Дипломная (вкр): Личное страхование и проблемы его развития

По соглашению сторон в договоре страхования может быть предусмотрена ответственность страховщика по событиям, перечисленным выше. При этом соответствующие события должны быть четко определены в договоре страхования.

Основным отличием договора страхования временной утраты трудоспособности являются страховые случаи, предусмотренные данным договором.

Обязательное медицинское страхование является составной частью государственного социального страхования и обеспечивает всем гражданам Российской Федерации равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования в объеме и на условиях, которые соответствуют программам обязательного медицинского страхования.

Названным выше Законом РФ установлены два вида медицинского страхования: обязательное и добровольное.

Полис обязательного медицинского страхования действует на всей территории Российской Федерации, любой отказ в медицинской помощи по причине предъявления полиса, выданного вне территории обращения за медицинской помощью, неправомерен.

Обязательное медицинское страхование осуществляется не одной медицинской организацией, поэтому гражданин имеет право на выбор медицинской организации, для этого он письменно обращается к страхователю и указывает выбранную им организацию. Страхователь не имеет права отказать гражданину и обязан заключить договор с выбранной страховой организацией.

Добровольное медицинское страхование, так же как и обязательное медицинское страхование, призвано обеспечить гарантии граждан на получение медицинской помощи.

Добровольное медицинское страхование осуществляется на основе программ добровольного медицинского страхования и обеспечивает гражданам получение дополнительных медицинских и иных услуг сверх установленных программами обязательного медицинского страхования.

Добровольное медицинское страхование осуществляется на основании договора между страхователем и страховщиком. Договор добровольного медицинского страхования является соглашением между страхователем и страховой медицинской организацией, в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программе добровольного медицинского страхования.

Субъектами договора добровольного медицинского страхования являются: гражданин, страхователь, страховые медицинские организации и учреждения. Страховыми медицинскими организациями выступают юридические лица, осуществляющие медицинское страхование и имеющие государственное разрешение (лицензию) на право заниматься медицинским страхованием. Медицинскими учреждениями в системе медицинского страхования являются имеющие лицензии лечебно-профилактические учреждения, научно-исследовательские и медицинские институты, другие учреждения, оказывающие медицинскую помощь, а также лица, осуществляющие медицинскую деятельность как индивидуально, так и коллективно.

Организация личного страхования в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» регламентируется следующими правилами.

На страхование не принимаются лица, попадающие на момент заключения договора страхования в одну из следующих категорий:

а) лица старше 75 лет;

б) инвалиды 1 группы, 2 группы (имеющие ограничения способности к трудовой деятельности), а также лица, у которых в качестве причины инвалидности указывается инвалидность с детства;

в) лица, страдающие алкоголизмом; лица, употребляющие наркотики; лица, употребляющие токсичные вещества с целью токсического опьянения; лица, находящиеся на учете в наркологических диспансерах;

г) лица со стойкими нервными или психическими расстройствами, состоящие на учете по этому поводу в психоневрологическом диспансере;

д) больные СПИДом, ВИЧ-инфицированные;

е) лица, находящиеся в местах лишения свободы;

ж) лица, инфицированные вирусом гепатита В или С, болеющие туберкулезом;

з) лица, имеющие злокачественные новообразования.

Если договором страхования не определено иное, к страховым рискам не относится, не является страховым случаем и страхование не распространяется на случаи причинения вреда жизни, здоровью Застрахованного лица в результате несчастного случая или болезни.

В СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» предлагаются следующие виды и программы личного страхования:

Страховые риски:

·    Травма вследствие несчастного случая;

·              Временная утрата трудоспособности в результате несчастного случая или болезни;

·              Постоянная утрата или снижение общей трудоспособности с установлением инвалидности по причине несчастного случая или болезни;

·              Смерть по любой причине, а также в результате несчастного случая или болезни.

В соответствии с действующим российским законодательством, страховая премия и выплаченное страховое обеспечение не включаются в совокупный годовой доход и не облагаются подоходным налогом.

Варианты страхования

Экспресс-страхование

Простой «коробочный» продукт, обеспечивающий страховую защиту от несчастного случая.

Срок действия договора: 1 год.

Период действия договора: 24 часа в сутки.

Страховые суммы:

·    От 4 до14 лет: 4 варианта от 20 000 до 100 000 рублей;

·              От 14 до 22 лет: 5 вариантов от 20 000 до 200 000 рублей;

·              От 22 до 60 лет: 5 вариантов от 20 000 до 300 000 рублей;

·              От 60 до 75 лет: 5 вариантов от 20 000 до 200 000 рублей.

В случае если сумма страховой премии превышает 3000 руб., то Вы можете уплатить ее в рассрочку двумя платежами. Первый платеж в размере 50% необходимо сделать не позднее даты выдачи полиса, а оставшаяся часть уплачивается в течение 3-х месяцев с момента выдачи полиса.

Универсальное страхование

Данный вариант страхования подойдет тем, кому необходима более высокая страховая сумма и гибкие условия страхования.

Срок действия договора: 1 год или иной установленный договором срок. Период действия договора: 24 часа в сутки.

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон в размере, не превышающем:

·    1 200 000 руб. для застрахованных в возрасте от 16 до 75 лет включительно;

·              400 000 руб. для застрахованных в возрасте от 4 до 15 лет включительно.

Страховые суммы, превышающие указанные лимиты, согласовываются дополнительно. В случае если сумма страховой премии превышает 3000 руб., то Вы можете уплатить ее в рассрочку двумя платежами. Первый платеж в размере 50% необходимо сделать не позднее даты выдачи полиса, а оставшаяся часть уплачивается в течение 3-х месяцев с момента выдачи полиса.

