Дипломная работа: Активные и пассивные операции коммерческих банков на примере ПАО "Сбербанк"

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
87
- постоянное превышение лимитов кредитования;
- нарушение графика погашения: задержка уплаты процентов или
основной суммы долга;
- неблагоприятные тенденции изменения финансовых коэффициентов
(нехватка ликвидных активов, уменьшение собственного оборотного
капитала);
Современные условия показывают, что отнюдь не количество и объём
проводимых сделок влияют на устойчивость банка и банковской системы в
целом, а именно качественные показатели кредитной деятельности.
Важнейшим элементом кредитного мониторинга является сбор
достоверной информации, и её регулярный анализ. Для крупных банков
характерно то, что один из управленцев высшего звена персонально
ответственен за кредитный мониторинг. В средних и мелких банках функция
мониторинга объединена с другими направлениями кредитной работы.
Определение основных классификационных групп кредитов и
вменяемых им коэффициентов риска:
- проведение классификации кредитных вложений по следующим
признакам: по степени кредитоспособности кредитополучателя; по
направленности вложений; по размеру предоставляемых кредитов; по форме
собственности кредитополучателя; по отраслевой принадлежности
кредитополучателя; по длительности вложений; по видам обеспечения
исполнения обязательств по кредитному договору; по видам залогового
имущества; анализ в разрезе валют; по цене кредитования; по видам
кредитных операций и др.;
- коэффициенты риска по каждому классификационному признаку
должны быть присвоены на основании: статистических данных банка;
накопленного опыта работниками банка; прогнозных показателей развития
отрасли; финансового состояния кредитополучателя.
Рассмотрение структуры портфеля (долей различных групп в их общей
совокупности):
88
- анализ структуры кредитных вложений по позициям указанным
выше;
- проведение оценки с учётом технологических взаимосвязей
клиентов банка и отраслевых особенностей.
Оценка качества портфеля в целом:
- комплексная оценка портфеля должна производиться с позиций:
риска, доходности, диверсифицированности, обеспеченности;
- необходимо применять следующие методы: метод коэффициентов;
метод относительных и абсолютных величин; классификационные и
статистические модели;
- использовать многомерные базы данных "Кредитный портфель
банка" для автоматизации анализа кредитных вложений банка.
Выявление и анализ факторов, меняющих качество (структуру)
портфеля:
- анализ изменений в отраслях народного хозяйства и экономики;
- провести факторный анализ произошедших сдвигов на основе
данных статистики.
Определение величины резервов, которые необходимо создать под
каждый выданный кредит:
- проводить определение величины резерва на основе оценки
кредитного риска и классификации кредитополучателей по следующим
признакам: уровень кредитоспособности клиента; перспективность
кредитуемой сделки и т.д.;
- при создании резерва учитывать технологические особенности
процесса производства кредитополучателя.
Проведение кредитного мониторинга:
- организовать систему накопления статистической информации,
доступную для всех заинтересованных служб банка;
-увеличить частоту проверок финансового состояния
кредитополучателей и пересмотров рейтинга кредитополучателя;
89
- автоматизировать процесс оценки кредитного рейтинга
кредитополучателя.
Разработка мер, направленных на улучшение качества портфеля:
- применение экономико-математических методов и моделей для
подготовки управленческих решений;
- управление и минимизация рисков;
- повышение доходности портфеля за счёт изменения структуры
кредитных вложений.
Реализация на практике приведенных способов оптимизации будет
способствовать повышению эффективности системы управления кредитным
портфелем. Признаками такого улучшения и будут являться:
- повышение точности оценки каждой отдельно взятой кредитной
сделки;
- адекватность применяемых методов анализа состоянию экономики в
целом и положению предприятий отдельных отраслей;
- возможность планирования и прогнозирования на основе базы
данных о кредитной истории клиентов;
- определение необходимой и оптимальной величины резерва с точки
зрения поддержания ликвидности активов и недопущения снижения
доходности кредитного портфеля;
- снижение трудоёмкости операций кредитного анализа.
Анализ структуры активных операций, приведенный в таблице 2.2.1,
показал, что в структуре активных операций банка наибольший удельный вес
имеет кредитная деятельность банка – 60,45%, в том числе предоставлено
краткосрочных кредитов – 59,47%.
В процессе проведенного анализа структуры активов с точки зрения
доходности выявлено, что основную группу активов, приносящих доход,
составляют кредиты. Следовательно, причина увеличения доли активов,
90
приносящих доход, в общем объеме активов находится именно в увеличении
объемов кредитования.
По данным анализа кредитного портфеля (комплекса аналитических
мероприятий, включающих в себя исследование совокупности выданных
ссуд по различным направлениям) банк отличается нерациональной
структурой кредитных вложений, основная их доля была вложена в прочие
отрасли экономики страны (49%).
На втором месте вложения в торгово-посредническую деятельность -
31%, на третьем - в промышленность - 18%, основная доля которых
приходится на топливно-энергетический комплекс, доля вложений в
строительство и потребительские ссуды невысоки (по 2%). Вложения в
сельское хозяйство отсутствуют. Долгосрочные ссуды выдавались только
населению.
Таким образом, банку следует в целях снижения риска продолжить
политику дальнейшего увеличения кредитных вложений в промышленность,
строительство, потребительские ссуды и уменьшить кредитование прочих,
не основных отраслей народного хозяйства, где по-прежнему расположена
основная зона кредитного риска банка.
91
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Стремление укрепить свои позиции на финансовых рынках является
причиной усиления процесса самоорганизации банков, продолжающих и
сегодня своевременно и в полном объеме осуществлять оплату платежных
документов своих клиентов.
Значение собственных ресурсов банка состоит в том, чтобы
поддерживать его устойчивость. За счет собственных ресурсов банки
создают необходимые им резервы. Собственный капитал основа
деятельности банка. Наконец, собственные ресурсы являются главным
источником вложений в долгосрочные активы.
В этой ситуации ПАО «Сбербанк», проведя тщательный анализ
платежеспособности и ликвидности и оценив свои возможности, стремится
не только сохранить свои позиции на финансовом рынке, но и обеспечить
выполнение программ развития банка, требующих существенных
капиталовложений, финансируемых из прибыли.
Банк стремиться к предоставлению разнообразных и качественных
услуг своим клиентам, обеспечению сохранности доверенных ему средств и
определяет свою стратегию на рынках банковских услуг как рост объемов
операций на освоенных рынках с одновременным расширением
ассортимента предоставляемых услуг и изменением структуры банковских
операций.
Исходя из проведенного анализа активных и пассивных операций
банка можно сделать следующие выводы.
Деятельность ПАО «Сбербанк» за 2014-2016г.г. в целом оценивается
как стабильная, характеризующаяся высоким ростом собственного капитала
в сравнение с прошлыми периодами. Благоприятный макроэкономический
климат позволил Сбербанку добиться хороших результатов. Рост
капитализации в 2014-2016г.г. происходил за счет полученной банком
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2575

Смотрите также:

Изложение содержания дела, по которому приняты судебные постановления
_-___-~1
_1-тема-СтрМетал