МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Кафедра
финансов
КУРСОВАЯ РАБОТА
Страхование
грузов и его развитие в Республики Беларусь
МИНСК
2014
РЕФЕРАТ
Курсовая работа: 37 страницы, 4 таблицы, 20 источников, 4 диаграммы.
СТРАХОВОЙ СЛУЧАЙ, СТРАХОВАЯ СУММА, СТРАХОВАЯ ПРЕМИЯ, СТРАХОВОЕ ВОЗМЕЩЕНИЕ,СТРАХОВОЙ ТАРИФ, ФРАНШИЗА, КАРГО, ПРАВИЛА СТРАХОВАНИЯ.
Объект исследования - рынок страхования грузов в Республике Беларусь.
Предмет исследования - страхование различных видов грузов в Республике Беларусь.
Цель работы - изучить современную практику страхования грузов в Республике Беларусь и определить основные направления его развития на перспективу.
Методы исследования - табличный метод, графический метод, метод сравнений, аналитический метод, метод группировок.
Исследования и разработки - проведен анализ операций по поступлению страховых премий и выплате страхового возмещения по страхованию грузов в динамике за период с 2010 по 2013 гг. в целом по республике, исследовано количество заключенных договоров по данному виду страхования, а также определены основные направления развития страхования грузов в Республике Беларусь.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
страхование груз премия
СОДЕРЖАНИЕ
Введение
. Экономическое содержание и назначение транспортного страхования грузов
. Договор добровольного страхования грузов и его основные условия
. Анализ рынка страхования грузов и пути его развития
. Проблемы и пути совершенствования страхования грузов в Республике Беларусь
Заключение
Список
использованных источников
ВВЕДЕНИЕ
Человек нередко задумывается о проблеме сохранения груза при перевозке, ведь при транспортировке могут возникнуть всяческие непредвиденные обстоятельства.
Страхование грузов - защита их от потери, порчи или кражи - это важный элемент, необходимый сегодня для оптимальной работы любого грузоперевозчика.
Это прекрасная возможность компенсации рисков при грузоперевозках как в самой стране, так и за её пределами. Страховой полис предусматривает выбор территории действия договора. Это может быть как Беларусь, так и другие страны.
Сроки страхования грузов зависят от особенностей бизнеса компании. Это может быть разовый полис на одну грузоперевозку либо же годовой контракт, который выгоден крупной компании.
В настоящее время ведущие страховые компании Беларуси, такие как «Белгосстрах», «Белоросстрах» и др., предлагают страхование грузов. При расчёте цены страховки груза есть минимальный набор базовых критериев. Это:
объём груза;
расстояние перевозки;
транспорт и упаковка;
номенклатура грузов;
статистика убытков.
При этом у каждой компании свой формат договора.
В настоящее время видами страхования являются:
каско (страхование транспортных средств);
карго (страхование грузов).
Сегодня при перевозке грузов автомобильным транспортом тариф будет рассчитываться в диапазоне от 0,09 % до 0,5 % от стоимости груза. Чуть дороже страхование при перевозках железнодорожным транспортом - от 0,1 % до 0,6 %, морским транспортом - от 0,15 % до 0,6 %; при авиационных перевозках - от 0,09 % до 0,4 %.
Стоимость полиса также зависит от срочности. Если владельцу груза необходимо подготовить оперативный расчёт тарифов, в этом случае цена будет выше, чем в случае подготовки договора на постоянной основе.
В случае если страхование грузов предусмотрено на несколько партий товара и на длительный период, при этом условия доставки грузов (транспорт, сам груз, качество упаковки) остаются неизменными, можно рассчитывать на выгодную цену полиса. Эти условия обычно предусматривают заключение генерального соглашения между страховой компанией и владельцем груза. Особенности страхования в Беларуси и других странах принципиально не отличаются.
На сегодняшний день страхователь должен непременно иметь страховой интерес, т. е. материальную заинтересованность в благополучном прибытии груза[13].
Страхование грузов охватывает такое множество
возможных ущербов, что их разграничение становится трудновыполнимой задачей. С
другой стороны, именно эта особенность определяет характерный для этой отрасли
индивидуальный подход к формированию страховой защиты.
1.
ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И НАЗНАЧЕНИЕ ТРАНСПОРТНОГО СТРАХОВАНИЯ ГРУЗОВ
Страхование «карго» - это защита от различных убытков, связанных с грузом, являющимся предметом купли-продажи по внешнеторговому договору. При возникновении ущерба в результате гибели, повреждения и иного неблагоприятного воздействия на застрахованное имущество он компенсируется страховой компанией в виде определенной суммы, называемой страховым возмещением.
