Дипломная работа: Экономическая сущность государственного регулирования страховых организаций в Казахстане

Для успешного регулирования страхового бизнеса и интеграции экономических связей с зарубежными странами предстоит большая работа по формированию адекватной законодательной базы для деятельности страховых организаций 31, с.300.

Осуществление инвестиционной деятельности и получение дополнительного дохода является важным фактором повышения качественного уровня страхового бизнеса в республике. Однако, пока нет серьезных оснований говорить о каком-либо значительном развитии инвестиционных операций национальными страховыми компаниями. Объяснить это можно как в силу ограниченности выбора направлений инвестирования, так и в силу недостаточности инвестиционных ресурсов самих страховщиков.

3.2 Анализ состояния страхового рынка г. Костаная

Страховой рынок г. Костаная включает филиалы, представительства и брокерские места следующих страховых компании:

АО «Казахинстрах»

АО СО «Виктория»

ОАО «Нефтяная Страховая компания»

РГССП «Казагрополис»

АО Страховая компания «Трансойл»

АО Страховая компания «Валют-Транзит Полис»

АО «Страховая компания БТА

АО СК «Казкрммерц-полис»

АО «К-АСКО»

и др.

Начиная с 1997 года в республике введены новые виды обязательного страхования: страхование гражданско-правовой ответственности владельцев автотранспортных средств, страхование правовой ответственности переводчиков перед пассажирами, сельскохозяйственное страхование. В 1998 году введено обязательное страхование частных нотариусов, а затем частных адвокатов. С 2005 года введено обязательное страхование профессиональной ответственности аудиторов.

Добровольное страхование производится по личному страхованию (страхование от несчастных случаев и страхование здоровья) и по 14 видам имущественного страхования (страхование строения, домашнего имущества и страхование транспорта и др.).

Прирост объема страховых платежей в 2008 году по сравнению с предыдущими годами в среднем составил 7,6 %. При сокращении объема операций по добровольному страхованию произошел рост обязательных видов страхования, в первую очередь ГПО владельцев автотранспортных средств.

Так как хозяйствующие субъекты города Костаная не имеют в своем активе земельных угодий, не получило развитие обязательное страхование сельскохозяйственного производства, признанное гарантировать финансовую устойчивость сельскохозяйственного товаропроизводителя путем защиты его имущественных интересов в случае непредвиденных погодных или иных природных явлений.

Объектами обязательного страхования в г. Костанай являются объекты приведенные в таблице 3.

Таблица 3

Объекты обязательного страхования в г. Костанай

Страховой рынок города Костанай за анализируемый период характеризовался положительными тенденциями. В частности сохранился рост объема страховых платежей в целом и удельного веса добровольного страхования, улучшилась структура собранных страховых платежей.

В 2008 году, как и в предыдущие годы спрос на личное страхование значительно превышал спрос на имущественное страхование (70,0 % от страховых платежей по добровольному страхованию).

В таблице 4 приведен анализ страховых взносов и выплат по видам страхования за 2007-2008гг. по г. Костанай. За этот период по г. Костанай наблюдается увеличение страховых взносов если, 2007 году страховые выплаты были на уровне - 57150,6 тыс. тенге, то в 2008 году они составили - 59880,4 тыс. тенге, т.е. возросли на 2729,8 тыс. тенге или 4,8%.

Вносы по видам страхования, наибольший объем занимает обязательное страхование, по сравнению с добровольным страхованием. Например, в 2007 году взносы по обязательному составляли - 40562,4 тыс. тенге, в 2008 г. - 41916,3 тыс. тенге, т.е. увеличилось на 3,3%. В структуре добровольного страхования наибольший вес имеет имущественное страхование в 2007 г. - 12040,4 тыс. тенге, личное страхование лишь - 4547,8 тыс. тенге, а 2008 г. имущественное - 12574,9 тыс. тенге, личное - 5389,2 тыс. тенге.

Страховые выплаты за этот же период возросли по обязательному страхованию на - 8,5% или 1090,8 тыс. тенге, по добровольному страхованию - 62,5% или 2302,8 тыс. тенге.

Аннуитетное страхование представляет собой совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, по инвалидности, по болезни), смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов 32, с.66.

Таблица 4

Анализ страховых взносов и страховых выплат по видам страхования страховой деятельности за 2007-2008 гг. по г. Костанай, тыс. тенге

В данный момент страховой интерес у страхователей по аннуитетному страхованию отсутствует, из-за недоверия финансовой устойчивости страховых компаний и обеспечение гарантий страховых взносов.

Для того чтобы проследить изменение показателей страхового рынка города Костанай приведенные в таблице обратите внимание на рисунки 6 и 7.

Рисунок 6 . Динамика страховых взносов по г. Костанай за 2007-2008 гг

Рисунок 7 - Динамика страховых выплат по г. Костанай за 2007-2008 гг

Проблемы развития страхового рынка:

Недостаточные масштабы страхового рынка.

