Дипломная работа: Кредитная политика коммерческого банка и направления ее совершенствования (на примере ПАО "Сбербанка")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
84
Таблица 26
Сравнительный анализ методики ПАО «Сбербанк» и
усовершенствованной методики оценки кредитоспособности
заемщика
Методика ПАО «Сбербанк»
Усовершенствованная методика
1. Горизонтальный и вертикальный
анализ финансового состояния
заемщика
1. Оценочные
коэффициенты
Вес показателя
в совокупности
баллов
2. Оценочные
коэффициенты
Вес
показателя в
совокупности
баллов
Коэффициенты ликвидности
К1 – коэффициент
абсолютной
ликвидности
0,05
К2 – коэффициент
быстрой ликвидности
0,1
К1 – коэффициент
быстрой ликвидности
0,1
К3 – коэффициент
текущей ликвидности
0,4
К2 – коэффициент
текущей ликвидности
0,3
Коэффициенты финансовой устойчивости
К4 – коэффициент
наличия собственных
средств
0,2
К3 – коэффициент
наличия собственных
средств
0,15
К4 – коэффициент
финансирования
0,15
Коэффициенты рентабельности
К5 – рентабельность
реализации
0,15
К5 – рентабельность
реализации
0,2
К6 – рентабельность
деятельности
организации
0,1
К6 – рентабельность
деятельности
организации
0,1
2. Вычисление совокупности баллов для
определения рейтинга
кредитоспособности заемщика.
3. Вычисление совокупности баллов
для определения рейтинга
кредитоспособности заемщика.
3. Вычисление дополнительных
показателей оценочного характера
4. Вычисление дополнительных
показателей оценочного характера
4. Определение основных рисков,
которые связаны с деятельностью
заемщика
5. Определение основных рисков,
которые связаны с деятельностью
заемщика
5. Вынесение решения о присвоении
класса кредитоспособности заемщика
6. Вынесение решения о присвоении
класса кредитоспособности заемщика
Новая усовершенствованная методика более жесткая. Изменения
методики, которые предложены, дадут возможность более тщательного выбора
заемщиков со всех аспектов их деятельности.
В целях улучшения эффективности системы управления операционными
рисками ПАО «Сбербанк» предложено:
85
1) определение инвестиционной политики и включение в неё мер,
которые минимизируют влияние рыночных колебаний на стоимость портфеля
банковского учреждения:
сформировать бэта-нейтральный портфель;
хеджировать валютные риски;
диверсифицировать портфель ценных бумаг;
диверсифицировать валютный портфель;
2) проведение анализа состояния бизнес-процессов банковского
учреждения внешним аудитором, который укажет на недостатки и
преимущества, а также даст рекомендации по тому, как оптимизировать работу
банковского учреждения при учете новых требований;
3) введение системы оценки категории уровня качества ссуд.
Эти меры являются довольно адекватными текущему состоянию
экономики, а также требованиям к управлению рисками, и это даст банку
возможность наиболее эффективной и безопасной работы.
Положительная сторона новой методики заключается в возможности
коммерческого банка применять индивидуальный подход, учитывать все
необходимые характеристики каждого потенциального заемщика и
предоставлять такие условия кредитования (прежде всего по объему и срокам
возврата средств), которые заемщик в состоянии выполнить. Экономическая
эффективность применения данной схемы заключается в снижении риска по
кредитам физическим лицам, что выражается прежде всего в уменьшении
резерва под их обесценение. Заметим, что для разных видов кредитования
ожидаемое снижение риска будет различным; наименьшим (в силу их
относительно надежного обеспечения) – по жилищным кредитам,
максимальным – по потребительским. Примерный расчет ожидаемого годового
эффекта от предлагаемых мер приведен в таблице 27.
86
Таблица 27
Ожидаемое сокращение резерва под обесценение кредитов
физическим лицам
Виды кредитования
физических лиц
Объем
резерва на
конец 2018 г.
Относительно
е сокращение,
%
Абсолютное
сокращение,
млрд руб.
