Материал: Фінансова грамотність
25
§
2.
НАДХОДЖЕННЯ
Рис
. 2.1.
Види
доходів
сім
’
ї
за
джерелами
їх
отримання
?
Характеристика
окремих
видів
доходів
сім
’
ї
Перша
група
доходів
–
доходи
від
поточної
діяльності
–
містить
усі
надходження
,
які
члени
сім
’
ї
заробляють
у
процесі
застосування
своєї
праці
за
основним
і
додатковим
місцями
роботи
або
від
сімейного
бізнесу
(
заробітна
плата
за
основним
і
додатковим
місцями
роботи
,
премії
,
бонуси
,
надбавки
,
а
також
доходи
від
ведення
підсобного
господарства
та
власного
бізнесу
).
У
більшості
випадків
саме
на
доходи
від
поточної
трудової
діяльності
припадає
переважна
частина
доходів
сім
’
ї
.
Саме
тому
важливо
,
щоби
члени
сім
’
ї
мали
місце
роботи
,
яка
є
джерелом
отримання
таких
доходів
.
Винагорода
за
професійні
послуги
Доходи
від
поточної
діяльності
Доходи
від
активів
Соціальні
доходи
Заробітна
плата
за
основним
місцем
роботи
Заробітна
плата
за
додатковим
місцем
роботи
(
сумісництвом
)
Оплата
за
відпрацьований
понад
норму
час
,
премії
,
бонуси
Доходи
від
підсобного
господарства
Інші
доходи
Доходи
від
здачі
в
оренду
майна
Проценти
за
депозитами
Доходи
від
бізнесу
Доходи
від
інвестицій
на
ринку
цінних
паперів
Доходи
від
перевидання
творів
,
процент
від
продажу
творів
Державна
пенсія
Стипендії
Пільги
,
субсидії
Матері
-
альна
допомога
Подарунки
Спадщина
Виграші
в
лотереях
Знахідки
Гроші
,
отримані
в
борг
Авторські
гонорари
ДОХОДИ
СІМ
’
Ї
Накопичена
приватна
пенсія
!
26
Розділ
2.
ВВЕДЕННЯ
ДО
ВЛАСНИХ
ФІНАНСІВ
ЦЕ
ЦІКАВО
!
В
останні
роки
одним
із
важливих
факторів
збільшення
доходів
домогосподарств
(
особливо
західних
областей
України
)
стала
трудова
міграція
за
кордон
.
Статистика
свідчить
,
що
в
середньому
один
мігрант
,
який
перебуває
в
Італії
,
щорічно
пересилає
додому
близько
6
тис
.
дол
.
США
,
а
в
Карпатському
регіоні
(
Закарпатська
,
Івано
-
Франківська
,
Львівська
і
Чернівецька
області
)
щорічні
доходи
тільки
сільських
домогосподарств
від
трудових
мігрантів
сягають
9
тис
.
дол
.
США
.
Якщо
взяти
до
уваги
той
факт
,
що
масштаби
зовнішньої
трудової
міграції
становлять
15–20%
від
загальної
чисельності
населення
,
можна
стверджувати
,
що
доходи
від
трудової
міграції
в
сучасних
умовах
є
суттєвим
джерелом
формування
сукупних
доходів
домогосподарств
.
Заробітки
трудових
мігрантів
витрачаються
насамперед
на
поліпшення
житлових
умов
,
освіту
,
медичне
обслуговування
,
придбання
автомобілів
,
складної
побутової
техніки
,
тобто
кошти
в
основному
витрачаються
на
споживання
.
До
другої
групи
сукупного
сімейного
доходу
–
доходів
від
активів
–
слід
відносити
ті
надходження
,
які
члени
сім
’
ї
отримують
без
будь
-
якого
втручання
та
застосування
власної
робочої
сили
тощо
.
Такі
доходи
людина
отримує
,
незважаючи
на
те
,
працює
вона
чи
не
працює
.
Сюди
відносять
доходи
від
здачі
в
оренду
майна
,
надходження
від
інвестицій
на
фінансовому
ринку
(
вкладень
в
акції
,
корпоративні
облігації
,
облігації
внутрішньої
державної
позики
,
депозитні
сертифікати
банків
та
інші
цінні
папери
),
проценти
за
депозитами
та
інші
.