Высокая инфляция мешала проявлению страхового интереса.

Порядок включения страховых взносов в себестоимость продукции, работ и услуг предприятий. Некоторая масса страховых взносов уплачивается их налогооблагаемого дохода и не включается в себестоимость.

Страховое возмещение включается в СГД налогоплательщика.

Отсутствие инфраструктуры страхового рынка

Недостаточна квалификация кадров.

Недостатки страхового рынка:

Высокие страховые тарифы по отдельным видам страхования.

Слабая финансовая устойчивость страховых компаний.

Недостаточность страховых резервов.

Низкий страховой интерес страхователей.

Низкая страховая культура страховщика.

Наличие вышеизложенных проблем и недостатков рынка страховых услуг города Костаная, однако существенно не повлияли на темпы прироста основных показателей, характеризующих функционирование страхового рынка.

Согласно стратегии развития страховой системы Республики Казахстан, на рассмотрение Правительства внесены предложения о необходимости принятия Государственной программы развития страхования до 2008 года, решение вопроса о целесообразности использования видов обязательного страхования, подлежащих финансированию их из государственного бюджета.

В современный период существует необходимость внесения изменений и дополнений в ныне действующий Закон Республики Казахстан «О страховой деятельности» от 18 декабря 2000 года или принятие нового закона, что позволит поэтапно сформировать современную инфраструктуру страхового рынка, максимально приблизить к международным стандартам, повысить финансовую устойчивость страховых (перестраховочных) организаций и внедрить эффективные страховые технологии.

3.3 Краткая характеристика АО «Страховая компания «Казкоммерц-Полис»

Акционерное общество «Страховая компания «Казкоммерц-Полис» основано в 1996 году. Акционерами компании являются: Крупнейший банк Республики Казахстан АО «Казкоммерцбанк» и крупнейший банк Европы Европейский Банк Реконструкции и Развития (EBRD). Это безусловно, является гарантом стабильности и надежности Компании.

Кроме этого, Компания является обладателем двух престижных международных наград: приз «EuroMarket 2006» самой динамично развивающейся компании на страховом рынке СНГ и Европы и «Золотая медаль» французской Ассоциации Содействия Промышленности (АСП), как свидетельство эффективности работы Компании, ее авторитета на внутреннем и внешнем рынке.

Добрые традиции, сложившиеся в Компании, сплоченный коллектив, высокий профессионализм специалистов, имеющих практический опыт работы по различным аспектам страхования прошедших обучение в Лондоне, Мюнхене, Целле, в Вене и Москве, стажировку в синдикатах Lloyd's, Munich Re, Heath Group, Willis, Windsor, Oakeshott и другие, говорят о высоком потенциале ОАО «Страховая компания «Казкоммерц-Полис» 33.

Таблица 5

Показатели, характеризующие состояние АО СК «Казкоммерц-Полис»

за 2006-2008 гг

В таблице 5 приведены показатели характеризующие состояние АО СК Казкоммерц-Полис» за 2006-2008 гг. Из таблицы видно, что за 2006-2008 гг. наблюдается положительная тенденция развития финансового положения АО СК «Казкоммерц-Полис». Уставные фонд увеличился, если в 2006 г. он составлял - 34452,0 тыс. тенге то в 2008 он составил - 48251,8 тыс. тенге, т.е. возрос на 13799,8 тыс. тенге, также за этот же период увеличились и страховые резервы по сравнению с 2006 годом они увеличились на 566,8 тыс. тенге. Это связано с тем, что компания расширила свою филиальную сеть, активно ведет рекламную работу, а также расширяет ассортимент предоставляемых услуг как юридическим, так и физическим лицам 34.

Приведенные данные характеризующие состояние АО СК «Казкоммерц-Полис» в таблице 5 можно проследить на рисунках 8 - 10.

Показатели по поступлениям и выплатам по видам страхования в АО СК «Казкоммерц-Полис» за 2006-2008 гг. вы можете увидеть в таблице 6, где общее количество поступлений страховых платежей по сравнению с 2006 г. увеличились на - 5668,2 тыс. тенге. Наибольший объем в поступлениях имеет обязательное страхование в 2008 г. оно составило - 41916,3 тыс. тенге, а добровольное страхование всего лишь - 17964,1 тыс. тенге. Личное страхование имеет наибольший объем в добровольном страховании, чем имущественное.

Рисунок 8 . Финансовые показатели АО «Казкоммерц-Полис» за 2006-2008 гг.

Рисунок 9.Состояние филиальной сети АО «Казкоммерц-Полис»

за 2006-2008 гг.

Рисунок 10. Численность субъектов страхования АО «Казкоммерц-Полис» за 2006-2008 гг.

Таблица 6

Показатели по поступлениям и выплатам по видам страхования в АО СК «Казкоммерц-Полис» за 2006-2008 гг., тыс. тенге