Дипломная работа: Управление финансовыми рисками на микро и макроуровне
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
4
ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ ................................................................................................................. 5
ГЛАВА 1. ФИНАНСОВЫЕ РИСКИ КАК ИНСТРУМЕНТ ФОРМИРОВАНИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ............................................................................................ 9
1.1 СУЩНОСТЬ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ И ИХ КЛАССИФИКАЦИЯ ............................ 9
1.2. ЗНАЧЕНИЕ РИСКОВ В БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ........................................ 9
1.3 ПРОЦЕСС УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ, ЦЕЛЬ И ЗАДАЧИ БАНКОВСКОГО РИСК-
МЕНЕДЖМЕНТА ..................................................................................................... 16
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ АО «ЮНИКРЕДИТ БАНК» С
УЧЕТОМ ВЛИЯНИЯ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ В 2007-2019 ГГ. ............................... 25
2.1 ДИНАМИКА ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РФ В 2007-2019
ГГ. ......................................................................................................................... 25
2.2 АНАЛИЗ ЭКОНОМИЧЕСКОГО ПОЛОЖЕНИЯ АО «ЮНИКРЕДИТ БАНК» ........... 38
2.3 СТОХАСТИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ ОЦЕНКИ РИСКОВ БАНКА ..................................... 52
ГЛАВА 3. ФИНАНСОВАЯ УСТОЙЧИВОСТЬ И ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В УСЛОВИЯХ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ
.............................................................................................................................. 62
3.1 РАЗРАБОТКА ЭКОНОМЕТРИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ
РИСКАМИ БАНКА ................................................................................................... 62
3.2 СРАВНИТЕЛЬНЫЙ АНАЛИЗ МЕТОДИК СТРЕСС-ТЕСТИРОВАНИЯ СОБСТВЕННОГО
КАПИТАЛА ............................................................................................................ 71
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 85
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ ........................................................................................... 91
ПРИЛОЖЕНИЯ ........................................................................................................ 95
5
ВВЕДЕНИЕ
В современных условиях эффективное развитие банковской системы -
главное условие стабильности экономики страны. Банковский сектор, являясь
кровеносной системой национальной экономики, охватывает все области
рынка, выступая контрагентом в проведении финансовых операций. По данным
Центрального банка Российской Федерации на 01.01.2017 г. совокупные активы
банковской системы составляли 80 063,3 млрд руб. (93% от ВВП), объем
кредитования нефинансовых организаций и физических лиц – 47,6% от ВВП,
при этом вклады физических лиц и депозиты юридических лиц в совокупности
составили 48 521,9 млрд руб. (56,4% от ВВП)
1
. В связи с этим Правительство
Российской Федерации, Банк России и население в целом заинтересованы в
стабильном функционировании банковского сектора. В период с 2007 по 2017
годы Россия столкнулась с двумя кризисами, оказавшими сильное воздействие
на национальную экономику. Кризис 2008-2009 гг. повлиял в большей степени
на реальный сектор экономики. После того как Банк России поднял ставку
рефинансирования до уровня 13% произошло удорожание займов (18-24%) для
бизнеса, что привело к увеличению дефолтов в 3 раза (в 2007 году уровень
дефолта находился на уровне 2%). Кризис 2014-2015 гг. отличался сильным
воздействием на национальную валюту и финансовый сектор экономики. В
октябре 2014 года курс рубля по отношению к доллару вырос более чем 2,5 раза
и достиг максимального значения в 84 рубля. К концу 2015 года 30%
кредитных организаций банковского сектора получили убыток (совокупная
сумма составила 348,332 млрд руб.)
2
.
Как любое предприятие, осуществляющее деятельность в условиях
рыночной экономики, банк подвержен риску потерь и банкротства. При этом
банковские кризисы более болезненны, чем кризис производства, ввиду
высокой взаимозависимости участников финансовой деятельности (банк-
1
Официальный сайт Банка России. URL:http://www.cbr.ru (дата обращения: 26.01.2020)
2
Тосунян Г.А. О перспективах банковской системы России: взгляд банковского сообщества // Деньги и кредит,
№5. 2014
6
клиент), связанных друг с другом рядом денежно-кредитных обязательств
3
. В
условиях нестабильности экономики вопросы предупреждения и снижения
рисков стали все более востребованными в банковской практике. Банковские
риски являются в большей степени социально ответственными процессами. В
условиях, когда банки рискуют не только собственными, но и, главным
образом, заемными ресурсами, последствия становятся более острыми
4
.
Стремясь максимизировать прибыль, руководство банка одновременно
стремится свести к минимуму возможность возникновения убытков.
Поддержание оптимального соотношения между доходностью и риском
составляет одну из главных и наиболее сложных проблем управления банком
5
.
Актуальность и научно-практическая значимость указанных проблем на
современном этапе развития Российской Федерации предопределила выбор
темы исследования: «Управление финансовыми рисками на микро и
макроуровне»
Основная цель настоящей дипломной работы заключается в анализе и
совершенствовании подходов управления финансовыми рисками микро и
макроуровне.
Реализация поставленной цели потребовала решения следующих задач:
1) Определить сущность и классификацию финансовых рисков;
2) выявить факторы, влияющие на формирование финансовых рисков
в банке;
3) рассмотреть политику управления финансовыми рисками;
4) проанализировать динамику основных показателей банковской
системы РФ в 2007-2019 гг.;
5) провести анализ финансового состояния кредитной организации;
3
Профессиональный портал для риск-менеджеров. URL:http://www.riskovik.com/articles/bankovskie-riski/full/83/
(дата обращения: 16.01.2020)
4
Профессиональный портал для риск-менеджеров. URL:http://www.riskovik.com/articles/bankovskie-riski/full/83/
(дата обращения: 16.01.2020)
5
Информационный портал «Inventech.ru». URL:https://www.inventech.ru/lib/money/money0078/ (дата обращения:
18.01.2020)
7
6) оценить влияние финансовых рисков на деятельность АО
«ЮниКредит Банк»;
7) разработать эконометрическую модель управления финансовыми
рисками;
8) Сопоставить имеющиеся методики стресс-тестирования и
определить проблемы их использования.
В качестве объекта исследования выступал банковский сектор
Российской Федерации в целом и АО «ЮниКредит Банк», в частности.
Предметом исследования являлись методы оценки и анализа финансовых
рисков в банковской сфере.
Научная новизна исследования состоит в разработке эконометрической
модели оценки влияния риск-образующих факторов на деятельность кредитной
организации.
В процессе исследования использовались такие методы, как системный
анализ, горизонтальный и вертикальный анализ показателей деятельности
банка, построение динамических рядов, эконометрические методы.
В соответствии с поставленной целью и задачами дипломная работа
состоит из введения, двух глав, заключения, списка литературы и приложений.
Во введении обосновывается актуальность темы, определятся цель и
основные задачи исследования.
В первой главе рассматриваются теоретические и практические
управления финансовыми рисками в коммерческом банке.
Вторая глава посвящена анализу состояния банковского, а также
выявлению риск-образующих факторов на деятельность кредитной
организации.
В третьей главе рассматриваются основные направления влияния
финансовых рисков на деятельность системообразующей кредитной
организации, а также определяются проблемы существующих методик стресс-
тестирования.
8
В заключении излагаются выводы, полученные в результате
исследования.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/258