Курсовая работа (т): Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству спецклея марки 88-HT
Таблица №11
Сводные показатели по труду и заработной плате.
|
Категория работников |
Списочная численность |
Производительность труда, т /чел. |
Полный годовой фонд заработной платы, руб. |
Среднегодовая заработная плата, руб. |
||||||
|
|
Чел. |
% |
|
|
|
|||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
27,84 2,32 25,52 11 |
71,7 6 65,7 28,3 |
179,6 2155,2 - |
37254940 430000 30185710 2550240 |
1368171 185345 1182826 231840 |
|
Итого численность персонала |
38,84 |
100,0 |
128,7 |
33165950 |
40731 |
|||||
Производительность труда
определяется по формуле:
ПТ = 
,где
Q - годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т.)
Лсп - списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.
5. Расчет проектной себестоимости продукции
Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется
проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой
статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода
сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу
продукции, а также количество используемых отходов принимаются по данным
курсового задания. Проектная калькуляция представлена в таблице №12.
Таблица №12.
Проектная калькуляция себестоимости спецклея марки 88-НТ.
Проектируемый годовой выпуск 5000 т.
Калькуляционная единица 1 т.
|
№ п/п |
Наименование статей затрат |
Единица измерения |
Планово-заготовительная цена единицы, руб. |
Затраты на годовой выпуск продукции |
Затраты на калькуляционную единицу |
|
||
|
|
|
|
|
Количество |
Сумма, тыс. руб. |
Количество |
Сумма, руб. |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
|
|
1 |
Сырье и материалы: 1) Толуол 2) Ацетон 3) Этилацетат 4) Бензин «Галоша» 5) Смола инденкумароновая 6) Смола фенолформальдегидная 7) Смола ПВХС 8) Каучук Байпрен 9) Оксид магния 10) Диоксид титана 11) Оксид цинка 12) Канифоль сосновая |
т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. т. |
20570 26800 40270 14280 20500 42500 50000 79000 102000 73000 82900 23100 |
957,5 184 1050 1793 100 153,5 24,5 652 16,5 24,5 24,5 21 |
19695 4930 42285 25605 2050 6525 1225 51510 1685 1790 2030 485 |
0,1915 0,0368 0,21 0,3586 0,02 0,0307 0,0049 0,1304 0,0033 0,0049 0,0049 0,0042 |
3939 986 8457 5121 410 1305 245 10302 337 358 406 97 |
|
|
2 |
Топливо и энергия на технологические цели: 1) Электроэнергия |
кВт.ч |
|
56399,2 |
161,3 |
11,28 |
32 |
|
|
|
Итого |
руб. |
|
|
159976,3 |
|
31995 |
|
|
3 |
Заработная плата основных производственных рабочих |
руб. |
|
|
480 |
|
|
|
|
4 |
Отчисления на социальные нужды |
руб. |
|
|
144 |
|
|
|
|
5 |
Общепроизводственные расходы |
руб. |
|
|
93840 |
|
|
|
|
|
Итого цеховая себестоимость в том числе: расходы на передел |
руб. руб. |
|
|
254440,3 94625,3 |
|
|
|
|
6 |
Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел) |
руб. |
|
|
21763,82 |
|
|
|
|
|
Итого производственная себестоимость |
руб. |
|
|
276204,12 |
|
|
|
|
7 |
Коммерческие расходы (8%) |
руб. |
|
|
22096,33 |
|
|
|
|
|
Полная себестоимость продукции |
руб. |
|
|
298300,45 |
|
|
|
|
|
Оптовая цена предприятия |
руб. |
|
|
320940,45 |
|
|
|
Расчет годового расхода электроэнергии приведен в
таблице №13.
Таблица №13.
Расчет годового расхода электроэнергии.
|
Наименование силового и технологического электрооборудования |
Номинальная паспорт-ная мощность единицы электрооборудования, кВт |
Количество единиц электрооборудования, шт. |
Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт |
Коэффициент спроса |
Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях |
Заявленная мощность электрооборудования, кВт |
Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час |
Годовой расход электроэнергии, кВт.ч |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
|
1. Электродвигатель к смесителю 2. Насос шестернчатый |
4 3 |
4 3 |
8 9 |
0,8 0,8 |
1,1 1,1 |
7,04 7,92 |
3770 3770 |
26540,8 29858,4 |
|
Итого силовое электрооборудование |
|
|
17 |
|
|
14,96 |
|
56399,2 |
Расчет затрат на электроэнергию по одноставочному тарифу:
(руб.),где
- годовой расход электроэнергии, кВт.ч;
Ц - плата за каждый кВт заявленной мощности, руб. - коп(Ц=2руб.60 коп.)
Кэ.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х =1,1).
