Контрольная работа: Банковский надзор

Переход на новые требования будет происходить постепенно -- с 2013 по 2019 год. По данным ЦБ, требованиям нового стандарта в части, касающейся достаточности капитала, соответствуют не менее 90% российских банков. Во многом это объясняется тем, что требования самого ЦБ к достаточности банковского капитала даже жестче, чем предусматривает "Базель-III": по российским стандартам уровень достаточности капитала первого уровня банков составляет 12,4%, против требуемых в соответствии с "Базелем-III" 6%.

Правда, даже, несмотря, на столь оптимистичные оценки, российское руководство признает, что банкам РФ есть куда развиваться в плане приближения к международным стандартам. "Все равно нужно причесывать банковскую систему. В общем и целом работа по единым современным принципам ей не повредит",-- заявил в Сеуле Дмитрий Медведев. Так что не исключено, что Еврокомиссии придется разработать с ЦБ новый проект -- на сей раз для внедрения в России "Базеля-III".

3. Тесты

1. Рефинансирование кредитных организаций это:

а) предупредительная мера воздействия;

б) метод поддержания ликвидности;

в) метод осуществления надзора за деятельностью кредитных организаций

Ответ: Б

2. К методам рефинансирования не относятся:

а) кредиты «овернайт»;

б) ломбардные кредиты;

в) кредиты «овердрафт»

Ответ: В

3. Максимальный срок предоставления кредитов Банка России, обеспеченных поручительствами кредитных организаций:

а) до 360 календарных дней;

б) до 30 календарных дней;

в) до 180 календарных дней

Ответ: В

4. Ломбардный список включает в себя:

а) перечень ценных бумаг;

б) виды ломбардных кредитов;

в) список банков, допущенных к постоянно действующему «ломбардному окну»

Ответ: А

5. Плата за пользование внутридневными кредитами устанавливается в размере:

а) ставки рефинансирования;

б) в размере «0» %;

в) фиксированной сумме

Ответ: Б

6. Генеральный кредитный договор заключается на срок:

а) один год;

б) до 180 дней;

в) бессрочно

Ответ: В

4. Произвести расчет процента инкассации торговой выручки за два периода, сделать необходимые выводы и разработать систему мероприятий по улучшению показателя

Таблица 1.1 Исходные данные тыс. руб.

Решение

Фактический уровень инкассации торговой выручки определяется как отношение суммы торговой выручки, подлежащей сдаче торговыми организациями по всем каналам поступлений, к фактическому объему розничного товарооборота торговых предприятий (включая общественное питание) за анализируемый период /4/.

Торговая выручка, используемая при определении уровня (процента) инкассации, складывается из поступлений от продажи потребительских товаров независимо от каналов их реализации в банки - наличными деньгами, чеками, безналичными перечислениями, включая расчеты посредством банковских пластиковых карт. При этом сумма выручки, подлежащая сдаче торговыми предприятиями на их счета в учреждениях банков в прогнозируемом периоде, увеличивается на сумму выручки от торговли за последние дни предыдущего периода, которая будет проведена по балансу учреждения банка в прогнозируемом квартале (месяце), и уменьшается на сумму выручки от торговли за последние дни прогнозируемого периода, которая будет принята на баланс учреждения банка в следующем квартале (месяце).

Таблица 1.2 Расчетная таблица тыс. руб.

Наблюдается снижение процента инкассации во втором квартале в 1,7 раза. При низком уровне фактически сложившейся инкассации торговой выручки выясняются причины и принимаются меры, способствующие увеличению поступлений торговой выручки в кассы банков наличными деньгами (максимальный возврат наличных денег в организованный оборот) и за счет расширения безналичных расчетов на потребительском рынке за товары.

К основным причинам снижения возвратности наличных денег в кассы кредитных организаций можно отнести: снижение платежеспособного спроса населения на потребительские товары и услуги, что приводит к расходованию доходов населения за пределами данного региона, миграции наличных денег и снижению налоговых поступлений в территориальные бюджеты из-за оттока торговой выручки в соседние регионы; сокрытие доходов юридических лиц от налогообложения; нарушение порядка ведения кассовых операций и кассовой дисциплины предприятиями и организациями; а также отсутствие адекватной системы государственного контроля за ведением бизнеса и движением денег в производстве и сфере оказания услуг.

Для решения проблемы необходимо осуществление следующих мер:

1) со стороны банковской системы:

- расширение спектра услуг, оказываемых кредитными организациями;

- приближение режима работы кредитных организаций к режиму клиентов с учетом специфики работы предприятий отдельных отраслей экономики, организация вечерних касс;

- дифференцированный подход к определению лимитов остатка наличных денег в кассах кредитных организаций и предприятий с учетом специфики их работы;

- выгодное привлечение свободных денежных средств субъектов экономики, в том числе населения, в депозиты;

- развитие банковских услуг и расширение системы безналичной оплаты товаров и услуг, в том числе с использованием пластиковых карт.

2) со стороны органов власти и управления, контролирующих органов:

- обеспечение перехода реального сектора экономики на международные стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности, что будет способствовать повышению прозрачности потоков денежной наличности субъектов экономики и позволит пресечь практику манипулирования денежными средствами;

- повышение качества налогового контроля и усиление работы налоговых органов по применению мер ответственности к должностным и юридическим лицам за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций;

- внесение изменений в нормативную базу по совершенствованию законодательства, регулирующего налично-денежный оборот, с целью исключения возможности использования экономическими агентами инструментов и методов, которые позволяют не учитывать операции с наличными денежными средствами и не отражать их на банковских счета.

банковский надзор базельский выручка

Список использованной литературы

1. Конституция Российской Федерации

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года №86-ФЗ (ред. от 19.07.2009, с изм. от 22.09.2009) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»;

3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 года №395-1 (ред. от 28.04.2009) «О банках и банковской деятельности»;

4. Белоглазова Г.Н. «Деньги. Кредит. Банки», М: Юрайт, 2007 год, 620 стр.;

5. Борисов А.Б. «Большой экономический словарь», М: Книжный мир, 2000 год, 895 стр.;

6. Братко А.Г. «Центральный банк в банковской системе России», М: Спарк, 2004 год, 335 стр.;

7. Положение ЦБ РФ от 03.10.2000 г. № 122-П «О порядке представления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами» // ВБР. 2000. № 45.

8. Положение ЦБ РФ от 05.01.1998 г. № 14-П «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» // ВБР. 1998. № 1

9. Указание ЦБ РФ от 25.05.2004 г. №1430-У «О размере платы за право пользования внутридневными кредитами» // ВБР. 2004. №35/

10. Васильева Н., Четыркин Н. Приобщение к практике Базель I и II // Бухгалтерия и банки. 2010. № 11.

11. Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. М. : Экономист, 2007. 751 с.

12. Деньги. Кредит. Банки : учебник / под редакцией В. В. Иванова. М.: ТК Велби, 2011. 624с.