Дипломная работа: Анализ дебиторской и кредиторской задолженности организации на примере муниципального казенного учреждения "Централизованное обслуживание муниципальных учреждений системы образования Администрации г.Ноябрьска"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
89
Продолжение Приложения 3
1 2 3 4 5 6 7
Нематериальные актив ы (балансов ая стоимость, 010200000) *
из них:
040 - - - - -
иное дв ижимое иму ществ о у чреждения (010230000) *
042 - - - - -
предметы лизинга (010240000) *
043 - - - - -
Амортизация нематериальных актив ов *
из них:
050 - - - - -
иного дв ижимого иму ществ а у чреждения (010439000) *
052 - - - - -
предметов лизинга (010449000) *
053 - - - - -
Нематериальные актив ы (остаточная стоимость, стр.040 - стр.050)
из них:
060 - - - - -
иное дв ижимое иму ществ о у чреждения (остаточная стоимость, стр.042 - стр.052)
062 - - - - -
предметы лизинга (остаточная стоимость, стр.043 - стр.053)
063 - - - - -
Непроизв еденные актив ы (балансов ая стоимость, 010300000)
070 - - - - -
Материальные запасы (010500000)
080 4 312,90 - 4 312,90 54 582,90 -
Вложения в нефинансов ые актив ы (010600000)
из них:
090 - - - - -
в недвижимое иму ществ о у чреждения (010610000)
091 - - - - -
в иное дв ижимое иму ществ о у чреждения (010630000)
093 - - - - -
в предметы лизинга (010640000)
094 - - - - -
Нефинансов ые актив ы в пу ти (010700000)
из них:
100 - - - - -
недвижимое иму ществ о у чреждения в пу ти (010710000)
101 - - - - -
особо ценное движимое иму ществ о у чреждения в пу ти (010730000)
103 - - - - -
предметы лизинга в пу ти (010740000)
104 - - - - -
Нефинансов ые актив ы иму ществ а казны (балансов ая стоимость, 010800000) *
110 - - - - -
Амортизация иму ществ а, составляющего казну (010450000) *
120 - - - - -
Нефинансов ые актив ы иму ществ а казны (остаточная стоимость, стр.110 - стр.120)
130 - - - - -
Затраты на изготовление готов ой проду кции, в ыполнение работ, у слу г (010900000)
140 - - - - -
Итого по разделу I
(стр.030 + стр.060 + стр.070 + стр.080 + стр.090 + стр.100 + стр.130 + стр.140)
150 4 312,90 - 4 312,90 54 582,95 -
1 2 3 4 5 6 7
II. Финансовые активы
Денежные средств а у чреждения (020100000)
в том числе:
170 - 147 022,35 147 022,35 - 116 160,29
денежные средств а у чреждения на лицев ых счетах в органе казначейств а
(020111000)
171 - 147 022,35 147 022,35 - 116 160,29
денежные средств а у чреждения в пу ти в органе казначейств а (020113000)
172 - - - - -
денежные средств а у чреждения на счетах в кредитной организации (020121000)
173 - - - - -
денежные средств а у чреждения в кредитной организации в пу ти (020123000)
174 - - - - -
денежные средств а у чреждения на специальных счетах в кредитной организации
(020126000)
175 - - - - -
денежные средств а у чреждения в иностранной в алюте на счетах в кредитной
организации (020127000)
176 - - - - -
касса (020134000)
177 - - - - -
денежные доку менты (020135000)
178 - - - - -
денежные средств а у чреждения, размещенные на депозиты в кредитной организации
(020122000)
179 - - - - -
Финансов ые в ложения (020400000)
в том числе:
210 - - - - -
ценные бу маги, кроме акций (020420000)
211 - - - - -
акции и иные формы у частия в капитале (020430000)
212 - - - - -
иные финансов ые актив ы (020450000)
213 - - - - -
Расчеты по доходам (020500000)
230 - - - - -
Расчеты по в ыданным ав ансам (020600000)
260 65 491,36 - 65 491,36 50 992,17 -
-
-
-
-
-
50 992,17
-
-
-
-
-
-
8
116 160,29
116 160,29
-
-
-
54 582,95
Форма 0503130 с.3
На конец отчетного периода
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжении
Итого
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжени
Итого
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
54 582,90
-
-
-
-
-
-
-
средств а в о
в ременном
распоряжении
Итого
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжени
Итого
8
Форма 0503130 с.2
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетные
средств а
А К Т И В
Код
строки
На начало года
90
Продолжение Приложения 3
1 2 3 4 5 6 7
Расчеты по кредитам, займам (ссу дам) (020700000)
в том числе:
290 - - - - -
по предостав ленным кредитам, займам (ссу дам) (020710000)
291 - - - - -
в рамках целевых иностранных кредитов (заимств ов аний) (020720000)
292 - - - - -
с дебиторами по госу дарств енным (му ниципальным) гарантиям (020730000)
293 - - - - -
Расчеты с подотчетными лицами (020800000)
310 83 000,00 - 83 000,00 - -
Расчеты по у щербу и иным доходам (020900000)
320 - - - - -
Прочие расчеты с дебиторами (021000000)
из них:
330 - - - - -
расчеты по налоговым в ычетам по НД С (021010000)
331 - - - - -
расчеты с финансов ым органом по наличным денежным средств ам (021003000)
333 - - - - -
расчеты с прочими дебиторами (021005000)
334 - - - - -
Вложения в финансов ые актив ы (021500000)
в том числе:
370 - - - - -
ценные бу маги, кроме акций (021520000)
371 - - - - -
