1. Исламская банковская система. Определение
Исламская банковская система - это банковская система, принципы функционирования и деятельность которой основаны на исламском праве или законах Шариата.
Источником шариата являются священная книга Коран, высказывания и поступки пророка Мухаммада (да благословит его Господь и приветствует), прецеденты, а также решения, выработанные авторитетными исламскими учеными.
Таким образом, границы дозволенного в деятельности исламской банковской системы четко определяются божественными законами, что придает ей уникальность и вызывает доверие к этой системе.
Первый исламский банк в современной истории появился в 1963 году. Это было небольшое учреждение в деревушке Мит Гамр - сберегательного банка «Мит Гамр» (Mit Ghamr) в Египте, который полностью отвечал требованиям Шариата. Это событие явилось новой вехой в истории развития исламского банковского дела.
Тот факт, что попытки привить исламские идеи и ценности в мировую экономическую деятельность начали предприниматься только 50 лет назад, не говорит о том, что исламская экономическая система не существовала ранее.
Экономика является неотъемлемой частью самого ислама, и поэтому экономические принципы, основанные на вере во Всевышнего, существуют с самого зарождения этой молодой религии. Огромное количество трудов исламских ученых по экономике (написанные в первые 200-300 лет становления ислама, т.е. примерно в 7-9 веке) лишь подтверждает вышеизложенное. Но, к сожалению, небрежное отношение к этим работам вплоть до современности, создало вакуум в этой области. Радует, что сейчас у современных исламских экономистов появилась возможность пересмотреть уже давно разработанную теорию исламской экономики и расширить ее границы во благо человека.
Все-таки как же зарождалась исламская банковская система?
2. Эволюция исламского банковского дела
До возникновения Ислама, Мекка считалась центром торговли и служила транзитным путем для торговцев, пересекающих город с юга и севера. Подобное географическое положение повлияло на экономическое развитие: депозитные и кредитные операции развивались стремительно, а сделки, включающие в себя обмен денежными средствами, стали одним из ключевых видов деятельности. Эта деятельность продолжилась и после укоренения Ислама в Мекке и Медине. С исторической точки зрения, эволюция исламского банковского дела может быть разделена на три периода:
1. Первый период начинается с раннего периода Ислама, зарожденного в Мекке, и продолжается до правления халифа Харун ар-Рашида.
2. Второй период берет начало с эпохи халифатов и до распада Османской империи.
3. Третий период -это эпоха современного исламского банкинга.
Ислам зародился в Мекке, когда на горе Хира в 610 году Пророку Мухаммаду (да благословит его Аллах и приветствует) впервые было послано Божественное Откровение.
До возникновения Ислама Мекка считалась торговым городом, продолжая оставаться им и после распространения религии. В числе банковских операций на тот период было хранение денежных средств и ценностей. Ввиду отсутствия государственных депозитных институтов, хранение денег третьих лиц и ценного имущества поручалось доверенным лицам. Т.е работал принцип хранения денег на доверии (вадиа).
К примеру, Пророк (да благословит его Аллах и приветствует) сам был одним из тех, кому люди оказывали доверие, и оставался хранителем имущества вплоть до своей миграции в Медину. Перед своим уходом он поручил Али (позже известному как халиф Али, т.е. четвертый халиф) вернуть все вверенное ему имущество законным владельцам.
И до, и после распространения Ислама в Мекке вклады всегда отдавались на хранение. Лица, которым доверили на хранение денежные средства или имущество, были обязаны вернуть полученное. Однако во времена Пророка (да благословит его Аллах и приветствует) один из его сподвижников Аззубаир ибн Аль-Аввам предпочитал принимать вклады по принципу кард, нежели по принципу вадиа или «доверие», и отклонял деньги вкладчиков, если они давались ему на сбережение. Его считали первым человеком, внедрившим исламский принцип кард или «заем» в исламскую банковскую систему. Аззубаир объяснил это следующим образом: если люди приходят к его отцу и просят взять их деньги на хранение, то отец может утверждать, что деньги были ему одолжены, так как боится, что деньги, полученные в качестве депозита, могут быть потеряны. Аззубаир действовал очень мудро и достигал двух целей. Во-первых, он получал право распоряжаться деньгами, полученными по принципу кард, так, как считал целесообразным. Во-вторых, такое действие дает гарантию владельцам, так как заемщик обязан вернуть заимодавцу его средства.
