Дипломная (вкр): Организация работы коммерческого банка с пластиковыми картами и разработка направлений ее совершенствования

Таким образом, микропроцессорная карта - на порядок более совершенное платежное средство, нежели магнитная. Благодаря своим техническим характеристикам, смарт-карта не только надежнее защищена от подделки, но и предполагает более широкий набор возможностей по оперированию счетом: помимо получения денег через банкомат ее владелец может перевести средства с карточного счета на депозитный или иной, правда, в пределах того банка, который эмитировал карточку.

По видам субъектов, для которых предназначены платежные карты, принято выделять личные и корпоративные карты. Владельцем платежной карты может быть как физическое лицо, имеющее в банке-эмитенте личный счет, так и юридическое лицо, которому открывается счет корпоративный.

Наиболее распространены личные карты, выдаваемые физическим лицам. Основная их масса относится к «зарплатным картам» - дебетовым картам, предназначенным для перечисления заработной платы. Корпоративная карта выдается юридическим лицам и предназначена для управления счетом юридического лица. Фирма может открывать карточки для нескольких своих сотрудников, причем ограничений на количество открываемых карточек внутри одной фирмы не существует. Ответственность за ненадлежащее использование корпоративной карты перед банком несет юридическое лицо-владелец, а физическое лицо-пользователь, в свою очередь, отчитывается перед своей организацией за все расходы, произведенные по корпоративной карте [32].

Пластиковые карты так же можно классифицировать по признаку и виду. Карты разделяются на виды, прежде всего, по материалу, из которого они изготовлены. Банковские карты бывают металлические, картонные и из пластика. Металлические и картонные карты ныне встречаются редко, им на смену уже давно пришли пластиковые банковские карты. Второй признак классификации - предназначение. Карты бывают платежные, информационные и идентификационные. На практике в одной карте могут заключаться все три перечисленные функции, а иногда карта служит для определенной цели. Например, банковская пластиковая карта является носителем определенной информации, но при этом идентифицирует клиента и производит оплату. Что же касается пропуска на территорию предприятия, то, как правило, он выполняет две функции. Он идентифицирует владельца и содержит на него информацию, но как платежный инструмент его нельзя использовать. Третий признак - принцип расчета. Этот признак относится только к платежным картам. Двухсторонние карты предполагают существование двухстороннего договора, по которому держатель карты имеет право использовать карту в некоторых торговых точках. Те, у кого имеется многосторонняя карта, могут использовать ее как платежное средство в любой торговой точке, которая способна ее обслужить. Четвертый признак классификации - вид расчета. По этому признаку карты делятся на кредитные и дебетовые. Дебетовая карта отличается тем, что ее держатель тратит свои собственные деньги, а при помощи кредитной карты расходуются банковские деньги, и таким образом покупки осуществляются в кредит. Как правило, банки на кредитных картах устанавливают определенный лимит средств, которые клиент может использовать по своему усмотрению при условии, что своевременно погасит кредит и начисленные проценты. Пятый признак - категория клиентов. По нему карты делятся на платиновые, золотые, серебряные и простые. Обычные или простые карты наиболее широко распространены. Они используются как кредитные, личные, зарплатные и социальные. Серебряные карты изготавливаются в более ограниченном количестве. Их держателями становятся сотрудники, имеющие право пользоваться лимитом средств предприятия, на котором они работают. Что же касается золотых и платиновых карт, то они выпускаются как личные для состоятельных клиентов. Такие карты предоставляют их владельцам дополнительные возможности, скидки и привилегии. Шестой признак классификации - характер применения. В этом случае карты делятся на индивидуальные, семейные и корпоративные. Индивидуальные карты используются лично держателями, семейные служат дополнением к основной карте. Такой картой может пользоваться как ее держатель, так и члены его семьи, так как у семейной карты счет на всех общий, лимиты же устанавливаются по договоренности. Для юридических лиц выпускаются корпоративные карты, которые руководство предприятия выдает своим сотрудникам, установив лимит денежных средств самостоятельно. Седьмой признак - принадлежность к эмитенту. В этом случае карты бывают банковскими, коммерческими или же их выпускает та или иная организация. Коммерческие карты может выпускать любое предприятие - от предоставляющего услуги до торгового. Право выпускать банковские карты принадлежит исключительно банкам [22].

