Реферат: Исламские страховые компании и их виды

МИНИСТЕРСТВО ВЫСШЕГО СРЕДНЕГО СПЕЦИАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ УЗБЕКИСТАН

ТАШКЕНТСКИЙ ФИНАНСОВЫЙ ИНСТИТУТ

ЗАОЧНЫЙ ФАКУЛЬТЕТ

Реферат по дисциплине: «Страховое дело»

Тема: «Исламские страховые компании и их виды»

Выполнила: Студентка группы СММ-01

Каримова Камола

Ташкент-2022

План

Введение

1. Исламские страховые компании и их виды

2. Особенности правового регулирования исламского страхования

3. Перспективы развития исламского страхования

Заключение

Введение

Основной целью страхования является защита имущественных интересов граждан. Институт страхования берет свое начало еще в античные времена. Торговцы, с целью минимизировать убытки, которые они могут понести в пути, договаривались разделить эти убытки между собой. Ю.А. Тарасов. Страховое дело: конспект лекций. - Спб.,2009. - С.7 Система формирования фонда денежных средств, подобная современной системе, встречалась в Древнем Риме. Фонд формировался за счет ежемесячных платежей его участников, из которого в дальнейшем происходили выплаты, в случае смерти одного из участников. Там же. - С.8 Коммерческое страхование появилось только в XIV веке, благодаря процветанию морской торговли в Италии и развитию системы страхования морских грузов. Там же. - С.8 Страхование стало одним из источников прибыли, благодаря накоплению в фондах огромных сумм денег.

Сегодня существует множество различных видов страхования, которые по различным классификациям можно разделить на обязательное и необязательное, коммерческое и некоммерческое, личное и имущественное. Некоммерческим видом страхования часто называют взаимное страхование, сущность которого заключается в сотрудничестве группы лиц, с целью формирования фонда денежных средств и разделения между собой различных рисков. И.В. Григоренко. Особенности обеспечения финансовой устойчивости обществ взаимного страхования // Вестник Волгоградского государственного университета. Сер.3, Экономика. - 2013. - № 1 (22). - С.196 Именно взаимное страхование по своей сущности послужило основой для формирования института исламского страхования.

Исламское страхование носит название Такафул. Это форма страхования, в которую заложены принципы шариата, источником которого являются Коран и Сунна. Необходимость создания института исламского страхования была обусловлена тем, что коммерческое страхование является недопустимым, с точки зрения исламского права. В основу исламского страхования заложены принципы взаимного сотрудничества, ответственности и защиты Судин Х., Ахтар Азизи З. Исламские финансы и банковская система. Философия, принципы и практика. - Казань., 2003. - С.426, что делает его механизм схожим с механизмом взаимного страхования. Однако многие исследователи полагают, что исламское страхование начало развиваться много столетий назад. К прообразу современного исламского страхования они относят институт дийа, представляющий собой компенсацию за убийство или увечье. Также, многие исследователи относят закят, который на сегодняшний день является одним из обязательных налогов во многих арабских странах, к одной из форм социального страхования. Р.И.Беккин. Страхование в мусульманском праве: теория и практика. - М.,2001. - С.21

Отличительной чертой исламского страхование является право страхователей участвовать в управлении страховым фондом, что тоже характерно для взаимного страхования. Часть средств страхового фонда инвестируются в сферы деятельности, одобренные шариатом. Держатель страхового фонда может участвовать или не участвовать в распределении прибылей и убытков, в зависимости от организационной формы, применяемой страховой компанией.

Первая исламская страховая компания была открыта в 1979 году в Судане Исламские финансы и банковская система. Философия, принципы и практика,Казань.,2003. - С.211, который на сегодняшний день является единственной арабской страной, где полностью исламизирован страховой сектор. Сегодня исламское страхование активно развивается и продолжает функционировать во многих странах Ближнего Востока, Юго-Восточной Азии, Европы и Америки. Лидерами на рынке по объему страховых премий являются Саудовская Аравия и Малайзия.

1. Исламские страховые компании и их виды

Первая исламская страховая компания была открыта в 1979 году в Судане - Islamic Insurance Company Ltd. Исламские финансы и банковская система. Философия, принципы и практика,Казань.,2003. - С.211 Судан является единственной арабской страной, где полностью исламизирован страховой сектор. В 1992 году в стране был принял закон о том, что все исламские страховые компании в стране должны полагаться на нормы шариата. Р.И.Беккин. Страхование в мусульманском праве: теория и практика,М.,2001. - С.64

