает пределы колебаний национальной валюты, регламентирует границы колебания курсов покупки и продажи по операциям ЦБ РФ на межбанковском рынке. Банк старается поддерживать валютные резервы на уровне минимальной достаточности (финансирование импорта на три месяца), обеспечивать высокую степень надежности, максимальной ликвидности и оптимальной доходности в размещении валютных резервов[13].

Основными источниками ресурсов Банка России являются: эмиссия банкнот и монет (40% пассивов), обязательные резервы и средства коммерческих банков -- 15%, средства бюджетов разных уровней -- 7%, средства резервного фонда и фонда переоценки по валютным операциям -- 11%.

Основные направления размещения источников ЦБ РФ: операции с золотом и иностранной валютой -- около 50%, операции с ценными бумагами -- около 40%, кредиты Министерству финансов РФ, банкам и иным клиентам -- 2,5%, межгосударственные расчеты -- 1,5%.

Таблица 2.2 - Процентные ставки по операциям Банка России в 2013 году(% годовых)

Построено на основе данных ЦБ РФ основные напрвеление единой государственной денежно-кредитной политики на 2012год и период 2013 и 2014 годов.

2.2 Анализ деятельности Промсвязьбанка

ОАО Промсвязьбанк является одним из ведущих кредиторов российской экономики. Схематично организационную структуру Банка можно представить так:

Высшим органом управления Банка является Общее собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. Там присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее собрание вправе решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.

Решение вопросов общего руководства деятельностью Банка входит в компетенцию Наблюдательного совета Банка. Его состав определяет общие направления деятельности банка, рассматривает проекты кредитных планов банка, утверждает планы доходов, расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии банков, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития.

Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единственным исполнительным органом Банка - Президентом-Председателем Правления и коллегиальным исполнительным органом Банка - Правлением. Исполнительные органы подотчетны Общему собранию акционеров и Наблюдательному совету Банка. К компетенции исполнительных органов Банка относятся все вопросы руководства текущей деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции Общего собрания акционеров или Наблюдательного совета Банка [14].

Исполнительные органы Банка организуют выполнение решений Общего собрания акционеров и Наблюдательного совета Банка.

При Правлении создаётся Ревизионная комиссия, которая осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Промсвязьбанка. Количественный и персональный состав Ревизионной комиссии Банка определяется в решении Общего собрания акционеров.

Деятельность Промсвязьбанка регламентируется различными законами и инструкциями. Основными документами для осуществления деятельности Банка является ФЗ «О банках и банковской деятельности», ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» и Гражданский Кодекс РФ. Также следует отметить о таких Положениях, как №205-П «О правилах ведения бухгалтерского учёта в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 05.12.2002, и №2-П «О безналичных расчётах в Российской Федерации» от 03.10.2002 г.

Результаты деятельности «Промсвязьбанка» на конец 2012 года обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям бизнеса и заметное укрепление позиций Банка в большинстве сегментов российского рынка банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных акционерами в Концепции развития «Промсвязьбанка» на период до 2011 года.

Активы банка возросли за отчётный год на 54% - больше чем в половину. Вместе с тем возрастают принимаемые Банком риски, именно это определяет актуальность вопроса повышения капитализации, в том числе с использованием новых механизмов и возможностей. С этой целью - впервые в практике российской банковской системы - Промсвязьбанком в начале 2010 года было осуществлено привлечение субординированного кредита в размере 750 млн. долларов США, финансируемого через размещение 10-летних еврооблигаций. Это позволило значительно увеличить размер собственных средств. Собственный капитал банка возрос до 68,2 млрд. руб.

Поэтому прочная деловая репутация, позволившая «Промсвязьбанку» укрепить лидирующие позиции на рынке иностранных заимствований (прирост за 2009 год составил 170%), поспособствовала увеличению собственных средств, и, как следствие, обеспечила базу для дальнейшего ускоренного роста кредитных и инвестиционных операций Банка, и как результат по статье «Ссудная задолженность клиентов…» прирост составил 81%. По уровню показателей, характеризующих эффективность деятельности - рентабельность активов (2,9%), окупаемость управленческих расходов (50,1%), - Промсвязьбанк относится к числу лидеров среди крупнейших банков страны. Касательно обязательных экономических нормативов, по состоянию на 1 января 2013 года Промсвязьбанк, несмотря на быстрое увеличение финансового рычага, сохранял на достаточно высоком уровне коэффициент достаточности капитала, как по российским стандартам. Касательно обязательных экономических нормативов, по состоянию на 1 января 2013 года Промсвязьбанк, несмотря на быстрое увеличение финансового рычага, сохранял на достаточно высоком уровне коэффициент достаточности капитала.

Таблица 2.3 - Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов на 01.01.2013 г.

Данные таблицы свидетельствуют о стабильном состоянии финансовой устойчивости Банка.

В заключение хочется отметить, что результаты деятельности «Промсвязьбанка» на конец 2012 года обеспечили рост конкурентоспособности по всем основным направлениям бизнеса и заметное укрепление позиций Банка в большинстве сегментов российского рынка банковских услуг, что свидетельствует об успешной реализации стратегических задач, поставленных акционерами в Концепции развития Промсвязьбанка на период до 2011 года.

Руководством банка была принята стратегия развития, согласно которой по итогам 2015 года должна быть получена прибыль в 1 млрд долларов (по сравнению с 0,16 млрд долларов в 2011 г. и 0,27 млрд долларов в 2012 г.) при уровне рентабельности (ROE) не ниже 25 %. Для достижения своей стратегической цели банк сосредоточится на развитии розницы, а также кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ) при сохранении позиций в корпоративном сегменте[15].

Активы банка на 1 января 2014 года составляют больше 730 млрд руб. (по МСФО), собственный капитал -- 94,2 млрд рублей. Чистая прибыль за 2013 год -- 4,0 млрд руб. [16].

Таблица 2.4 - Структура активов ОАО Промсвязьбанка

Таблица 2.5 - Структура пассивов ОАО Промсвязьбанка