В случае, когда заем передается по принципу вадиа, на принимающую сторону не возложено обязательство по возврату имущества, если оно было утрачено по веской причине, за исключением халатности заемщика. Эта история показывает, как изменялась концепция депозита, изначально содержавшая принцип доверия. Также депозит был инструментом, ранее предназначавшимся для государственного пользования, а не для конкретного человека или группы лиц. Мекканское общество на тот период либо вверяло деньги третьим лицам для использования их в бизнесе по принципу кирад или мудараба, когда прибыль делилась между участниками сделки, либо деньги ссужались с целью получения процентов или риба. Практика получения риба была широко распространена до возникновения Ислама, как среди арабов, так и между арабами и евреями, жившими в то время на Аравийском полуострове. С возникновением Ислама практика риба больше не была дозволена, однако запрет на такие сделки не создал помех для развития торговли и повседневной жизни в целом. Пророку (да благословит его Аллах и приветствует) очень часто приходилось разрешать случаи, связанные с денежными вопросами. Это иллюстрирует один из хадисов, переданный Абу аль Минхалем: «Я спросил аль Бара бин Азиба и Зайд бин Аркама об обмене, они ответили: "При жизни посланника Аллаха, да благословит его Аллах и приветствует, мы были купцами, и (однажды) мы спросили посланника Бога, да благословит его Господь и приветствует, об обмене, (на что) он сказал: "Если (деньги передаются) из рук в руки, то в этом нет ничего дурного, откладывать же (расчет) не годится"».
Речь идет о получении денег при обмене только одной стороной, тогда как другая отдает причитающееся позднее.
Кроме концепции обмена денег, запрета процентов и займа по принципу кард, в период раннего Ислама также имела место деятельность, связанная с денежными переводами и векселями. Например, ибн Аббас (ум. 686-8 г.Г.) получил варик (дирхамы, отчеканенные из серебра) и отправил расписку в Куфу (город в Ираке). Подобным образом Абдулла ибн Аззубаир получил деньги в Мекке и написал брату в Ирак, чтобы он погасил заем, когда вкладчики прибудут туда.
Следующая эпоха Ислама начинается в конце правления халифа Али. Далее следует правление Омейядов - династии халифов с центром в Дамаске, затем династия Аббасидов со столицей халифата в Багдаде, далее - потомок Омейядов основывает халифат в Испании и завершает этот период Османская империя.
Так называемый средний период Ислама стал продолжением развития исламской банковской системы, взявшей свое начало в ранний период религии. К примеру, способы перевода денег, которые использовали сыновья Аззубаира, стали обычной практикой среди менял. Помимо этого, в середине четвертого века по Хиджре начали появляться новые разработки в истории исламского банкинга. Сами Хамуд (1985) выделил одну историю из книги Ахмад Амина «Зухр аль
Ислам» («Полдень Ислама») в которой говорится об Сайф-уд-Даули Аль-Хамдани - эмире Алеппо, который впервые в истории исламского банкинга использовал платежные поручения, чеки, в качестве денежного документа.
Во время своего визита в Багдаде Сайф посетил местный магазин племени Хакан и при выходе из него попросил у владельца кусок бумаги, на котором написал имя менялы и сумму 1 000 динаров, которую задолжал. Эта бумага позже была обменяна владельцем магазина на указанную сумму у менялы. Широко практиковалось использование чеков для торговых целей в городе Басре, где были разработаны нормативы для решения вопросов печатей и свидетелей.
Около 400 года по Хиджре процветала деятельность менял. В течение этого периода суда и мусульманские торговцы путешествовали между странами.
В своей книге «Сафар намэ» («Книга путешествия») Носири Хусрав, персидский путешественник, повествует о своих странствиях между 437 и 444 годами по Хиджре. В ходе своего визита в Басру Носири описывает рынки, которые ежедневно организовывались в трех разных местах. Утром торговля начиналась на Сук аль Хуза, в полдень деятельность перемещалась на рынок Сук Осман, а под вечер на - Сук аль Каддахин. Торгуют там следующим образом: если у кого-нибудь есть что-нибудь, он сдает этот товар меняле и получает от него расписку (чеки). Затем он покупает все, что ему надо, а вместо уплаты дает чек на того же самого менялу. За все время, что купец находится в городе, он сплошь пользуется расписками менял и совершенно не прибегает к звонкой монете.
