Дипломная работа: Инструменты и методы повышения качества расчетно-кассового обслуживания клиентов банка
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ................................................................................................................. 7
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАССЧЕТНО-КАССОВОГО
ОБСЛУЖИВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ ....................................... 9
1.1 Понятие и содержание расчетных операций........................................ 9
1.2 Особенности развития расчетных операций и технологий их
проведения ............................................................................................................. 20
ГЛА ВА 2. УПРА ВЛЕ НИЕ РИСКА МИ РА ССЧЕ ТНО-КА ССОВОГО
ОБСЛУЖИВА НИЯ В ПА О СБЕ РБА НК .......................................................... 33
2.1 Кра тка я ха ра кте ристика ПА О «Сбе рба нк» ..................................... 33
2.2 Ме ха низм осуще ствле ния ра сче тов в ПА О Сбе рба нк ................... 47
2.3 Кла ссифика ция и соде ржа ние рисков ра ссче тно-ка ссового
обслужива ния в ПА О «Сбе рба нк» ..................................................................... 55
ГЛА ВА 3. РА ЗВИТИЕ СИСТЕ МЫ РА ССЧЕ ТНО-КА ССОВОГО
ОБСЛУЖИВА НИЯ В ПА О «СБЕ РБА НК» ...................................................... 63
3.1 Пути сове рше нствова ния и пе рспе ктивы ра звития ра сче тных
опе ра ций ПА О Сбе рба нк .................................................................................... 63
3.2 Прогнозные пока за те ли сове рше нствова ния и пе рспе ктивы
ра звития ра сче тных опе ра ций ПА О «Сбе рба нк» при ре а лиза ции
ра зра бота нных ме роприятий .............................................................................. 74
ЗА КЛЮЧЕ НИЕ ...................................................................................................... 86
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВА НОЙ ЛИТЕ РА ТУРЫ ............................................. 89
ПРИЛОЖЕНИЯ ...................................................................................................... 93
7
ВВЕДЕНИЕ
Современная банковская система серьезно изменяется в структуре, эти
изменения задевают деятельность коммерческих банков. Современный этап
развития, на котором находится экономика сейчас можно обозначить как период
серьезных изменений в банковской сфере, так как появляется много новшеств в
методах управления и в организационной работе банков. Заодно возрастает и
процент появления рисков связанных с проведением банковских операций. От
грамотной и четкой работы коммерческих банков зависит и эффективность
функционирования всей экономики в целом. Довольно важную роль для
коммерческих банков выполняет расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
Расчетно-кассовое обслуживание проводит совместно операции по
привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады и
размещает эти средства от имени и за счет банка и является классической
банковской операцией. Банк со своими клиентами находятся во взаимовыгодных
друг для друга отношениях, банк выполняет расчетно-кассовые операции, тем
самым привлекает клиентов - юридических и физических лиц и позволяет
устанавливать с ними деловые связи таким образом, что взаимоотношения по
расчетно-кассовому обслуживанию в дальнейшем могут перейти в более тесные
взаимоотношения.
Увеличить уровень качества осуществления операций по расчетному и
кассовому обслуживанию клиентов и устранить возможность возникновения
банковских кризисов может помочь организация расчетно-кассового
обслуживания клиентов, она позволит укрепить устойчивость банковской
системы. В эту же очередь, повысится конкуренция в банковском секторе и
вызовет необходимость установления цивилизованных взаимоотношений
банков с клиентами и обеспечение их взаимодействия.
Объект исследования – деятельность ПАО «Сбербанк» на рынке
расчетно-кассового обслуживания физических лиц.
8
Предмет исследования – отношения, формирующиеся при расчетно-
кассовом обслуживании физических лиц в ПАО «Сбербанк».
Цель исследования – на основании исследования теоретических и
практических аспектов расчетно-кассового обслуживания в ПАО «Сбербанк»
предложить рекомендации по повышению качества операционной работы банка
с физическими лицами.
Для достижения поставленной цели необходимо выполнить следующие
задачи:
- раскрыть понятие и содержание расчетных операций;
- описать особенности развития расчетных операций и технологий их
проведения;
- дать краткую характеристику ПАО «Сбербанк» и его роли на рынке
рассчетно-кассового обслуживания физических лиц;
- исследовать механизм осуществления расчетов в ПАО «Сбербанк»;
- проанализировать классификацию и содержание рисков рассчетно-
кассового обслуживания в ПАО «Сбербанк»;
- предложить пути совершенствования и перспективы развития
расчетных операций ПАО «Сбербанк»;
- предложить рекомендации по совершенствованию расчетно-кассовых
операций в ПАО «Сбербанк».
При написании данного исследования были использованы следующие
методы: анализ, синтез, индукция, дедукция.
9
Глава 1. Теоретические основы рассчетно-кассового
обслуживания в коммерческих банках
1.1 Понятие и содержание расчетных операций
Прогнозы кассовых оборотов реализуются на практике в процессе
осуществления операций с денежной наличностью различными участниками
сферы денежного обращения.
Кассовые операции хозяйствующих субъектов – это операции с
движением наличных денег. Кассовые операции банков и организаций
различных форм собственности и сфер деятельности являются объектом особо
жесткого и целенаправленного регулирования со стороны Центрального банка
РФ
1
.
Одна из особенностей денежного обращения в России – это высокий
уровень наличных денег в обращении. Большой объем сферы наличного
денежного обращения определяет, с одной стороны, огромный объем кассовых
операций, а с другой – особую роль ЦБ РФ в регулировании этой сферы
денежного обращения. Так, на Центральный Банк Российской Федерации
возлагаются следующие функции, которые представлены на рисунке 1.
В процессе реализации им денежно-кредитной политики в сфере
налично-денежного обращения. Необходимость этого можно объяснить тем, что
в ходе выполнения данных операций различными хозяйствующими субъектами
формируется денежный агрегат М0, который входит во все другие агрегаты.
1
Григорьева Е.И. Особенности совершения расчетно-кассовых операций в коммерческом банке. // В сборнике:
Актуальные проблемы науки в студенческих исследованиях / Сборник материалов XVIII всероссийской
студенческой научно-практической конференции с международным участием. – 2017. – С. 28.
10
Рисунок 1 – Функции Банка России по регулированию наличного
денежного обращения
2
Из информации на рисунке 1 следует, что объем денежной массы так
зависит от того насколько разумно и правильно производятся кассовые
операции, что непосредственно влияет на состояние денежного обращения, его
постоянность, на уровень инфляции в стране.
Центральный банк РФ как главнейшая финансовая организация
платежной системы России, которая устанавливает правила обеспечения
выполнения кассовых операций для многих финансовых организаций, в том
числе и для коммерческих банков. Он выполняет функцию выпуска банкнот и
металлической монеты, разрабатывает и контролирует правила хранения и
инкассации наличных денег, определяет показатели, регламентирующие остатки
наличных денег для банков, производит полный контроль за порядком работы
банков с денежной наличностью.
2
Кузнецова Н.А. Кассовые операции организаций и коммерческих банков и их регулирование центральным
банком РФ // В сборнике: Тенденции и перспективы развития банковской системы в современных экономических
условиях Материалы международной научно-практической конференции. – 2018. – С. 115.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/158