Отчисления на социальные нужды рассчитываются к заработной плате основных производственных рабочих как 30 процентов.
Для расчета годовой суммы затрат по статье
«Общепроизводственные расходы» составлена специальная смета и приведена таблице
№14.
Таблица №14.
Смета общепроизводственных расходов.
|
Наименование статей расходов |
Исходные данные для расчета |
Сумма, млн. руб. |
|
1 Содержание цехового персонала: - основная и доп. заработная плата служащих - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих |
из табл.10 из табл. 9 |
2,55 30,18 |
|
Итого |
|
32,73 |
|
2.Отчисления на социальные нужды |
30 % от суммы зарплаты по ст.1 |
9,82 |
|
3. Содержание зданий и сооружений |
3% от сметной стоимости зданий |
0,52 |
|
4. Содержание оборудования |
2,5% от сметной стоимости оборудования. |
0,11 |
|
5. Текущий ремонт зданий и сооружений |
4% от сметной стоимости зданий |
0,7 |
|
6. Текущий ремонт оборудования |
13% от сметной стоимости оборудования. |
0,59 |
|
7.Амортизация зданий и сооружений |
из табл. 4 |
0,308 |
|
8. Амортизация оборудования |
из табл. 4 |
0,69 |
|
9. Расходы по охране труда |
18% ФЗП всего персонала |
5,97 |
|
Итого |
|
78,2 |
|
10. Прочие общепроизводственные расходы |
20% от суммы расходов по предыдущим статьям |
15,64 |
|
Всего |
|
93,84 |
. Технико-экономические показатели и определение
экономической эффективности проектируемого производства
Для обобщающей технико-экономической характеристики
проектируемого объекта составлена таблица №15.
Таблица №15
Сводная таблица №основных технико-экономических показателей.
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Значение показателей |
|
1 |
Годовой выпуск продукции: а) в натуральном выражении, т. (кг, шт.) б) в оптовых ценах, тыс. руб. в) по себестоимости, тыс. руб. |
5000 320940,45 298300,45 |
|
2 |
Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год |
3770 |
|
3 |
Капитальные затраты на основные фонды, тыс. руб. - всего в том числе: - здания и сооружения - оборудование |
22972 17756 5216 |
|
4 |
Нормируемые оборотные средства, тыс. руб |
9490 |
|
5 |
Удельные капиталовложения, руб./т (шт.). |
4395 |
|
6 |
Численность персонала, чел. - всего в том числе: а) рабочих из них - основных б) служащих |
41 28 2 11 |
|
7 |
Производительность труда: а) выработка на одного работающего, т (шт.)/год б) выработка на одного рабочего, т (шт.)/год |
454,55 178,57 |
|
8 |
Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. б) одного основного рабочего, тыс. руб. |
40,73 185,35 |
|
9 |
Полная себестоимость единицы продукции, тыс. руб. |
59,66 |
|
10 |
Оптовая цена единицы продукции, тыс. руб. |
64,19 |
|
11 |
Прибыль (годовая) от реализации , тыс. руб. |
22640 |
|
12 |
Чистая прибыль, тыс. руб. |
22594,72 |
|
13 |
Рентабельность: а) производственных фондов, % б) продукции, % |
69,60 7,6 |
|
14 |
Срок окупаемости капиталовложений, годы |
1,44 |
|
15 |
Фондоотдача, руб./руб. |
13,97 |
Выводы по проекту
В данной работе был проведен технико-экономический расчет по производству спецклея марки 88-HT. Были проведены: расчет капитальных затрат и амортизационных отчислений, расчет эффективного фонда рабочего времени и численности персонала, расчет фонда оплаты, расчет себестоимости.
На основании сводной таблицы технико-экономических показателей можно сделать главные итоги по проектируемому объекту:
· себестоимость продукции - 298300450 рублей;
· капитальные затраты на основные фонды - 22972000 рублей
· полная себестоимость единицы продукции - 59660 рублей;
· оптовая цена единицы продукции - 64190 рублей;
· чистая прибыль - 22594720 рублей
· рентабельность производственных фондов - 69,6%;
· срок окупаемости капиталовложений - 1,4 года;
· фондоотдача - 13,97 рублей.
На основании данных показателей можно сделать вывод о том, что производство будет экономически успешно и прибыльно, то есть рационально создание данного промышленного производства.
Теоретически производство спецклея марки 88-HT реально, поскольку рентабельность, срок окупаемости и фондоотдача показывают экономическую целесообразность строительства данного производства. Улучшение технико-экономических показателей, в частности удельного капиталовложения, производительности труда, себестоимости, рентабельности, срока окупаемости и фондоотдачи произошли за счет применения более современной технологии, механизации и автоматизации производства и повышения реализуемой продукции.