В качестве контрагента банка в договоре банковского счета может выступать любое правоспособное физическое или юридическое лицо. Договоры банковского счета, заключаемые банками с гражданами и организациями разных организационно-правовых форм, обычно различаются лишь по виду банковского счета, открываемого соответствующему клиенту банка. В связи с этим А.Е. Шерстобитов подчеркивает, что, несмотря на то, что владельцем счета по договору банковского счета «может быть любое физическое или юридическое лицо, однако условия договора будут определяться режимом соответствующего счета. Такое положение, связано с тем, что банк или небанковская кредитная организация, осуществляя данную банковскую операцию, должны выполнить действия, предусмотренные для счетов определенного вида законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Кроме того, они обязаны руководствоваться применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота, если договором не предусмотрено иное. Текущие счета открываются учреждениям и организациям, не осуществляющим предпринимательскую деятельность. С текущего счета осуществляются расходы на содержание аппарата управления, выдача средств на заработную плату и тому подобное.
Бюджетные счета открываются организациям и учреждениям, которым выделяются средства за счет бюджетов для их целевого использования. Для обслуживания в качестве владельца счета коммерческого банка в другом коммерческом банке или расчетно-кассовом центре Банка России открывается корреспондентский счет.
Глава 2. Содержание и исполнение договора банковского счета
.1 Права и обязанности сторон по договору банковского счета
Как и в любом двухстороннем договоре, у каждой из сторон есть свои права и обязанности. Далее необходимо подробнее рассмотреть каждую из этих обязанностей.
Основные обязанности банка таковы:
надлежащим образом выполнять операции по счету, предусмотренные законом, банковскими правилами, обычаями делового оборота и договором банковского счета (ст. 848 ГК РФ);
хранить банковскую тайну (ст.857 ГК РФ).
Рассмотрим содержание указанных обязанностей подробнее. Выполнение операций по счету - основная обязанность банка, предполагает:
принятие денежных сумм, поступающих на счет клиента;
зачисление поступивших денежных сумм на банковский счет клиента;
выполнение распоряжения клиента о перечислении денежных средств и другие формы распоряжения клиентом принадлежащими ему денежными средствами.
Зачисление на счет клиента поступивших денежных средств должно осуществляться не позже банковского (операционного) дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа. Закон о банках (ч.2 ст.31) предоставляет право изменить этот срок условиями договора. ГК РФ (п.1 ст.849) уточняет, что этот срок может быть сокращен (но не увеличен) условиями договора банковского счета. В указанные сроки осуществляются операции по выдаче или перечислению со счета клиента денежных средств. Банк обязан зачислить на счет получателя платеж, поступивший на корреспондентский счет банка в электронной форме на основании расчетных документов, представленных клиентом на бумажных носителях.
Однако выдача и перечисление денежных средств в отличие от их зачисления могут иметь место как в более сокращенные, так и в более продолжительные сроки, если это предусмотрено законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами или договором банковского счета (п.2 ст.849 ГК РФ).
Согласно ст.865 ГК РФ банк плательщика обязан перечислить соответствующую сумму банку получателя, у которого с момента зачисления средств на его корреспондентский счет и получения документов, являющихся основанием для зачисления средств на счет получателя, появляется обязательство, основанное на договоре банковского счета с получателем средств, по зачислению суммы на счет последнего (п.1 ст.845 ГК РФ).
Выполнение обязанности по перечислению средств возможно при выполнении следующих условий:
) наличие на счете клиента денежных средств;
)правильность направления (оформления) клиентом соответствующего распоряжения;
) отсутствие причины для отказа по выполнению указания клиента (к примеру, невозможно выполнить указания клиента в виду ареста денежных средств на счете).
В соответствии с п. 3 постановления Пленума ВАС РФ от 19 апреля 1999 г. N 5 следует принимать во внимание, что обязательство банка плательщика перед клиентом по платежному поручению считается исполненным в момент надлежащего зачисления соответствующей денежной суммы на счет банка получателя, если договором банковского счета клиента и банка плательщика не предусмотрено иное.
Условиями договора банковского счета может быть предусмотрена обязанность банка производить в установленных пределах платежи по распоряжению клиента и в тех случаях, когда отсутствуют денежные средства на его счете (кредитование счета, ст.850 ГК РФ). В этом случае оплата счетов клиента осуществляется за счет средств банка. В договор банковского счета должны быть включены условия о размере процентной ставки за пользование клиентом средствами банка, срок кредитования и количество оплат счетов клиента из денег банка за определенный период времени. Права и обязанности сторон, связанные с кредитованием счета, определяются правилами о займе и кредите, если договором банковского счета не предусмотрено иное.