Жилищное кредитование
59,7
3
1,79
Потребительские кредиты
108,9
15
16,34
Кредитные карты и
овердрафты
57,1
10
5,71
Автокредиты
8
5
0,4
Итого
233,7
24,24
Таким образом, годовой эффект от совершенствования методов оценки
кредитоспособности заемщиков – физических лиц составит более 24 млрд руб.
87
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Термин кредит происходит от латинского слова «creditum» (займ, долг;
доверие; он верит) и значит разновидность финансовой сделки, уговор между
юридическими или физическими личиками о займе или ссуде, то есть кредитор
дает заемщику на точный срок денежные средства или в каких-либо случаях
имущество.
Принципы кредитования – принципы, на основе которых принято
предоставлять кредит заемщику. Определяющими принципами кредитования
являются также обеспеченность кредита, дифференциация кредитов
(кредитоспособность заемщика), целевое назначение.
Субъектами кредитных взаимоотношений выступают кредитор и
заёмщик. Кредитор – субъект (юридическое либо физическое лицо),
предоставляющий займ и имеющий право на данной основе настоятельно
просить от дебитора ее возврата либо выполнения иных обещаний. В виде
кредитора имеют все шансы выступать банки, внебанковские кредитные
организации, торговые организации, строй общества, кассы взаимопомощи,
сами жители, пункты проката, предприятия, в которых трудятся физические
лица. Заёмщик – получатель кредита, принимающий на себя обязательство,
гарантирующий возвращение полученных средств, оплату предоставленного
кредита.
На основании проведенного исследования были сделаны следующие
выводы:
1. На основе обобщения результатов исследований различных известных
ученых было установлено, что кредитный портфель - это структурируемая по
различным критерием качества совокупность предоставленных банком
кредитов, отражающая социально-экономические и денежно-кредитные
отношения между банком и его клиентами по обеспечению возвратного
движения ссудной задолженности. Свойства кредитного портфеля предложено
подразделять на общие и частные.
88
Эффективность управления качеством кредитного портфеля банка
зависит от грамотной организации, где одновременно и системно учтены все,
воздействующие на данный процесс факторы, которые сочетаются с законами
кредита, методами и принципами в рамках действующей научной концепции,
сформированной на базе действующей парадигмы банковского менеджмента.
2. Проведенный анализ деятельности ПАО «Сбербанк» показал, что за
последние три года Сбербанк сохранил лидирующие позиции на российском
финансовом рынке по таким наиболее важным показателям, как активы,
капитал, кредитование. К 2018 году Сбербанк усилил свои позиции не только
на рынке кредитования физических лиц, где его доля выросла до 40,5%, но и
увеличил свою долю на рынке кредитования юридических лиц до 32,4%.
Наибольшую долю в структуре активов занимают кредиты и авансы
клиентам – более 68%. При этом доля кредитов и авансов клиентам в 2018 г. в
сравнении с 2016 г. уменьшилась на 0,3% и составила 68,2%. Так же в 2018 г.
увеличилась доля ликвидных активов банка и составила 25,6%, что на 3,7%
больше, чем в 2016 г.
3. Кредитный портфель ПАО «Сбербанк» России в 2018 г. вырос и
составил 19891,2 млрд. руб. За 2016 – 2018 гг. Сбербанк сохранил лидирующие
позиции на российском финансовом рынке по таким наиболее важным
показателям, как активы, капитал, кредитование. Сбербанк усилил свои
позиции в кредитовании не только юридических лиц, но и физических.
4. Анализ кредитного портфеля юридических лиц показал, что ПАО
«Сбербанк» предоставляет широкий спектр услуг в сфере кредитования
юридических лиц, которые весьма востребованы корпоративными клиентами. В
сравнении с 2016 г. кредитный портфель юридических лиц ПАО «Сбербанк»
России в 2018 г. сократился на 784,1 млрд. руб. и составил 14174,6 млрд. руб.
Таким образом, кредитный портфель заемщиков – юридических лиц в
2018 г. увеличился по сравнению с 2017 г. на 541,6 млрд. руб. и составил
14174,6 млрд. руб. Но в 2016 г. кредитный портфель юридических лиц
составлял 14958,7 млрд. руб. В 2018 г. Сбербанк выдал юридическим клиентам
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/9201