.3 Эффективность операций по личному страхованию в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО»

Проведем анализ выполнения плана по поступлению страховых платежей в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в 2013 - 2014 годах в табл. 2.2.

Как видно из приведенных данных, в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в течение всего 2013 - начале 2014 года не выполняются показатели плана по поступлению страховых платежей. План по поступлению страховых платежей был выполнен только в 4 квартале 2013 года, это произошло за счет превышения отчетных показателей над плановыми по страхованию ответственности и КАСКО. Во 2 квартале был выполнен перевыполнен план по ОСАГО, однако на общий показатель это не оказало значительного влияния и общий показатель выполнения плана составил 95,9%.

Таблица 2.2 - Выполнение плана по поступлению страховых платежей в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в 2013 - 2014годах

Отразим динамику поступления страховых выплат по видам страхования на рис. 2.2.

Рисунок 2.2 - Динамика выполнения плана по поступлению страховых платежей

Наиболее существенной для компании является динамика поступления платежей по КАСКО, так как этот вид страхования является основным источником страховых поступлений для компании, его доля в течение всего анализируемого периода составляет значительную часть поступлений компании.

Стабильное невыполнение планов по поступлению страховых выплат может обусловливаться множеством причин:

1. неграмотное и некачественное планирование;

2.      значительное изменение неучтенных факторов внешней и внутренней среды, к которым относится и мировой финансовый кризис, оказавший существенное влияние на рынок страхования;

.        неэффективная деятельность работников СК «ЮЖУРАЛ-АСКО».

Следует полагать, что на показатели выполнения плана по поступлению страховых платежей оказали влияние все выявленные факторы, в связи, с чем деятельность руководства страховой компании должна быть направлена как на мотивацию трудовой деятельности работников, так и на повышение качества бюджетного процесса.

Обратим внимание на динамику отчетных показателей по поступлению страховых платежей, которую отражена на рис. 2.3. Анализ показателей поступления страховых платежей позволит выявить степень воздействия различных факторов на уровень выполнения плановых показателей.

Рисунок 2.3 - Динамика поступления страховых платежей в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в 2013 - 2014 годах

Как видно из приведенного рис. 2.3, по большинству видов страхования поступления в 2013 - 2014 годах стабильны, по большинству видов страхования имеют незначительную тенденцию к росту. Отметим значительный рост поступлений по страхованию КАСКО, которые за анализируемый период возросли более чем в 3 раза. Такая динамика может объясняться сезонными факторами.

Из проведенного анализа можно сделать вывод о том, что влияние внешних факторов на динамику поступления страховых платежей крайне незначительна, следовательно, стабильное невыполнение плана по поступлению страховых платежей обусловливается недостаточным качеством планирования, выставлению заданий, нереальных к исполнению. Кроме того, значительное влияние на уровень выполнения планов оказывает уровень мотивированности работников на достижение плановых показателей.

Далее проведем анализ страховых выплат СК «ЮЖУРАЛ-АСКО». и динамики выполнения плана по данному показателю. Уровень выполнения плана по страховым выплатам СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» приведем в табл. 2.3.

Таблица 2.3- Анализ выполнения плана по страховым выплатам в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в 2013 - 2014 годах

По показателю выполнения плана по страховым выплатам в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» ситуация несколько иная, чем по поступлениям страховых платежей. В первой половине 2013 года показатели также не выполняются. Происходит выполнение показателей плана по страховым выплатам по некоторым видам страхования (имущества, ответственности, ОСАГО). В первой половине 2013 года на значения показателей выполнения плана по осуществлению страховых выплат большое значение оказывают показатели выплат по КАСКО, так как этот вид страхования является основным для СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» что уже было отмечено ранее.

Во второй половине 2013 года выполняются показатели плана по осуществлению страховых выплат по КАСКО и это оказывает значительное влияние на общий показатель выполнения плана. Общий процент выполнения плана по осуществлению страховых выплат в 4 квартале 2013 года составляет 104%, а в 1 квартале 2014 года - 105%.

Динамику показателя выполнения плана по осуществлению страховых выплат отразим на рис. 2.4.

Рисунок 2.4 - Динамика показателя выполнения плана по страховым выплатам в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в 2013 - 2014 годах

При анализе данных рис. 2.4 можно сделать вывод о высоком качестве планирования страховых выплат по страхованию ответственности. В течение всего анализируемого периода значение данного показателя составляет 100%.

По остальным видам страхования во многих случаях фактические значения существенно отклоняются от плановых, отклонения составляют более 20%. Это свидетельствует о некачественном планировании, недостаточном учете внешних факторов, а также о высоком уровне страховых рисков, которые недостаточно учитываются при планировании страховых выплат.

Далее проведем анализ динамики фактически осуществленных страховых выплат в 2013 - 2014 годах на рис. 2.5.

Рисунок 2.5 - Динамика осуществления страховых выплат в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в 2013 - 2014 годах (тыс. руб.)

Как видно из приведенных на рис. 2.5 данных, в течение всего анализируемого периода страховые выплаты стабильно растут по всем видам страхования. Наиболее значительны выплаты, как и страховые платежи, по страхованию КАСКО. При этом отметим, что темпы роста страховых выплат по страхованию КАСКО не так значительны, как темпы роста поступления страховых платежей по данному виду страхования. Опять же, наиболее значителен рост осуществления страховых выплат по КАСКО в 4 квартале 2013 года и 1 квартале 2014 года. Как уже говорилось выше, это обусловлено влиянием сезонности страхового рынка.

Важным для анализа представляется изучение среднего уровня выплат по различным видам страхования. Этот анализ проведем в табл. 2.4.

Таблица 2.4- Средний уровень выплат по видам страхования в СК «ЮЖУРАЛ-АСКО» в 2013 - 2014 гг.