Виртуальные карты: являются разновидностью дебетовых карт. Основное их отличие состоит в том, что расплачиваться ими возможно лишь в сети Интернет. То есть в обычный магазин с такой карточкой идти бесполезно.

Международные карты: международные пластиковые карты используются в международной системе платежей. Наиболеепопулярныеплатёжныесистемы - Visa (Visa Electron, Visa Classic, Visa Gold, Visa Platinum) иMastercard (Cirrus, Maestro, Mastercard Mass, Mastercard Gold, Mastercard Platinum) [21].

Предоплаченные карты: в последнее время все большое распространение получает данный вид карт. Данная банковская карточка не является именной и не привязана к какому-либо счету. Карточки выпускаются различных номиналов и потратить можно только ту сумму, которая указана на карте. Чаще всего эти карты используют как подарочные.

Карточки для банковских автоматов (ATM): позволяют их владельцам снимать наличные деньги через банкоматы, установленные в банках и других местах, в пределах остатка средств на счете. Оплачивать услуги и товары по такой карточке можно только в торговых точках, оснащенных специальными терминалами [21].

Кроме того, что банковская пластиковая карта предоставляет возможность круглосуточный доступ к банковскому счету, так же у владельцев есть ряд преимуществ перед наличными денежными средствами. Во-первых - это надежность - в случае даже если владелец потерял карту, это вовсе не означает, что потеряны все денежные средства на ней. В любом случае денежные средства будут храниться на банковском счете. У каждой пластиковой карты есть надежная защита, поэтому кроме владельца никто не сможет ею воспользоваться. Во-вторых, удобство и простота пользования. У держателей пластиковых карт всегда есть возможность оплатить покупку не имея при этом наличных денежных средств, тем более что в настоящее время едва ли найдешь организации, в которых не установлены терминалы. Так же исчезают проблемы со сдачей фальшивых купюр и недобросовестностью некоторых продавцов, желая обмануть и обсчитать клиента. Очень важным положительным моментом будет являться то, что при выезде за границу не будет необходимости обменивать валюту на валюту страны, так как по оплате банковской картой конвертация будет осуществляться автоматически. При совершении валютно-обменных операций за пределами России снижаются связанные с этим расходы, так как конвертация осуществляется по более выгодному курсу, чем в обменных пунктах. В-третьих, пожалуй, плюс в том, что держатель карты может сам контролировать свои расходы и семейный бюджет, тем боле, что средства, размещенные на карточке приносят дополнительный доход в виде процентов на остаток средств [16].

1.2    Мировой и российский опыт использования банковских карт

Банковские карты являются сейчас одним из непременных атрибутов нашей обычной жизни. В самом деле, трудно представить в наше время человека, который не знает, что такое банковская карта. И, конечно же, трудно поверить, что совсем недавно банковские карты были неизвестны широкой общественности.

Сейчас банковская карта - это пластиковая карта, которая привязана к счету одного конкретного банка. История появления банковских карт начинается на заре 20 века, а именно в 1914 году. Тогда в США универмаги стали выдавать банковские карты своим постоянным клиентам. Они стали своеобразной заменой чековым книжкам. Интересным был внешний вид карты и материал, из которого она была сделана. Первые прототипы банковских карточек были изготовлены из маленького кусочка картона. Их основным предназначением было подтверждение способности человека платить по счетам. Позднее дизайн банковских карточек изменился. Уже с 1928 года они изготовлялись из металла и имели вид пластины, на которой чеканили имя и адрес клиента, которому эта карта принадлежала. Со временем банковские карты обзавелись магнитной полоской. С развитием науки и техники менялся и вид карточки. В начале 90-ых годов прошлого века банковская карта была окончательно модернизирована и оснащена чипом [18].

Годом появления первой в мире кредитной карты считается 1950 год. А банкоматы своей родиной считают Великобританию. Именно здесь, в Лондоне, в 1967 году он был установлен первый в мире банкомат.

