Материал: Volzhenkin_B_V_Ekonomicheskie_prestuplenia

Как правило, выделяются две разновидности уголовно-наказуемого банкротства: банкротство злостное (умышленное, обманное, корыстное, мошенническое) и банкротство простое или неосторожное.

Понятие злостного банкротства по существу охватывает примерно тот же круг действий, которые охватываются в УК РФ 1991 г. нормами об ответственности за преднамеренное и фиктивное банкротство, а также за неправомерные действия при банкротстве.

В частности, по УК ФРГ (§ 283, ч. 1-3) злостное банкротство составляют действия лица, которое при имущественной несостоятельности или угрозе неплатежеспособности либо при ее наступлении: утаивает составные части своего имущества, которые в случае открытия производства, связанного с банкротством, принадлежали бы к имущественной массе должника, или уничтожает либо повреждает это имущество; вступает в убыточные или спекулятивные сделки с товарами или ценными бумагами способом, противоречащим требованиям надлежащей хозяйственной практики, или вследствие нерентабельных расходов, игры или пари тратит чрезмерные суммы или становится должником; поставляет в кредит товары или ценные бумаги и продает или иным образом отчуждает их, значительно завышая их цену способом, противоречащим требованиям надлежащей хозяйственной практики; вводит в заблуждение относительно прав других лиц или признает фиктивные права; не ведет торговые книги или изменяет их, чтобы затруднить представление о своем имущественном положении либо с этой же целью утаивает, скрывает, уничтожает торговые книги и иную документацию; составляет баланс своего имущества таким образом, что затрудняет представление об имущественном положении или вообще не составляет баланс и не проводит инвентаризацию в установленные сроки; ухудшает другим, грубо противоречащим требованиям надлежащей практики способом свое имущественное положение или скрывает свои настоящие хозяйственные отношения. Злостным банкротом является и тот, кто, совершая вышеназванные действия, добивается признания своей имущественной несостоятельности или неплатежеспособности^*.

^* См.: Уголовный кодекс ФРГ / Науч. ред. Н.Ф. Кузнецова, Ф.М. Решетников. М., 1996. С.159-160.

Для установления злостного банкротства необходимо наличие причинной связи между действиями должника и последствием в виде имущественного ущерба для кредиторов, наступающего вследствие уменьшения объема имущества, нужного для удовлетворения претензий кредиторов. Злостное банкротство является умышленным преступлением. К тому же необходимо установить, что виновный преследовал цель причинить кредиторам имущественный вред.

В законодательстве ФРГ предусмотрен и квалифицированный, «особо тяжкий» вид банкротства (§ 283а), когда виновный действует из корысти либо сознательно ставит многих лиц в опасность причинения ущерба вверенному ему ими имуществу или создает угрозу бедственного хозяйственного положения.

Простое или неосторожное банкротство связано с легкомысленным ведением хозяйства. Например, § 159 УК Aвстрии говорит об ответственности лица, которое, будучи должником нескольких кредиторов: 1) по неосторожности впадает в несостоятельность, в частности, в результате того, что допускает чрезмерные затраты, легкомысленно использует или предоставляет кредит, разбазаривает часть своего имущества либо заключает рискованную сделку, не соответствующую требованиям правильного ведения хозяйства или его имущественному положению; 2) зная или по небрежности не зная о своей несостоятельности, неосторожно срывает или уменьшает удовлетворение своих кредиторов или по крайней мере одного из них, в частности, вследствие того, что берет в долг новые суммы, выплачивает долг, вносит залог, несвоевременно предлагает назначить внешнее управление своим имуществом или открыть конкурс^*.

^* См.: Тимербулатов А.Х. Указ. ст. С.98.

В новом Уголовном кодексе Испании, принятом в 1995 г.^*, содержится специальная глава «О наказуемой несостоятельности», помещенная в разделе «Преступления против собственности и социально - экономического порядка». В пяти статьях этой главы предусмотрена ответственность за различные виды банкротства и неправомерных действий при банкротстве.

^* См.: Уголовный кодекс Испании / Под. ред. Н.Ф. Кузнецевой и Ф.М. Решетникова. М.,1998.

Наказанию подлежит прежде всего «тот, кто объявит себя банкротом в отношении своего имущества во вред своим кредиторам» (п. 1 ч. 1 ст.257). Особо оговорена ситуация, когда лицо, совершившее преступное деяние с целью избежать гражданской ответственности, вытекающей из этого деяния, поступает так, что уменьшает свое имущество, становясь полностью или частично неплатежеспособным (ст.258).