Взаимные требования банка и клиента, связанные с кредитованием счета, оплатой услуг банка, требований клиента об оплате процентов за пользование его средствами, если иное не предусмотрено договором, прекращаются зачетом требований. Зачет требований осуществляет банк, о чем ставит в известность клиента (ст.853 ГК РФ).
Исходя из существа договора банковского счета банк не вправе со ссылкой на положения ГК РФ о зачете (ст. 410) не зачислять на расчетный счет поступающие в адрес клиента суммы, указывая на имеющуюся у клиента задолженность по кредиту и иным денежным обязательствам.
Еще одна обязанность банка - обязанность информировать клиента о проведенных по счету операциях (с указанием остатка денежных средств на счете). Банковские правила предусматривают, что эта обязанность выполняется банком в форме предоставления клиенту выписок по счету, в которых должны отражаться данные о состоянии счета и проведенных по нему операциях. На клиенте лежит обязанность проверки правильности данных в выписке и сообщения банку о своем несогласии с проведенными операциями (ошибочное кредитование или дебетование счета). Банковские правила при этом предусматривают, что при несообщении клиентом возражений в течение 10 дней со дня выдачи ему выписки остаток счета и проведенные по нему операции считаются подтвержденными. В договорах банковского счета нередко при этом указывается, что по истечении такого срока клиент теряет право на предъявление возражений банку.
В литературе в связи с этим справедливо отмечалось, что установленный срок является лишь сроком существования права на направление возражений в связи с операциями по счету непосредственно банку. Истечение данного срока не лишает клиента права требовать исправления счета в судебном порядке.
Одной из существенных обязанностей банка является обязанность хранить банковскую тайну, т.е. сведения о банковском счете, об операциях по счету и о клиенте (п.1 ст.857 ГК РФ). Такая обязанность возникает в силу закона, и не может быть исключена, к примеру, в договоре.
Понятие банковской тайны установлено в ст.26 Закона о банках. Исходя из ее толкования можно сделать вывод, что банк обязывается хранить тайну не только по операциям по счету, но и по другим операциям своих клиентов, осуществляемых на основе иных договоров: кредитного, лизинга, факторинга и др. Кроме того, в абз. 1 ст. 26 допускается распространение банком режима банковской тайны и на иные сведения, если это не противоречит федеральному закону.
Охрана информации, составляющей банковскую тайну, осуществляется независимо от того, имеет эта информация действительную или потенциальную коммерческую ценность или нет. Следовательно, банковская тайна - более широкое понятие, чем коммерческая тайна, что не исключает распространение на нее правового режима последней (ст. 139 ГК РФ).
Перейдем к рассмотрению прав и обязанностей клиента (физического лица) по договору банковского счета.
Важной гарантией прав и интересов клиентов является норма ст.858 ГК РФ, в соответствии с которой не допускается ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, за исключением наложения ареста на данные денежные средства или приостановления операций по счету в предусмотренных законом случаях.
Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не предусмотренные законом или договором банковского счета ограничения его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
Согласно ст. 858 ГК РФ ограничение прав клиента по распоряжению денежными средствами, находящимися на счете, допускается только при наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановлении операций по счету в случаях, предусмотренных законом.
По типизированному договору банковского счета обязанности клиента являются таковыми:
уплатить Банку определенную сумму в виде одноразового взноса за юридическую экспертизу документов, представленных Клиентом в Банк для расчетно-кассового обслуживания, консультации по совершению расчетных операций и оформление документов, связанных с открытием банковского счета;
При этом клиент (физическое лицо) имеет право:
совершать по счету приходные и расходные операции, как наличными деньгами, так и безналичным путем в соответствие с условиями Договора;
распоряжаться счетом как лично, так и через представителя;
независимо от времени, прошедшего со дня открытия счета, по первому требованию получить вклад вместе с процентами, начисленными в соответствие с условиями Договора.
2.2 Порядок заключения, изменения и расторжения договора банковского счета
При формальном взгляде на текст гл. 45 ГК РФ можно обнаружить целый ряд норм, сосредоточенных в ст. 846 ГК РФ, которые, судя по названию статьи, должны представлять некий комплекс специальных правил, регулирующих заключение договора банковского счета. Однако это не так: по своему содержанию соответствующие нормы скорее подтверждают применение общего порядка заключения договоров, предусматривая исключение, когда банк при определенных условиях обязан заключить договор банковского счета с клиентом, и распространяя на указанный случай действие общих положений о заключении договоров в обязательном порядке.