Данный вид страхования может быть осуществлен сторонами контракта, т.е. продавцом или покупателем, либо по их поручению перевозчиками и экспедиторами.
Объектами страхования «карго» могут быть:
• интересы, связанные с владением, пользованием и распоряжением-грузом, и убытки, возникающие вследствие утраты, недостачи или повреждения товара;
• транспортные и другие платежи, связанные с доставкой этого товара;
• ожидаемая прибыль.
Действительная стоимость товара как объекта страхования, или страховая стоимость, определяется как фактическая стоимость груза в месте его нахождения в момент заключения договора страхования, которая подтверждается либо инвойсами, оформленными в соответствии с требованиями внешнеторгового контракта, либо документами, отражающими фактическую стоимость товара.[5]
Страховая сумма - объявляемая страхователем при заключении договора сумма, которая является пределом ответственности страховой компании за некоторыми исключениями. Страховая сумма, указываемая в договоре страхования груза, может быть меньше страховой стоимости, т.е. в этом случае осуществляется страхование риска на неполную стоимость, или частичное страхование[14].
Для договора международной купли-продажи груз считается застрахованным в сумме, заявленной владельцем, но не свыше его стоимости, указанной в счете поставщика с включением расходов по доставке и ожидаемой прибыли, если между сторонами не согласовано иное.
В процессе страхования экспортно-импортного груза и связанных с ним интересов участвуют не только страхователь и страховщик, но и выгодоприобретатель т.е. лицо, в пользу которого заключен договор страхования или которое имеет право на получение всего или части страхового возмещения.
При страховании внешнеторгового товара страхователь и бенефициар не всегда совпадают. Дело в том, что необходимым элементом правоотношений, возникающих по договору страхования, является страховой интерес , для наличия которого необходимо, чтобы претендент на получение возмещения ущерба имел какие-либо права в отношении застрахованного имущества или не связанные с ним обязанности. При реализации торговой сделки таким лицом может быть не только собственник имущества, но и его наниматель, комиссионер и другие, которым передан товар.[6]
Страховой интерес в грузе признается также за теми, кто имеет залоговое право на него в пределах суммы требования, обеспеченного залогом.
Создание действительной защиты интересов при повреждении груза, являющегося предметом торговой сделки, в значительной степени зависит от маркетинга рынка страховых услуг и правильного выбора страховой компании (страховщика).
Страхование ответственности предусматривает, что страховщик берет на себя обязательство возместить страхователю суммы, подлежащие выплате им третьим лицам за причиненный ущерб на основе контрактных обязательств[15].
При транспортном страховании речь идет о страховании ответственности перевозчиков и экспедиторов фирм, работающих в сфере международного товародвижения.
В международной практике перевозок страхование ответственности осуществляется как в качестве обязательного элемента, так ив качестве добровольного соглашения, направленного на защиту собственных финансовых и имущественных интересов перевозчика экспедитора.
В качестве обязательного вида страхования, оформление которого непосредственно связано с возможностью транспортной фирмы осуществлять международные перевозки, выступает страхование гражданской ответственности транспортных предприятий (ответственности перед третьими лицами) за убытки, возникновение которых связано непосредственно с эксплуатацией транспортных средств как источника повышенной опасности (для автотранспортных предприятий это, страхование по так называемой зеленой карте)[6].
Пример добровольного страхования - страхование ответственности экспедиторских фирм.
Наиболее типичные примеры неисполнения договорных обязательств, которые, как правило, покрываются страхованием ответственности экспедитора, следующие:
Финансовые убытки, связанные с последствиями ошибок или упущений служащих экспедитора (ответственность за невыполнение инструкций отправителя, неправильное оформление документов и др.)
Таможенные риски. В эту группу рисков входит ответственность экспедитора за неисполнение или ненадлежащее исполнение порученных ему таможенных операций в связи со штрафами, таможенной пошлиной, косвенными налогами, налогом на добавленную стоимость и другими платежами аналогичного характера, налагаемыми соответствующими органами в случаях нарушения таможенного законодательства, а также конфискация соответствующими органами (например, санитарной инспекцией) застрахованного имущества.
