Материал: 346

ными лицами денежных средств в сумме 761 849 р. путем обмана, а именно посредством внесения в акты формы КС-2, КС-3 недостоверных сведений об объемах выполненных работ, не соответствующих установленным

вдоговорах подряда, заключенных между ООО «Управляющая компания» и ИП Зорькиным, что повлекло причинение собственникам жилых помещений многоквартирных домов в п. Чегдомын Верхнебуреинского района Хабаровского края материального ущерба в крупном размере на указанную сумму.

Помимо того что были не соблюдены сроки производства по делу,

вматериалах доследственной проверки отсутствовало заключение строи- тельно-технической экспертизы, а имелся лишь допрос специалиста администрации, выезжавшего на место совершения преступления, по факту завышения объема выполненных работ.

Анализируя основные проблемы, возникающие сегодня при расследовании хищений в сфере жилищно-коммунального хозяйства, органы предварительного следствия приходят к выводу, что УК РФ требует внесения некоторых поправок, в частности введения уголовной ответственности за ненадлежащее управление многоквартирными домами, выразившееся в неисполнении руководителем организации (управляющей компании, товарищества собственников жилья, жилищного комитета, жилищно-строительного кооператива и т. д.), осуществляющей управление многоквартирным домом (домами), условий по оказанию услуг и выполнению работ по содержанию и ремонту общего имущества, обслуживанию и благоустройству в многоквартирном доме (домах), в том числе придомовой территории, путем нецелевого использования денежных средств, выделенных на указанные нужды собственниками жилых помещений, а также из средств федерального бюджета, если это привлекло причинение крупного (особо крупного) ущерба или вызвало существенное нарушение прав или законных интересов граждан и (или) организации либо охраняемых законом интересов общества или государства.

Необходимо также рассмотреть вопрос о внесении дополнительной статьи в КоАП РФ об административной ответственности должностных лиц за ненадлежащее управление многоквартирными домами в результате причинения менее крупного ущерба.

7. Кроме того, следует отметить, что одним из проблемных вопросо в при расследовании хищений, совершаемых в сфере жилищно - коммунального хозяйства, является наличие у управляющих компаний и товариществ собственников жилья одного расчетного счета, на который поступают денежные средства собственников жилых помещений как за потребляемые коммунальные услуги, так и за текущий ремонт и коммерческую деятельность управляющих компаний и товариществ собственников жилья. В связи с этим в ходе предвари-

тельного расследования определить, кому именно причинен ущерб, в большинстве случаев не представляется возможным, что, безусловно, затрудняет расследование и, соответственно, доказывание хищения.

36

Решать данный вопрос, на наш взгляд, необходимо также на законодательном уровне: нужно обязать управляющие компании и товарищества собственников жилья иметь несколько расчетных счетов для поступления денежных средств на соответствующие цели.

Кроме того, необходимо законодательно обязать управляющие компании

итоварищества собственников жилья пользоваться специальными программами бухгалтерского учета, в которых будет разделение денежных средств, поступивших от граждан за коммунальные услуги (плата за различные ресурсы)

ина текущий ремонт.

На наш взгляд, внесение указанных изменений в законодательство Российской Федерации помогло бы в решении вопросов, связанных с привлечением руководителей организаций к уголовной ответственности за хищение в сфере жилищно-коммунального хозяйства.

Обобщая сказанное в этой части пособия, можно сделать вывод о том, что тема расследования хищений, совершаемых в сфере жилищно-коммунального хозяйства, недостаточно изучена в связи с малым количеством материалов судебной и следственной практики. На сегодняшний день по большому кругу вопросов имеются спорные решения, что свидетельствует об отсутствии четкой позиции правоприменителей, о недостаточности нормативно-правовой базы, что обусловливает необходимость более глубокого изучения соответствующих явлений для внесения необходимых корректив в теории и на практике.

37

3.ОСОБЕННОСТИ ВЫЯВЛЕНИЯ

ИРАССЛЕДОВАНИЯ ХИЩЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ В СФЕРЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА

Процесс расследования хищений, совершаемых в сфере жилищнокоммунального хозяйства, условно можно разделить на три стадии:

1)выявление признаков преступной деятельности в сфере жилищнокоммунального хозяйства и их закрепление (документирование) в процессе предварительной (доследственной) проверки;

2)возбуждение уголовного дела, криминалистический анализ исходной информации, выдвижение и разработка версий, планирование расследования хищений в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

3) установление и доказывание обстоятельств совершения хищений в сфере жилищно-коммунального хозяйства.

Как было отмечено в предыдущей части, наибольшую сложность при расследовании дел данной категории представляет собой проведение предва-

рительной (доследственной) проверки, поэтому мы остановимся на ней более детально.

Криминальная деятельность в сфере жилищно-коммунального хозяйства имеет определенные признаки, то есть оставляет материальные следы, характерные для преступления, которые являются основой системы доказательств по делу.

Как показывает практика, обнаружение следов преступной деятельности в данной сфере происходит, как правило, в процессе оперативно-разыскного документирования.

Очевидно, что, для того чтобы выявить признаки преступной деятельности в сфере жилищно-коммунального хозяйства, необходимо иметь как минимум представление об источниках получения искомой информации.