Для
того
,
щоб
отримувати
такі
доходи
,
сім
’
я
або
її
окремі
члени
повинні
володіти
відповідними
активами
,
що
висту
-
пають
джерелами
отримання
таких
доходів
:
нерухомістю
,
транспортними
засобами
,
депозитами
в
банках
і
небанківських
фінансових
установах
,
вкладеннями
в
цінні
папери
та
іншими
активами
фінансового
ринку
,
авторськими
правами
чи
свідоцтвами
,
патентами
на
винаходи
тощо
,
які
передаються
іншим
економічним
суб
’
єктам
у
тимчасове
користування
.
Одним
із
видів
доходів
від
активів
є
накопичена
приватна
пенсія
.
При
цьому
важливо
знати
,
що
в
Україні
є
три
рівні
пенсійного
забезпечення
.
Перший
рівень
–
державна
солідарна
система
,
за
якої
дохід
теперішніх
пенсіонерів
забезпечується
за
рахунок
внесків
теперішніх
працівників
і
роботодавців
.
Другий
рівень
–
обов
’
язкова
накопичувальна
система
,
передбачає
,
що
певна
частина
коштів
буде
вкладатися
в
цінні
папери
.
На
ці
вкладення
будуть
отримані
доходи
,
які
будуть
спрямовані
на
додаткові
виплати
громадянам
-
пенсіонерам
.
Третій
рівень
–
добровільна
система
недержавного
пенсійного
забезпечення
,
що
передбачає
здійснення
працівниками
і
роботодавцями
добровільних
грошових
внесків
у
недержавні
пенсійні
фонди
для
отримання
додаткового
доходу
–
так
званої
недержавної
пенсії
.
27
§
2.
НАДХОДЖЕННЯ
Саме
надходження
від
пенсійних
внесків
за
другим
і
третім
рівнями
пенсійного
забезпечення
належать
до
цієї
групи
доходів
,
у
той
час
як
державна
солідарна
пенсія
(
перший
рівень
)
належить
до
наступної
групи
,
яку
розглянемо
далі
.
Людина
повинна
знаходити
такі
варіанти
,
за
яких
величина
доходів
від
активів
зростатиме
,
оскільки
це
дасть
змогу
знизити
ризик
втрати
працездатності
,
місця
роботи
тощо
.
У
такому
разі
людина
матиме
дохід
не
залежно
від
здатності
до
праці
і
добробуту
компанії
–
роботодавця
.
Саме
життя
на
доходи
від
активів
свідчить
про
фінансову
незалежність
цієї
людини
.
Третя
група
доходів
–
соціальні
доходи
(
солідарні
пенсії
,
субсидії
,
пільги
,
стипендії
та
інші
соціальні
допомоги
).
Такі
доходи
у
грошовій
формі
отримують
громадяни
для
забезпечення
власних
потреб
,
що
виникли
у
зв
’
язку
з
певними
подіями
чи
обставинами
(
наприклад
,
хворобою
,
безробіттям
,
втратою
працездатності
,
виходом
на
пенсію
,
житловими
умовами
,
здобуттям
освіти
,
народженням
дитини
та
іншими
сімейними
обставинами
).
У
більшості
випадків
їх
обсяги
є
надто
незначними
,
щоби
забезпечити
нормальний
рівень
життя
на
ці
доходи
.
Такі
доходи
отримують
ті
члени
сім
’
ї
,
які
належать
до
певних
соціальних
категорій
:
студенти
,
пенсіонери
,
інваліди
,
батьки
багатодітних
сімей
,
ветерани
війни
і
праці
,
учасники
бойових
дій
та
інші
.
Особливістю
четвертої
групи
доходів
–
інших
доходів
–
є
те
,
що
вони
,
як
правило
,
мають
одноразовий
або
випадковий
характер
і
в
більшості
випадків
суттєво
не
впливають
на
сімейний
бюджет
.