Разновидностями уголовно наказуемой несостоятельности признаются также случаи: 1)когда должник, уже будучи подвергнут производству по заявлению о признании его банкротом, объявлению несостоятельным или при остановке платежей, не имея соответствующего разрешения, совершит какое-либо действие по распоряжению имуществом и действия, порождающие обязательства (ст.259); 2) когда неплатежеспособность была умышленно вызвана или усугублена должником либо лицом, действующим от его имени (ст.260); 3) когда лицо во время дела о банкротстве, объявления несостоятельным или при остановке платежей умышленно предоставит ложные сведения о счетном итоге с целью достигнуть необоснованного объявления указанных результатов (ст.261).

Законодательство европейских государств предусматривает и некоторые другие преступления, примыкающие к банкротству: предпочтение кредиторам и принятие кредитором оплаты долга в ущерб интересам других кредиторов, запутывание бухгалтерского учета, незаконные действия в пользу несостоятельного должника и др.

В Примерном Уголовном кодексе США, разработанном Институтом американского права в качестве модели для законодательства штатов, содержится ст. 224.11 «Обман в случаях неплатежеспособности»: «Лицо совершает мисдиминор, если, зная, что было или должно быть возбуждено судопроизводство на предмет назначения управляющего конкурсной массой или иного лица, управомоченного управлять имуществом в пользу кредиторов, или что было или должно быть достигнуто какое-либо иное компромиссное соглашение должника с кредиторами или определение суммы долга в пользу кредиторов, оно:

a) уничтожает, изымает, скрывает, обременяет обязательствами или передает какое-либо имущество или иным образом обращается с этим имуществом с целью опровергнуть претензию какого-либо кредитора или воспрепятствовать ее осуществлению или иным образом воспрепятствовать действию какого-либо закона, относящегося к управлению имуществом в пользу кредиторов;

b) заведомо фальсифицирует какие-либо относящиеся к этому имуществу документы или запись; или

c) заведомо искажает сведения или отказывается сообщить управляющему конкурсной массой или иному лицу, управомоченному управлять имуществом в пользу кредиторов, о факте существования, размерах или местонахождении имущества или какие-либо иные сведения, которые деятель мог бы быть по закону обязан представить в связи с таким управлением»^*.

^* Примерный Уголовный кодекс (США). Официальный проект Института американского права /Под ред. Б.С. Никифорова. М., 1969. С.160-161.

Уголовные кодексы ряда штатов США воспроизвели с большими или меньшими коррективами эту рекомендацию Примерного УК.

Другие преступления против интересов кредиторов в зарубежном законодательстве, как правило, охватываются понятиями «мошенничество» и «злоупотребление доверием». Так, в разд. 22 УК ФРГ «Мошенничество и преступное злоупотребление доверием», наряду с составами мошенничества и компьютерного мошенничества, описаны составы преступлений: получение субсидий путем мошенничества, мошенничество при капиталовложении, мошенничество, связанное с получением кредита и ряд других. Мошенничество, связанное с получением кредита (§ 265в), будет в случаях, когда лицо в связи с заявлением на предоставление, оставление без изменения или изменение условий кредита, в том числе и для несуществующих предприятий и организаций, предоставляет неправильные или неполные данные о хозяйственном положении (балансы, расчеты прибыли и убытков, отчеты об имуществе и т.п.), которые являются выгодными для лица, берущего кредит, и являются значимыми для принятия решения о предоставлении кредита, или же не сообщает об ухудшениях хозяйственных отношений, если эти отношения имеют значение для принятия решения по такому заявлению^*.

^* См.: Уголовный кодекс ФРГгС.153.

2. Понятие «недобросовестная конкуренция» возникло во Франции в середине XIX в., когда им стали пользоваться суды для защиты интересов предпринимателей, вступивших в конкурентную борьбу на рынке и терпевших ущерб от нелояльных действий их конкурентов^*.

^*См.: Еременко В.И. 1) Законодательство о пресечении недобросовестной конкуренции капиталистических стран. М., 1991. С.7; 2) Законодательство о пресечении недобросовестной конкуренции за рубежом // Советское государство и право. 1991. № 12. С.117-118.