Результаты обобщения следственно-судебной практики показывают, что

поводами для возбуждения уголовных дел о хищениях в сфере жилищнокоммунального хозяйства с участием лиц, выполняющих организационнораспорядительные или административно-хозяйственные функции, являются,

как правило, следующие: 1) сообщения:

–должностных лиц Федерального казначейства, Федеральной налоговой службы, Счетной палаты Российской Федерации;

–руководителей краев, областей, округов, сельских администраций, районов, отвечающих за работу управления, комитета жилищно-коммунального хозяйства края, области, округа, села, района;

–руководителей предприятий или организаций сферы жилищно-ком- мунального хозяйства после проведения инвентаризации на объекте;

–членов жилищного или жилищно-строительного кооператива и членов товариществ собственников жилья;

2) непосредственное обнаружение признаков хищений сотрудниками

подразделений экономической безопасности и противодействия коррупции в ходе проведения оперативно-разыскных мероприятий;

38

3) сведения о противоправной деятельности субъектов жилищнокоммунального хозяйства, полученные по результатам мониторинга средств массовой информации47.

Остановимся на некоторых из перечисленных поводов для возбуждения уголовных дел о преступлениях в сфере жилищно-коммунального хозяйства более подробно.

Сообщения должностных лиц Федерального казначейства . Постановлением Правительства Российской Федерации от 28 ноября 2013 г. № 1092 «О порядке осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере»48 были утверждены Правила осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в фи- нансово-бюджетной сфере49.

Необходимость принятия данного документа была обусловлена существенным расширением полномочий и функций Федерального казначейства в области контроля в финансово-бюджетной сфере в соответствии с изменениями, внесенными в БК РФ50 с учетом положений ст. 186 ЖК РФ, федеральных законов «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»51 (ст. 99) и «О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства»52.

Кроме того, Указом Президента Российской Федерации от 2 февраля 2016 г. № 41 «О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере»53 была упразднена Федеральная служба финан- сово-бюджетного надзора (Росфиннадзор) и некоторые ее функции переданы Федеральному казначейству. В связи с этим Постановлением Правительства Российской Федерации от 13 апреля 2016 г. № 300 «Об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации»

47Гелюс Т. Ф. Расследование преступлений, совершаемых в сфере жилищно-ком- мунального хозяйства. С. 53–54.

48О порядке осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю

вфинансово-бюджетной сфере: постановление Правительства Рос. Федерации от 28.11.2013 № 1092: ред. от 27.08.2016. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

49Правила осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю

вфинансово-бюджетной сфере: утв. постановлением Правительства Рос. Федерации от 28.11.2013 № 1092 «О порядке осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере»: ред. от 27.08.2016. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

50Бюджетный кодекс Российской Федерации: федер. закон от 31.07.1998 № 145-ФЗ: ред. от 28.12.2017. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

51О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд: федер. закон от 05.04.2013 № 44-ФЗ: ред. от 23.04.2018. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

52О Фонде содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства: федер. закон от 21.07.2007 № 185-ФЗ: ред. от 23.04.2018. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

53О некоторых вопросах государственного контроля и надзора в финансово-бюд- жетной сфере: указ Президента Рос. Федерации от 02.02.2016 № 41: ред. от 15.05.2018. Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».

39

были внесены изменения в указанное выше постановление Правительства Российской Федерации «О порядке осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере», в соответствии с которыми среди прочих полномочий Федеральное казначейство осуществляет:

–«контроль за использованием средств Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства (далее – Фонд), направленных на предоставление финансовой поддержки за счет средств Фонда и предусмотренных в бюджете субъекта Российской Федерации и (или) местном бюджете на долевое финансирование проведения капитального ремонта многоквартирных домов, переселения граждан из аварийного жилищного фонда и модернизации системы коммунальной инфраструктуры»;

–«контроль за использованием специализированными некоммерческими организациями, которые осуществляют деятельность, направленную на обеспечение проведения капитального ремонта общего имущества в многоквартирных домах (далее – региональный оператор), средств, полученных в качестве госу-

дарственной поддержки, муниципальной поддержки капитального ремонта, а также средств, полученных от собственников помещений в многоквартирных домах, формирующих фонды капитального ремонта на счете (счетах) регионального оператора»;

– «информационный обмен данными о лицах, привлеченных к административной ответственности, со Счетной палатой Российской Федерации в порядке, установленном соглашением о сотрудничестве»54.

Следовательно, Федеральное казначейство, а также его территориальные подразделения могут располагать сведениями о нарушениях в данной сфере. В связи с этим целесообразно организовывать взаимодействие территориального подразделения Федерального казначейства и правоохранительных органов соответствующего субъекта Российской Федерации при выявлении, предупреждении и пресечении нарушений законодательства в сфере экономической деятельности, в области законодательства о валютном регулировании и валютном контроле, законодательства об аудиторской деятельности и координировать совместную деятельность, а также вести информационный обмен по указанным вопросам.

Сообщения должностных лиц Федеральной налоговой служб ы.

Налоговые органы в ходе осуществления мероприятий налогового контроля, предусмотренных гл. 14 ч. 1 НК РФ55, могут выявить признаки совершения налоговых и иных экономических преступлений.

Так, в соответствии с ч. 3 ст. 32 НК РФ налоговые органы при выявлении обстоятельств, позволяющих предполагать факт нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащего признаки преступления, обязаны в течение 10 дней со дня их выявления направить материалы в следственные органы,

54 Правила осуществления Федеральным казначейством полномочий по контролю в финансово-бюджетной сфере. П «в», «г», «д» ч. 6.

55Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая): федер. закон от 31.07.1998

№146-ФЗ: ред. от 19.02.2018, с изм. и доп., вступ. в силу с 01.06.2018. Доступ из справ.- правовой системы «КонсультантПлюс».

40