Хоча
в
окремих
випадках
їхній
вплив
може
бути
суттєвим
(
отримання
спадщини
,
значний
авторський
гонорар
чи
виграш
у
лотерею
тощо
).
Ми
відносимо
до
цієї
групи
гроші
,
які
отримані
в
борг
, –
кредити
,
отримані
в
банках
та
інших
фінансових
установах
(
фінансових
компаніях
,
кредитних
спілках
);
позичені
кошти
та
інші
матеріальні
цінності
в
родичів
,
друзів
,
знайомих
;
від
’
ємний
залишок
на
картковому
рахунку
(
в
результаті
придбання
товарів
на
суму
,
що
перевищує
залишок
).
На
момент
отримання
таких
коштів
їх
слід
відносити
до
сімейних
доходів
,
однак
при
поверненні
таких
боргів
і
процентів
за
ними
їх
відносять
до
сімейних
витрат
.
За
черговістю
отримання
сімейні
доходи
поділять
на
дві
групи
:
постійні
(
повторювані
)
і
одноразові
(
неповторювані
).
Постійні
доходи
сім
’
я
отримує
регулярно
через
однакові
проміжки
часу
(
заробітна
плата
,
дохід
від
підприємництва
,
пенсії
,
стипендії
,
субсидії
,
проценти
за
депозитами
,
доходи
від
підсобного
господарства
(
у
т
.
ч
.
продажу
сільськогосподарської
про
-
дукції
),
дивіденди
за
акціями
.
Відповідно
,
одноразові
доходи
мають
неповторюваний
або
випадковий
характер
(
премії
,
спадщина
,
авторський
гонорар
,
подарунки
,
грошова
допомога
,
виграші
в
лотереях
тощо
).
!
28
Розділ
2.
ВВЕДЕННЯ
ДО
ВЛАСНИХ
ФІНАНСІВ
?
Необхідність
прогнозування
доходів
сім
’
ї
Прогнозування
доходів
сім
’
ї
–
це
процес
передбачення
,
якою
буде
величина
сімейних
доходів
у
майбутньому
на
основі
аналізу
їх
появи
в
минулому
і
на
даний
момент
часу
.
Результатом
такого
прогнозування
є
прогноз
–
знання
про
майбутнє
і
про
ймовірний
розвиток
сьогочасних
тенденцій
.
Об
’
єкти
прогнозування
при
цьому
такі
:
•
доходи
і
витрати
сім
’
ї
;
•
капіталовкладення
та
інші
форми
інвестування
;
•
кредити
банків
,
одержані
з
метою
здійснення
інвестування
;
•
поточні
потреби
сім
’
ї
у
грошових
коштах
і
джерела
їх
покриття
.
Доцільність
прогнозування
грошових
надходжень
на
рівні
сім
’
ї
зумовлена
такими
основними
причинами
:
•
необхідністю
інформованості
про
наявність
у
сім
’
ї
грошових
коштів
для
здійснення
трудової
,
підприємницької
та
інвестиційної
діяльності
;
•
можливістю
синхронізувати
наявні
грошові
потоки
для
забезпечення
фінансової
рівноваги
сім
’
ї
;
•
здатністю
забезпечення
сім
’
ї
необхідними
ресурсами
;
•
спроможністю
раціонального
використання
грошових
ресурсів
;
•
можливістю
вирівнювання
коливань
грошових
потоків
з
метою
уникнення
ризику
втрати
платоспроможності
;
•
здійсненням
контролю
за
надходженням
і
використанням
грошових
коштів
.
Доходи
сім
’
ї
можуть
з
різних
причин
змінюватися
,
і
це
обов
’
язково
потрібно
враховувати
під
час
планування
сімейного
бюджету
.
