Дипломная работа: Активные операции коммерческих банков на примере ПАО Сбербанк России
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ АКТИВНЫХ
ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ .......................................... 8
1.1. Содержание банковских активов и принципы их размещения ...................... 8
1.2. Классификация и структура банковских активов .......................................... 14
1.3. Критерии оценки активных операций и тенденции их развития на
современном этапе ............................................................................................ 21
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ ПАО СБЕРБАНК .................... 29
2.1. Общая характеристика ПАО Сбербанк .......................................................... 29
2.2. Активные операции ПАО Сбербанк на современном этапе ........................ 36
2.3. Организация кредитования как основного вида активных операций
ПАО Сбербанк ................................................................................................... 47
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ АКТИВНЫХ
ОПЕРАЦИЙ В ПАО СБЕРБАНК .......................................................... 55
3.1. Учет кредитного и потребительского поведения клиентов как инструмент
повышения эффективности активных операций ПАО Сбербанк ................ 55
3.2. Необходимость и перспективы повышения качества обслуживания
клиентов в ПАО Сбербанк ............................................................................... 67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 76
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................................. 78
ПРИЛОЖЕНИЯ ......................................................................................................... 79
5
ВВЕДЕНИЕ
Одним из наиболее значимых институтов для современного общества и
национальных экономических систем являются коммерческие банки. Они
выполняют важнейшие функции, такие как трансформация общественных
сбережений в производственные инвестиции, осуществление платежей и
расчетов между экономическими агентами, обеспечение функционирования
налоговой и бюджетной системы государства, стимулирование и формирование
условий для развития фондового рынка и др. Выполнение данных функций
инструментально сопровождается осуществлением многочисленных
банковских операций, среди которые особое значение имеют активные
операции, связанные с размещением банковских ресурсов.
Адекватное построение структуры, грамотное управление динамикой
активных операций позволяют банку обеспечивать возврат привлеченных у
клиентов денежных средств, генерировать получение процентных и
непроцентных доходов, обеспечивать необходимый уровень ликвидности.
Поэтому значимость эффективного менеджмента активных операций для
каждого конкретного банка трудно переоценить. Зачастую именно ошибки при
размещении активов становятся причиной финансовой несостоятельности
банка, причем нередко это оборачивается негативными последствиями для
мировой финансовой системы в целом. Так, неадекватное принятие банками
кредитных рисков при выдаче ипотечных кредитов в США спровоцировало
крупнейший кризис современности, получивший название ипотечного кризиса
2008 года.
Проблематика рассмотрения активных операций коммерческих банков
особенно актуальна для современного период развития банковского дела в
России. Текущие экономические условия характеризуются нестабильностью,
экономическим спадом (ВВП России в 2015-2016 гг. имел отрицательную
динамику), снижением уровня доходов населения, сокращением
инвестиционной активности предприятий на фоне санкций и снижения цен на
6
нефть на мировых рынках. Всё это негативно сказывается на проведении
банками активных операций, в связи с чем отсутствует увеличение объемов
выдаваемых кредитов. Фиксируемые статистикой в 2017 году позитивные
изменения дают основания для оптимистического прогноза экономического
развития, однако при отсутствии кредитной поддержки со стороны банковского
сектора ожидания относительно быстрых темпов восстановления экономики
представляются беспочвенными. Поэтому эффективное управление активными
операциями становится крайне актуальной задачей для каждого отдельно
взятого банка.
Целью работы является рассмотрение содержания и современных
тенденций проведения банками активных операций на ПАО Сбербанк России, а
также обоснование направлений их совершенствования.
Реализация поставленной цели обусловила необходимость решения ряда
задач:
– рассмотреть содержание банковских активов и принципы их
размещения;
– изучить классификацию и структуру банковских активов;
– раскрыть критерии оценки активных операций и тенденции их развития
на современном этапе;
– дать общую характеристику ПАО Сбербанк;
– проанализировать активные операции ПАО Сбербанк на современном
этапе;
– исследовать организацию кредитования как основного вида активных
операций ПАО Сбербанк;
– рассмотреть учет кредитного и потребительского поведения клиентов
как инструмент повышения эффективности активных операций ПАО Сбербанк;
– обосновать необходимость и перспективы повышения качества
обслуживания клиентов в ПАО Сбербанк.
7
Предметом исследования являются финансово-экономические
отношения, связанные с проведением коммерческими банками активных
операций.
Объектом исследования выступает Публичное акционерное общество
«Сбербанк России».
Теоретической основой работы послужили научные труды отечественных
и зарубежных ученых в области банковского дела и кредитования,
законодательные и нормативные документы государственных органов
Российской Федерации и Банка России, регламентирующие деятельность
коммерческих банков.
В процессе разработки проблемы использовались различные методы
исследования, как общенаучные, так и специальные (структурный
и динамический анализ, табличная и графическая интерпретация
информации).Информационной базой послужили официальные данные Банка
России и ПАО Сбербанк, а также данные, публикуемые в периодической
печати, материалы монографических исследований отечественных ученых
и ресурсы сети Интернет.
8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
АКТИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
1.1. Содержание банковских активов и принципы их размещения
Экономическая роль коммерческих банков традиционно сводится к
финансовому посредничеству, выражающемуся в трансформации разных по
размеру и срочности финансовых ресурсов от тех экономических агентов, у
которых они имеются, к тем, кто в них нуждается. Осуществляя данную
трансформацию, банки получают доходы в виде разнице процентных ставок
между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами. Тем самым размещение
денежных средств выступает ключевым фактором финансовой
результативности кредитных организаций. Совокупность размещённых
ресурсов в банковском деле принято называть банковскими активами
1
.
Терминологически данная формулировка объясняется тем, что в процессе
размещения ресурсов банк вправе самостоятельно принимать решения о том, на
каких условия, кому и куда направляются денежные средства. То есть банк
действует активно – именно он принимает решения и непосредственно влияет
на процесс размещения.
Вместе с тем, в банковской практике для различных нужд одновременно
используются еще два синонима к термину «банковские активы» – размещение
и требование. Рассмотрим специфику использования данных понятий. Термин
«размещение»ориентирует на понимание экономической сущности данного
процесса: денежные средства во что-то трансформированы, кому-то
предоставлены, переданы (например, выдача кредитов, приобретение ценных
бумаг на фондовом рынке) и т.д. Термин «требование», в свою очередь,
отражает юридическую сторону экономических отношений, связанных с
предоставлением, передачей коммерческим банком своих ресурсов во
временное пользование кому-либо. Именно с этого момента банк приобретает
1
Стародубцева, Е.Б. Банковское дело: Учебник / Е.Б. Стародубцева. – М.: Инфра-М, 2014. – 464 с.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2576