В отношении договора банковского счета, как и многих других гражданско-правовых договоров, мы можем сказать, что он считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям договора. Требования соблюдения простой письменной формы применительно к договору банковского счета также определяются общими положениями о письменной форме договора, согласно которым договор в письменной форме может быть заключен не только путем составления одного документа, подписанного сторонами, но и путем обмена документами при том условии, что при этом возможно достоверно установить, что документ исходит от стороны по договору. Письменная форма договора также считается соблюденной, если письменное предложение одной стороны заключить договор принято другой стороной в порядке, предусмотренном п. 3 ст. 438 ГК РФ, то есть путем совершения действий по выполнению указанных в этом предложении условий договора.
Однако следует отметить, что помимо общего порядка, когда при заключении договора клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами, при определенных условиях на банк возлагается обязанность заключить договор банковского счета с клиентом. Согласно абз. 1 п. 2 ст. 846 ГК РФ банк обязан заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами. Отмеченная дифференциация порядка заключения договора банковского счета нашла отражение и в судебно-арбитражной практике. Пленум ВАС РФ разъяснил, что в соответствии с п. 1 ст. 846 ГК РФ при заключении договора банковского счета клиенту открывается счет в банке на условиях, согласованных сторонами, однако в случае, когда коммерческим банком на основании действующего законодательства и банковских правил разработан и объявлен договор банковского счета определенного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия, банк в соответствии с абз. 1 п. 2 ст. 846 ГК РФ обязан заключить такой договор с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях. При этом отказ банка от заключения такого договора банковского счета допускается только в случаях, установленных абз. 2 п. 2 ст. 846 ГК РФ.
Применение общих положений об изменении договора к договору банковского счета означает, что указанный договор, может быть изменен по соглашению сторон, по требованию одной из сторон в судебном порядке, в силу частичного отказа одной из сторон от исполнения договора, когда право на такой отказ предоставлено соответствующей стороне законом или договором, а также в связи с существенным изменением обстоятельств. Вместе с тем в юридической литературе можно встретить весьма жесткий подход, существенно ограничивающий возможности банка по изменению договора банковского счета. Например, С.В. Сарбаш полагает, что применительно к договору банковского счета единственным основанием для банка к изменению договора банковского счета является существенное изменение обстоятельств. При этом он подчеркивает, что специфика договора банковского счета с учетом этой нормы в большинстве случаев не позволит изменить договор банковского счета, ибо вряд ли его расторжение будет противоречить общественным интересам и едва ли повлечет для сторон ущерб, ибо большие затраты по договору банковского счета не производятся в силу самой природы этого договора.
Соглашаясь с выводом С.В. Сарбаша о проблематичности для банка добиться изменения договора банковского счета в связи с существенным изменением обстоятельств, все-таки сложно увидеть какие-либо непреодолимые препятствия для банка в использовании иных способов изменения договора. Очевидно, что договор банковского счета может быть изменен (в том числе по инициативе банка) по соглашению сторон. Такое соглашение может быть достигнуто в любой момент по обоюдному волеизъявлению банка и владельца счета. По-видимому, нет каких-либо серьезных препятствий в области процессуального законодательства и для обращения банка в суд с иском о внесении изменений в договор банковского счета. Другое дело, что с точки зрения материального права такое исковое требование банка может быть удовлетворено лишь в том случае, если последним будет доказано наличие обстоятельств, признаваемых основанием для принудительного изменения договора. Таковым, как известно, является прежде всего существенное нарушение договора другой стороной, под которым разумеется нарушение договора, влекущее для контрагента такой ущерб, что он в значительной степени лишается того, на что был вправе рассчитывать при заключении договора. Нетрудно представить себе, к примеру, положительное (для банка) судебное решение об удовлетворении требования банка об изменении договора банковского счета путем исключения из текста договора условия о кредитовании счета (овердрафте), когда основанием указанного требования послужило то обстоятельство, что владелец счета не исполнил свою обязанность по возврату банку денежной суммы, в размере которой последним были осуществлены платежи по поручениям клиента при отсутствии денежных средств на его счете.
Договором банковского счета могут быть предусмотрены и иные основания изменения договора по требованию банка в судебном порядке, в том числе и не связанные с какими-либо нарушениями условий договора со стороны владельца счета. Правда, как показывает реальная судебная практика, банки нередко под видом требований об изменении договора банковского счета на самом деле пытаются навязать клиенту заключение нового договора на более понятных для себя условиях.