Возникновение банковских карт привело также к таким непредвиденным последствиям как развитие преступности. Дело в том, что владевший картой человек считался раньше баснословно богатым. Этим часто пользовались разного рода мошенники, которые набирали в кредит большие суммы денег и пускались в бега с этими средствами. Однако, несмотря на эти недостатки, появление небумажных средств, которыми осуществлялись платежи, имело огромное множество положительных сторон, перекрывавших все недостатки [18].

Во-первых, пользование такими банковскими картами для расчетных платежей является удобным, так как практически исключает возможность подделки. К тому же они чрезвычайно удобны в использовании, а также служат для ускорения денежного оборота. Банковские карточки являют собой одно из тех новшеств, которые сильно упрощают нашу повседневную жизнь, хотя и незаметны, на первый взгляд.

Банковские карты существуют двух видов. Первый - те, которые действуют внутри одной определенной страны. Их еще называют локальными. И второй - международные, действующие, как следует из их названия, во всем мире.Вместе с развитием рынка Соединенных Штатов Америки операции с картами стали внедряться повсеместно. В 1951 году DinersClub дала первую лицензию на использование своих схем и своего имени в Великобритании. И уже после этого появились такие известные платежные системы, как Visa <#"783102.files/image001.jpg">

Рис.1.1.Структура расчетных и кредитных карт, эмитированных кредитными организациями

Количество расчетных и кредитных карт, эмитированных кредитными организациями представлена на рисунке 1.2.

Рис.1.2. Количество расчетных и кредитных карт

В 2014 году на российском рынке платежных карт увеличились наиболее востребованные виды услуг, в частности, по переводу денежных средств с одного банковского счета на другой банковский счет с использованием платежных карт, взносы на благотворительные цели (24,5 млн. операций на сумму 195,9 млрд. рублей). При этом значительную долю операций среди данных видов услуг занимают переводы денежных средств «с карты на карту». Ее популярность в России во многом обусловлена доступностью, поскольку у физического лица - перевододателя отсутствует необходимость посещения почтового отделения или банка для осуществления перевода и выполнения связанных с ним соответствующих процедур. Однако существует ряд факторов, препятствующих развитию переводов «с карты на карту» [14]:

наличие лимитов на сумму перевода денежных средств, как правило, с большими ограничениями, чем у традиционных систем переводов;

наличие комиссионного вознаграждения, взимаемого кредитными организациями за осуществление перевода денежных средств «с карты на карту».

Еще одним активно развивающимся направлением, способствующим развитию услуг кредитных организаций для держателей платежных карт, является внедрение дистанционного банковского обслуживания («интернет-банкинг», «мобильный банк»), обеспечивающего доступ к их банковским счетам для совершения операций на основании кодов, паролей, сформированных на базе реквизитов платежных карт

В современных условиях спектр услуг, предоставляемых в рамках дистанционного банковского обслуживания, существенно расширился. Интерес кредитных организаций к развитию указанных услуг основывается на повышении к ним интереса держателей карт, а также сравнительной незначительностью затрат на их внедрение. Кроме того, в 2014 году российские банки в большей степени стали ориентироваться на обслуживание привилегированных клиентов (VIP-клиентов) и развивать программы, стимулирующие активнее использовать карты премиальных категорий в торгово-сервисной сети [8].

В числе значимых тенденций развития российского карточного рынка следует отметить и активизацию банков в секторе социальных проектов, предусматривающих внедрение карт, предназначенных для получения пенсий, пособий, дотаций и иных выплат социального характера.

Российский рынок безналичных платежей переживает переломный момент: резко сокращается доля карт, выпущенных в рамках «зарплатных проектов», и, соответственно, увеличивается доля более сложных «пластиков» - кредиток, транспортных карт, карт лояльности и т.д. Все это ставит перед платежными системами новые задачи. Но главные вопросы остаются прежними: удастся ли национальным платежным системам в новых условиях отвоевать «кусок» рынка у лидеров - международных компаний MasterCard и VisaInternational. Пока надежд на это немного, и даже перспектива появления единой национальной платежной системы, вряд ли радикально изменит расстановку сил на рынке [12].