Исламские страховые компании также функционируют в ряде стран Ближнего Востока, Юго-Восточной Азии и даже в Европе и США. В 1979 году исламская страхования компания была учреждена в Швейцарии (Dar al maal al islami). В 1983 году исламская страхования компания появилась в Бахрейне и Люксембурге. About islamic finance// http://about-islam-finance.narod.ru/index/0-8/ ( дата обращения 31.03.2017) В Дубае такая компания начала работать в 1979 году (Islamic Arab Insurance Company), и в этом же году в Тунисе (BEST Reinsurance). Исламские финансы и банковская система. Философия, принципы и практика, Казань.,2003. - С.211

В 2013 году темпы роста страховых премий были самыми низкими в истории мирового рынка исламского страхования (2.8%). Однако с 2014 года наблюдается рост, относительно страховых взносов на рынке. Islamic Financial Services Industry. Stability report., 2016. -P.23 На сегодняшний день ожидается, что в 2017 году рост премий в исламском страховании продолжится и достигнет 20 млрд.$. Gulf News Banking// http://gulfnews.com/business/sectors/banking/global-takaful-premium-to-reach-20-billion-by-2017-1.1491084 /

(дата обращения 03.04.2017)

Рисунок 1. Прогноз уровня вкладов в исламское страхование. EY//Global Takaful Insight 2014// http://www.ey.com/my/en/industries/financial-services/insurance/ey-global-takaful-insights-2014/ (дата обращения 03.04.2017)

Автор провел анализ темпов роста каждой группы стран, рассмотренных на рисунке 4, а также сравнил полученные данные с показателями по количеству мусульманского населения, проживающего в этих странах. Данные сравнительного анализа приведены в Таблице 2.

Таблица 1. Количество проживающих мусульман и сумма вкладов в исламское страхование на 2016 год.

Лидером на рынке исламского страхования по уровню страховых премий является Саудовская Аравия, в которой зарегистрировано 35 компаний. В Саудовской Аравии около 90% населения исповедует ислам. За последние семь лет объем страховых премий в денежном выражении в этой стране вырос почти в два раза и достиг 8,5 млрд.$. Однако стоит отметить, что в Саудовской Аравии исламское страхование не выделяется как отдельный вид страхования, а исламские страховые услуги оказываются в рамках взаимного страхования. Наибольшим спросом в стране пользуются авто- и медицинский такафул. Более того в стране планируется введение закона об ипотеке, что в дальнейшем сможет способствовать развитию рынка страхования в стране за счет ипотечного такафула. Muslim Eco// Саудовский сектор ипотечного такафула получил мощный стимул к развитию// http://muslimeco.ru/opubl/272/ (дата обращения 01.05.2017)

Значительный рост также отмечается среди стран - членов АСЕАН. Здесь в качестве крупнейшего представителя можно отметить Малайзию, в которой на сегодняшний день располагается огромное количество исламских страховых компаний, при этом количество проживающих в стране мусульман меньше, чем в Саудовской Аравии - примерно 60% населения. Однако количество страховых премий в этой группе стран за последние семь лет выросло почти в три с половиной раза. Такие темпы роста, по мнению автора, могут быть обусловлены ростом исламского банковского сектора в этом регионе, который развит значительно лучше, чем в Саудовской Аравии. Исламские банки Малайзии оказывают содействие страховым компаниям в управлении инвестициями. Страховые компании могут инвестировать средства не только в большое количество ценных бумаг, представленных на фондовой бирже, но и в Исламский Банк Малайзии, который также осуществляет регулирование деятельности страховых компаний в стране и ведет контроль по соблюдению этими компаниями норм шариата. Автор считает, что именно исламские банки создают в стране условия и располагают финансовыми инструментами, которые дают возможность исламским страховым компаниям осуществлять свою деятельность. Более того, деятельность исламских страховых компаний в стране регулируется на уровне законодательства («Закон о такафул» 1984 года).

Страны члены ССАГПЗ также являются представителями на рынке исламского страхования. Рисунок 4 рассматривает эту группу стран, не включая в нее Саудовскую Аравию. В оставшихся странах (Бахрейн, Катар, Кувейт, ОАЭ и Оман) объем страховых премий, который за последние 6 лет увеличился почти в 2 раза, в 2014 году был равен 2,590 млрд.$. Market updates: Global Takaful insight 2014. - P.7

Например в Катаре самыми популярными видами исламского страхования являются автомобильный и медицинский такафул, которые в последний год обеспечивают исламскому страхованию значительные темпы роста. С.В. Громова, М.Б. Биляева. «Мировой рынок исламского страхования»./ С.В. Громова, М.Б. Биляева // «Мировые товарные рынки » - 2015. - № 9. - С.70-71 Автор считает, что популярность, например автомобильного страхования в Катаре, можно объяснить уровнем жизни в этой стране. По данным Международного валютного фонда, на 2016 год Катар занимает третье место в мире по уровню ВВП на душу населения. International Monetary Fund// Report for Selected Countries and Subjects// http://qps.ru/k3d1l/ дата обращения 04.05.2017)