Один из первых законов по пресечению недобросовестной конкуренции был принят в Германии 27 мая 1896 г. В настоящее время во многих странах действуют специальные законы, направленные против недобросовестной конкуренции: в ФРГ (Закон о недобросовестной конкуренции от 7 июня 1909 г. с последующими изменениями от 15 мая и 25 июля 1986 г.) Австрии (Федеральный закон о недобросовестной конкуренции 1923 г. в ред. 1980 г.), Японии (Закон № 14 о предотвращении недобросовестной конкуренции 1934 г. с последующими изменениями), Швейцарии (Федеральный закон против недобросовестной конкуренции 1934 г.), Канаде (Закон о товарных знаках и недобросовестной конкуренции 1970 г.), Греции и некоторых других. В иных странах защита против недобросовестной конкуренции осуществляется на основе общих норм гражданского права о деликтах, а также на основе норм, содержащихся в специальном законодательстве (Великобритания, Бельгия, США и др.). Наконец, есть страны, где преследование недобросовестной конкуренции осуществляется на основе общих положений гражданского права об ответственности за внедоговорное правонарушение, деликт (Франция, Италия, Нидерланды и др.)^*.

^* См.: Вилкова Н. Регламентирование недобросовестной конкуренции в праве Франции // Хозяйство и право. 1995. № 4. С.114-115.

Определение недобросовестной конкуренции в законодательстве зарубежных стран, как правило, не содержится. Исключением здесь является Федеральный закон о недобросовестной конкуренции Швейцарии, где сказано, что недобросовестными и незаконными признаются любое поведение или коммерческая деятельность, которые являются обманными или нарушают любым иным образом правила добросовестности и воздействуют на отношения между конкурентами или поставщиками и клиентами^*.

^* См.: Еременко В.И. Указ. ст. // Советское государство и право. 1991. №12. С. 119.

В качестве одного из примеров уголовно-правового регламентирования борьбы с недобросовестной конкуренцией целесообразно рассмотреть законодательство Федеративной Республики Германии, имеющее уже столетний опыт такого регулирования.

Правонарушения, предусмотренные в ФРГ Законом о недобросовестной конкуренции 1909 г. (в ред. от 25 июля 1986 г.), можно подразделить на четыре категории: использование чужой репутации и результатов чужой работы; посягательство на деловую репутацию и вмешательство в деловую активность конкурента; применение недозволенных приемов рекламы; применение недозволенных способов продажи и другие недобросовестные приемы конкуренции^*. Некоторые из этих деяний криминализированы.

^* См.: Там же.

Использование чужой репутации и результатов чужой работы может выражаться в имитации отличительных знаков конкурента (товарный знак, фирменное наименование, внешнее оформление товаров и т.д.). В связи с этим предусмотрена уголовная ответственность в §4 Закона для лиц, которые умышленно дают неправильные и пригодные к введению в заблуждение сведения о деловых отношениях, в частности, о характере получения или источнике получения товаров. Если такие сведения приводятся или распространяются служащими предприятия, то владелец этого предприятия несет ответственность наряду с ними в случаях, когда правонарушение совершено с его ведома.

С посягательствами на деловую репутацию конкурента связан §15 Закона, озаглавленный «Дискредитация предприятия», согласно которому подлежат наказанию лица, утверждающие или распространяющие факты, способные навредить предприятию, вопреки правильному знанию о промысле другого лица, личности владельца или руководителя предприятия, о товарах или промышленных услугах другого лица.

Много внимания Закон уделяет такому виду вмешательства в деловую активность конкурента, как разглашение деловых секретов. Уголовному наказанию подлежат служащие, рабочие или ученики на предприятии, если они во время срока действия служебных отношений в целях конкуренции из корысти в пользу третьего лица или в намерении причинить вред владельцу предприятия неправомерно сообщают коммерческий или производственный секрет, доверенный или ставший доступным им вследствие служебных отношений (п. 1 § 17). «Сообщение» предполагает передачу в какой-либо объективной форме (письменный документ, экспонирование материалов, в устной форме и т.д.).

Согласно п. 2 § 17 преследуются не только служащие, но и любые лица, которые в целях конкуренции, из корысти в пользу третьего лица или с намерением причинить вред владельцу предприятия неправомерно получают коммерческий или производственный секрет путем применения технических средств, изготовления объекта секрета либо изъятия вещи, воплощающей секрет, а также те, кто неправомерно реализуют или сообщают кому-либо коммерческий или производственный секрет, полученный ими с помощью одного из указанных выше средств или с помощью собственного или чужого действия согласно п. 1 § 17. Наиболее тяжким случаем является сообщение секрета для его реализации за границей или его реализация за границей самим правонарушителем (п. 4 § 17). Это рассматривается как промышленный шпионаж. Специально предусмотрена ответственность тех лиц, которые неправомерно используют или сообщают кому-либо в целях конкуренции или из корысти доверенные им в деловом обороте документы или предписания технического характера, в частности, чертежи, модели, шаблоны, штампы, рецепты (§ 18).