Несмотря на то, что число национальных банковских систем в России растет, позициям «международников» ничего не угрожает. Доля, которую удерживают два основных иностранных игрока - MasterCard и VisaInternational, - на рынке безналичных платежей, по различным оценкам, составляет от 75 до 85%. «Международные платежные системы, по оценочным данным, представлены на российском рынке банковских карт следующим образом: VisaInternational - порядка 44%, MasterCardInternational - около 30%». При этом на долю национальных платежных систем приходится всего 26% безналичных платежей (из них 15% платежей «выбирают» «Золотая Корона» и «Сберкарт»), и в среднесрочной перспективе они вряд ли смогут догнать кого-либо из лидеров.

Даже с появлением таких крупных национальных платежных систем, как «Сберкарт» и «Золотая корона», на рынке мало что изменилось, международные карты продолжают пользоваться большой популярностью, люди все чаще выезжают за рубеж и по-прежнему с осторожностью относятся к национальным платежным системам. Кроме того, национальные платежные системы основываются на чиповой технологии, а торговые точки пока не готовы к приему таких карт. Поэтому перспективы развития бизнеса НП, представляются не слишком оптимистичными [9].Структура операций с использованием карт российских и международных платежных систем на 2014 год представлена на рисунке 1.3.

Рис.1.3.Структура операций с использованием карт российских и международных платежных систем

Среди российских платежных систем наибольший удельный вес по количеству и объему операций, а также инфраструктуре обслуживания платежных карт приходился на такие системы, как «Объединенная Российская Платежная Система» («ОРПС»), «Золотая Корона», «UnionCard/NCC» и «Таможенная карта».Следует отметить, что платежная система «Таможенная карта» ориентирована на использование платежных карт исключительно для безналичной оплаты таможенным органам таможенных и иных платежей.

Российские платежные системы развивали свою деятельность и в международном аспекте. В указанных целях операторами российских платежных систем привлекались к сотрудничеству иностранные банки, выступающие как в качестве эмитентов, так и в качестве эквайреров российских платежных карт. Так, в 2014 году на территории России с использованием карт российских платежных систем, эмитированным за пределами России, было совершено 11,8 тыс. операций на сумму 53,6 млн. рублей. По картам российских платежных систем, эмитированным кредитными организациями на территории Российской Федерации, количество и объем операций, совершенным с их использованием за пределами России, за аналогичный период составили 7,5 тыс. операций на сумму 75,1 млн. рублей [33].

Сравнивая показатели количества платежных карт на жителя в России и в других развитых странах, можно сделать вывод, что Россия по данному показателю значительно отстает от большинства стран. Так, если количество платежных карт в 2014 году составляло 0,89 карты на одного жителя России, увеличившись с 0,96 карты в 2008 году, то для сравнения: в большинстве стран Западной Европы данный показатель в 2013 году находился в интервале от 1,2 до 2 карт на жителя, а в США и Великобритании приходилось 3,13 и 2,74 карты на одного жителя соответственно (рис.1.4).

Рис.1.4. Количество эмитированных платежных карт на жителя на 01.01.2014 год (ед.)

Несмотря на рост количественных и качественных показателей российского рынка платежных карт, на сегодняшний день уровень использования платежных карт в России все еще существенно отстает от уровня использования платежных карт в Евросоюзе, США и других странах с развитыми рынками платежных карт (рис.1.5)

Рис.1.5. Объем безналичных операций с использованием платежных карт на 01.01.2014 год

Соотношение количества безналичных операций и количества операций по выдаче наличных денежных средств с использованием платежных карт в России также сильно отстает от среднеевропейского. Лучшее значение данного показателя демонстрируют страны, где существует наиболее развитая инфраструктура по приему платежных карт. Для сравнения: в тех странах, где доля безналичных операций значительно выше, чем в России, количество электронных терминалов по приему платежных карт превышает российский показатель более чем в 7 раз. Высокая доля безналичных операций в этих странах во многом объясняется участием органов государственной власти, центральных банков, банковского сектора и иных участников в развитии розничной инфраструктуры, предназначенной для осуществления безналичных розничных операций с использованием платежных карт, как на этапе внедрения, так и на последующих этапах, оказывая содействие ее эффективному функционированию путем поддержки перехода на безналичную выплату заработной платы и государственных пособий; достижении консенсуса по вопросам эффективности [34].