В ОАЭ исламские страховые компании вынуждены конкурировать с традиционными страховыми компаниями, которых в стране в разы больше, однако с 2014 года в стране действует программа обязательного медицинского страхования, которая стала уникальным продуктом на рынке данной страны. Там же, С.70-71 Программа ОМС позволила страховым компаниям значительно активизировать свою деятельность. Также в ОАЭ осуществляет деятельность одна из крупнейших мировых исламских страховых компаний - SALAMA, которая имеет свои представительства в Саудовской Аравии, Египте, Алжире и Иордании. В остальных странах данной группы исламское страхование пользуется поддержкой со стороны государства, что и дает возможность компаниям развиваться на рынке. Например, правительство Бахрейна подготовило ряд документов, которые ужесточат требования страхового сектора, что позволит исламскому страхованию расширить свое пребывание на рыке. На сегодняшний день такафул занимает около 22% всего страхового рынка страны. Там же, С.70-71

Примерно 50% населения Нигерии исповедует ислам. Правительство Нигерии оказывает активную поддержку исламским банкам и исламским страховым компаниям, стремясь стать центром исламских финансов в своем регионе. На рисунке 4 Нигерия представлена в рамках группы африканских стран, чьи темпы роста за последние шесть лет составили примерно 7,4%. Однако, несмотря на то, что половина населения страны исповедует ислам, развитию исламского страхования в стране препятствует низкий уровень осведомленности населения о данном виде финансовых услуг. С.В. Громова, М.Б. Биляева. «Мировой рынок исламского страхования»./ С.В. Громова, М.Б. Биляева // «Мировые товарные рынки » - 2015. - № 9. - С.70-71 Тот факт, что 40% населения страны являются христианами, может, по мнению автора, стать препятствием на пути полноценного развития исламского страхования.

В широком смысле регион Леванта включает в себя страны Восточного Средиземноморья, среди которых Сирия, Ливан, Иордания, Египет, Турция и др. В Турции на долю исламского страхования приходится лишь 0,93% от числа всех исламских финансовых компаний, представленных на рынке страны. Институт Ближнего Востока// http://www.iimes.ru/?p=19348/ (дата обращения 03.04.2017) Автор связывает это с низкой долей участия рынка исламских ценных бумаг (сукуков) в деятельности исламских страховых компаний, а также исламских банков в регулировании деятельности страховых компаний. В целом группа стран Леванта за последние 6 лет продемонстрировала рост примерно в 1,5 раза, что является достаточно низким показателем, особенно если учитывать тот факт, что страны Леванта являются преимущественно мусульманскими странами. Такие низкие показатели, по мнению автора, могут быть связаны с политической обстановкой в ряде стран, а также уровнем жизни населения, например в Сирии и Палестине, которые также являются странами данного региона. страхование исламский такафул

Проанализировав данные показатели, автор пришел к выводу, что важную роль в развитие исламского страхования является наличие в стране необходимым финансовых институтов и развитость финансовых инструментов. Несомненно, преобладание мусульманского населения в стране служит хорошим потенциалом к развитию исламского страхования. Однако, на примере рассмотренных стран, автор сделал вывод, что в странах, где хорошо развиты исламские банки и рынок исламских ценных бумаг (Малайзия) темпы роста такафула значительно выше.

Последнее время учеными активно оцениваются возможности развития исламского страхования в немусульманских странах. Рост интереса к исламским финансам, в том числе к исламскому страхованию, отмечается в ряде стран Европы. Как известно, одной из форм международных экономических отношений является международная миграция рабочей силы, которая приводит к росту числа мигрантов в более развитых странах. Так последние годы отмечаются значительным ростом числа мигрантов, преимущественно из стран Ближнего Востока, в таких странах как Великобритания, Германия, Франция и Швеция и других странах Европы. Рост числа мигрантов приводит к росту числа мусульманского населения. Для того, чтобы удовлетворить потребность этой части населения в финансовых продуктам, страны вынуждены создавать исламские банки и исламские страховые компании, либо открывать окна в традиционных банках. Более того, в Великобритании, Германии и Франции на страховом рынке значительная доля приходится на взаимное страхование, механизм которого схож с исламским страхованием, что значительно облегчает возможность внедрения его на местные рынки. Согласно данным, на взаимное страхование в Великобритании приходится около 10%, в Германии - 60%, во Франции - 40%. International Finance// Market for Takaful in Europe is looking brighter// http://goo.gl/QmCC5c/ (дата обращения 03.04.2017)