Причинами
зміни
як
окремих
видів
доходів
сім
’
ї
,
так
і
їх
сукупного
обсягу
є
:
•
зміна
норм
оподаткування
доходів
,
спадщини
,
дарувань
,
рухомого
і
нерухомого
майна
;
•
зміна
системи
пенсійного
забезпечення
,
виплати
стипендій
,
умов
безоплатного
чи
пільгового
навчання
,
пільг
для
малозабезпечених
верств
населення
;
•
зміна
ринкової
вартості
та
умов
використання
об
’
єктів
рухомого
і
нерухомого
майна
(
активів
),
якими
володіє
сім
’
я
;
•
зміна
рівня
та
умов
виплати
заробітної
плати
;
•
зміна
попиту
на
продукцію
,
яка
виготовлена
в
межах
підсобного
господарства
чи
бізнесу
сім
’
ї
;
•
сезонність
виробництва
;
•
демографічні
причини
:
вік
,
стать
,
стан
здоров
’
я
і
працездатності
членів
сім
’
ї
,
соціальний
статус
,
рівень
освіти
та
вміння
управляти
власними
фінансами
;
•
інші
.
29
§
2.
НАДХОДЖЕННЯ
Слід
зазначити
,
що
ці
причини
впливають
на
доходи
сім
’
ї
як
у
бік
їх
збільшення
,
так
і
зменшення
.
А
зміна
доходів
сім
’
ї
залежить
від
напряму
впливу
перелічених
вище
причин
.
Залежно
від
термінів
реалізації
прогнозування
сімейних
доходів
може
бути
короткостроковим
(
до
1
року
)
і
довгостроковим
(
від
1
року
і
більше
).
Під
час
прогнозування
сімейних
доходів
потрібно
враховувати
не
лише
їх
обсяги
,
а
й
їхній
розподіл
у
часі
,
тобто
існування
в
певних
співвідношеннях
«
коротких
грошей
»
і
«
довгих
грошей
»
у
бюджеті
сім
’
ї
. «
Короткі
гроші
»
у
бюджеті
сім
’
ї
–
за
-
робітна
плата
,
разові
премії
та
інші
кошти
,
що
витрача
-
ються
переважно
на
поточне
споживання
. «
Довгі
гроші
»
у
бюджеті
сім
’
ї
використовуються
:
на
витрати
,
пов
’
язані
з
народженням
дітей
;
довгострокові
інвестиції
;
створення
фонду
самострахування
;
створення
багатства
та
ін
.
?
Напрями
збільшення
доходів
громадян
Сьогодні
виділяють
кілька
основних
напрямів
,
що
впливають
на
збільшення
доходів
сімей
.
1.
Зменшення
споживання
.
Основна
мета
–
заощаджувати
на
всьому
,
купувати
лише
дешеві
продукти
,
дешеві
або
вживані
речі
,
не
купувати
побутової
техніки
,
книжок
,
відмова
від
відвідування
кінотеатрів
,
поїздок
на
відпочинок
тощо
.
Тобто
в
таких
умовах
має
місце
відмова
від
усього
,
від
чого
можна
відмовитися
без
серйозної
загрози
для
здоров
’
я
і
життя
.
Як
правило
,
до
такого
варіанта
вдаються
переважно
самотні
люди
похилого
віку
та
інші
малозабезпечені
верстви
населення
.
2.
Перехід
до
самозабезпечення
.
Головна
мета
–
організувати
своє
життя
і
побут
так
,
щоб
мінімізувати
потребу
в
грошах
.
Виробляти
самостійно
всі
чи
майже
всі
необхідні
для
життя
продукти
харчування
,
а
їх
надлишки
обмінювати
на
інші
продукти
або
продавати
на
ринку
.
У
такий
спосіб
метою
домогосподарства
є
не
товарне
виробництво
(
не
виробництво
товарів
на
продаж
),
а
задоволення
потреб
сім
’
ї
в
конкретних
продуктах
.
Такий
варіант
обирають
жителі
сільської
місцевості
,
а
також
жителі
міст
,
які
мають
земельні
ділянки
.
3.
Пошук
додаткової
роботи
.
Основна
мета
–
мати
кілька
неза
-
лежних
джерел
доходу
,
щоб
не
так
гостро
відчувати
наслідки
затримок
і
невиплати
заробітної
плати
.
При
цьому
потрібно
мати
доволі
високу
кваліфікацію
та
можливість
координувати
витрати
власного
робочого
часу
.
Такий
варіант
обирають
консультанти
,
експерти
,
викладачі
,
пись
-
менники
,
програмісти
та
фахівці
інших
аналогічних
професій
.
!