Падение Римской империи и период Темных веков, охвативший Европу, оказали значительное негативное влияние на экономическую деятельность мусульманских стран. Несмотря на то, что исламская банковская деятельность не развивалась, в этот период мусульманскими юристами велась работа в области юридических заключений или фетв в отношении муамалат - в особенности, связанных с риба, что стало ориентиром для ученых современной эпохи исламского банкинга
Начало развития исламской банковской системы можно считать с создания Сберегательного банка .Мит Гамр. в 1963 году, однако это не значит, что до этого попыток по развитию исламских институтов не предпринималось.
Существует мнение, что в середине 1940-х годов были приложены усилия к созданию беспроцентного банка в Малайзии (Erol и El-Bdour, 1989), но этот пример не увенчался успехом. Еще один экспериментальный местный исламский банк, который не начислял проценты на выдаваемые кредиты, был учрежден в конце 1950-х в сельскохозяйственном районе Пакистана (Wilson, 1983). Расположенный в дельте Нила Сберегательный банк «Мит Гамр» предоставлял такие банковские услуги, как, например, сберегательные счета, кредитные счета, долевое участие в акционерном капитале, прямые инвестиции и социальные услуги.
Несмотря на то, что данные услуги рассматривались как основные банковские услуги, обоснованным было удовлетворять банковские потребности окружающего общества. Помимо того, что данный банк помогал защищать потребителей от ростовщиков, «Мит Гамр» также был способен вселить чувство причастности среди своих потребителей. Данный фактор содействовал успеху банка. Одним из наиболее важнейших вкладов в историю исламского банкинга явилось то, что «Мит Гамр» доказал мусульманскому обществу, что существует альтернатива традиционной банковской системе. Однако неспокойная политическая ситуация неблагоприятно сказалась на деятельности банка.
Представлю вашему вниманию хронология событий, произошедших в эпоху современного развития исламского банковского дела.
1950-е:
• Исламские ученые и экономисты начали представлять модели исламской банковской и финансовой системы с целью заменить традиционный банкинг, основанный на проценте.
• Двойная концепция мудараба была предложена в качестве инструмента исламского банкинга.
1960-е:
• Начинают применяться принципы исламского финансирования.
• Представлены механизмы работы исламских финансовых институтов.
• Взлет и падение сберегательного банка «Мит Гамр. (1963-1967 гг.).
• Создается «Лембага Табун Хадж. в Малайзии, 1966.
1970-е:
• Создаются исламские банковские и исламские небанковские институты.
• Организуется научная деятельность.
• Учреждаются научные институты.
• Утверждается финансовый механизм мудараба.
• Создается Исламский экономический научно-исследовательский центр в Джидде.
• Публикуются книги по исламскому банкингу.
• Охватываются такие вопросы как разделение прибылей и убытков, мудараба, лизинг.
• Учреждается «Дубай Исламик Бэнк., 1975.
• Открывается Исламский Банка Развития, 1975.
• Проводится Первая Международная Исламская экономическая конференция в Мекке, 1976.
1980-е:
• Государственное вмешательство в продвижение исламских банков.
• Создание большого количества частных банков.
• Представление различных исламских банковских продуктов.
• Повышение интереса западных ученых и финансовых групп к исламскому банкингу.
• Традиционные банки начинают предоставлять исламские продукты посредством «исламских окон».
• Рост исследовательских программ, обучения и подготовки специалистов.
• Рост исламского индекса и доверительных фондов.
• Пакистан, Судан, Иран, Малайзия и другие страны пытаются изменить свои банковские системы или начинают внедрять исламскую финансовую систему.
• МВФ опубликовал рабочие документы и статьи по исламскому банкингу. Рост количества исследований и публикаций на тему исламской экономики.
• Создание академии Фикха при ОИС и других Советов Фикха.
• Создание исламских доверительных фондов по всему миру.
1990-е :
• Концепция «исламских окон» набирает обороты.
• Увеличение финансовых инструментов, основанных на обеспечении активами, признание значения исламских финансовых институтов и банков.
• Введение исламского индекса Доу Джонс.
• Начинает уделяться внимание вопросам надзора и регулирования.
• Издаются стандарты AAOIFI.
• Ставится задача создания вспомогательных учреждений.
Начало 2000-х:
• Продолжительный рост и зрелость индустрии наряду с проблемами риска.
• Завершение построения архитектуры исламских финансов.
• Уделяется внимание управлению рисками и корпоративному контролю.
• Капитализация исламских банков путем слияний.
• Создание рынка ценных бумаг, обеспеченных активами.
• Учреждается Совет по исламским финансовым услугам в Малайзии, 2002 год.
• Учреждается Международная Исламская рейтинговая организация в Бахрейне.