Следующая группа рисков, покрываемых страхованием ответственности экспедитора, входит в рамки так называемой внедоговорной ответственности. К ним относятся риски, связанные с ответственностью перед третьими лицами, в случаях причинения вреда самим грузом. В эту группу рисков входит ответственность за убытки, причиненные третьим лицам (т.е. не имеющим договорных отношений с экспедитором), а именно: ответственность за причинение ущерба здоровью или гибель лиц при выгрузке товара, взрыве груза, загрязнении грузом территории при аварии и т.д. Расходы по оказанию медицинской помощи и захоронению пострадавших лиц также входят в возмещение при страховании этого риска.
И последняя группа рисков - это расходы по расследованию обстоятельств происшествия, расходы по предотвращению или уменьшению размера убытков и защите интересов страхователя, в том числе и в судебных органах. В эту группу рисков входят расходы по оплате услуг экспертов, сюрвейеров, адвокатов, судебные издержки в связи с претензионными делами по застрахованным рискам, а также расходы по уменьшению суммы возможного ущерба, например по очистке или ремонту поврежденного груза, пересылке груза по правильному адресу, его реализации и т.п.
Один из основных источников регулирования взаимоотношений сторон при заключении и исполнении договора транспортного страхования - правила страхования грузов, которые разрабатываются каждой страховой компанией на основе действующего законодательства. Фактически такие правила представляют собой унифицированные условия договора страхования[16].
Правила должны содержать:
• определение объектов страхования;
• определение перечня страховых случаев, при наступлении которых возникает ответственность страховщика по страховым выплатам;
• страховые тарифы;
• определение сроков страхования;
• порядок заключения договоров страхования и уплаты страховых взносов;
• взаимные обязательства сторон по договору страхования и возможные случаи отказа в выплате по договорам страхования;
• порядок рассмотрения претензий по договору страхования.
Правила страхования - неотъемлемая часть договора. Непременным условием должны быть отсылка к правилам в тексте договора страхования и изложение этих правил в страховом полисе или на его обратной стороне. Текст правил также может быть приложен к страховому полису [9]
Отсутствие единого страхового транспортного законодательства грузов означает, что содержание услуги такого рода, предлагаемой различными страховщиками, существенно различается. Поэтому правила страхования страховых компаний при внешней однотипности их структуры и круга регулируемых проблем весьма заметно отличаются друг от друга в конкретном толковании и применении. Эти различия, прежде всего, состоят в перечне страховых рисков и гарантируемых; при их наступлении размеров страховых выплат.
Поскольку законодательством устанавливается, что правила могут: утверждаться самими страховщиками либо их объединениями, государственные органы не имеют полномочий предъявлять какие-либо требования в отношении конкретного содержания таких правил, если они находятся в рамках закона.
Нормы, в определенной степени, влияющие на взаимоотношения страхователя и бенефициара со страховой компанией, содержатся также в международном и внутреннем законодательствах, существующих на отдельных видах транспорта, а также регулирующих смешанные перевозки.
В настоящее время страховые компании стремятся унифицировать правила транспортного страхования грузов. Ориентир для страховщиков - оговорки объединения лондонских страховщиков - унифицированный страховой обычай, признанный всеми институтами международного частного права[18].
Унификация правил транспортного страхования груза объясняется тем, что страховщики часто перестраховывают принятые на себя риски в других страховых компаниях. Если условия страхования будут различными, то это не позволит страховщикам перестраховывать свои риски.
По договорам страхования возмещаются убытки, происшедшие от случайностей и опасностей перевозки. Договор страхования может быть заключен на основании одного из трех условий.
. С ответственностью за все риски.
. С ответственностью за частную аварию.
. Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения.[6].
Очень часто страховщик настаивает на включение в договор оговорки о франшизе. Франшиза - определенная часть убытков страхователя, не подлежащая возмещению страховщиком. Различают условную и безусловную франшизу. При условной франшизе страховщик освобождается от ответственности за убыток, если размер последнего не превышает размера франшизы. При безусловной франшизе ответственность страховщика во всех случаях определяется размером убытка за вычетом франшизы.
Ставки страховых премий. Договор транспортного страхования груза, заключенный на любом из указанных выше условий, начинается в тот момент, когда страхователь уплатит страховщику оговоренную страховую премию. Страховая премия - это вознаграждение, выплачиваемое страхователем страховщику за то, что последний принял на себя оговоренные в договоре риски. Страховая премия чаще всего устанавливается страховщиком в процентах от объявленной страхователем страховой суммы.