акции и иные формы у частия в капитале (021530000)
372 - - - - -
иные финансов ые актив ы (021550000)
373 - - - - -
Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)
380 124 096,30 - 124 096,30 48 728,10 -
Итого по разделу II (стр.170 + стр.210 + стр.230 + стр.260 + стр.290 + стр.310 + стр.320
+ стр.330 + стр.370 + стр.380)
400 272 587,66 147 022,35 419 610,01 99 720,27 116 160,29
БАЛАНС (стр.150 + стр.400)
410 276 900,56 147 022,35 423 922,91 154 303,22 116 160,29
1 2 3 4 5 6 7
III. Обязательства
Расчеты с кредиторами по долгов ым обязательств ам (030100000)
в том числе:
470 - - - - -
по долгов ым обязательств ам в ру блях (030110000)
471 - - - - -
по долгов ым обязательств ам по целевым иностранным кредитам (заимств ов аниям)
(030120000)
472 - - - - -
по госу дарств енным (му ниципальным) гарантиям (03013000)
473 - - - - -
по долгов ым обязательств ам в иностранной в алюте (030140000)
474 - - - - -
Расчеты по принятым обязательств ам (030200000)
490 - - - - -
Расчеты по платежам в бюджеты (030300000)
из них:
510 - - - - -
расчеты по налогу на доходы физических лиц (030301000)
511 - - - - -
расчеты по страхов ым в зносам на обязательное социальное страхов ание
(030302000, 030306000)
512 - - - - -
расчеты по налогу на прибыль организаций (030303000)
513 - - - - -
расчеты по налогу на добав ленну ю стоимость (030304000)
514 - - - - -
расчеты по прочим платежам в бюджет (030305000, 030312000, 030313000)
515 - - - - -
расчеты по страхов ым в зносам на медицинское и пенсионное страхов ание
(030307000, 030308000, 030309000, 030310000, 030311000)
516 - - - - -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
средств а в о
в ременном
распоряжени
Итого
8
-
-
270 463,51
Форма 0503130 с.5
П А С С И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжении
Итого
бюджетные
средств а
-
-
-
-
48 728,10
215 880,56
-
-
-
-
-
-
Итого
8
-
-
-
-
Форма 0503130 с.4
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжении
Итого
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжени
91
Продолжение Приложения 3
1 2 3 4 5 6 7
Прочие расчеты с кредиторами (030400000)
из них:
530 - 147 022,35 147 022,35 - 116 160,29
расчеты по средств ам, полу ченным в о в ременное распоряжение (030401000)
531 X 147 022,35 147 022,35 X 116 160,29
расчеты с депонентами (030402000)
532 - - - - -
расчеты по у держаниям из в ыплат по оплате тру да (030403000)
533 - - - - -
в ну трив едомств енные расчеты (030404000)
534 - - - - -
Расчеты с подотчетными лицами (020800000)
570 - - - - -
Расчеты по доходам (020500000)
580 - - - - -
Расчеты по у щербу и иным доходам (020900000)
590 - - - - -
Итого по разделу III (стр.470 + стр.490 + стр.510 + стр.530 + стр.570 + стр.580 +
стр.590)
600 - 147 022,35 147 022,35 - 116 160,29
IV. Финансовый результат
Финансов ый резу льтат экономического су бъекта (040100000)
из них:
620 276 900,56 - 276 900,56 154 303,22 -
финансов ый резу льтат прошлых отчетных периодов (040130000)
623 -2 153 760,65 - -2 153 760,65 -2 324 425,32 -
доходы бу ду щих периодов (040140000)
624 - - - - -
расходы бу ду щих периодов (040150000)
625 - - - -235 083,16 -
резервы предстоящих расходов (040160000)
626 2 430 661,21 - 2 430 661,21 2 713 811,70 -
БАЛАНС (стр.600 + стр.620)
900 276 900,56 147 022,35 423 922,91 154 303,22 116 160,29
<*> Данные по этим строкам в валюту баланса не входят.
-2 324 425,32
-
-235 083,16
2 713 811,70
270 463,51
-
-
-
116 160,29
154 303,22
8
116 160,29
116 160,29
-
-
-
П А С С И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжении
Итого
бюджетные
средств а
средств а в о
в ременном
распоряжени
Итого
Форма 0503130 с.6
92
Продолжение Приложения 3
(в ред. Приказа Минфина России от 30.11.2018 № 244н)
Форма по ОКУД
на 1 января 2019 г. Дата
Главный распорядитель, распорядитель, получатель бюджетных средств , ОКВЭД
главный администратор, администратор доходов бюджета, по ОКПО
главный администратор, администратор источников ИНН
финансирования дефицита бюджета
Глава по БК
Наименование бюджета по ОКТMО
Периодичность: годовая
Единица измерения: руб. по ОКЕИ
2 3 5 6 7
010 9 006 471,78 9 006 471,78 8 995 232,44
020 9 006 471,73 9 006 471,73 8 995 232,39
021 9 006 471,73 9 006 471,73 8 995 232,39
030 0,05 0,05 0,05
040
050
051
060
МКУ ЦОМУСО
Бюджеты городских округов
ГЛАВНОГО РАСПОРЯДИТЕЛЯ, РАСПОРЯДИТЕЛЯ, ПОЛУЧАТЕЛЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ,
ГЛАВНОГО АДМИНИСТРАТОРА, АДМИНИСТРАТОРА ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА,
ГЛАВНОГО АДМИНИСТРАТОРА, АДМИНИСТРАТОРА ДОХОДОВ БЮДЖЕТА
0503130
БАЛАНС
8905057544
КОДЫ
01.01.2019
974
ПБС
71958000
383
33601832
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетная
деятельность
средств а
в о в ременном
распоряжении
итого
бюджетная
деятельность
средств а
в о в ременном
распоряжении
итого
1
8
I. Нефинансовые активы
Основные средств а (балансовая стоимость, 010100000)*
8 995 232,44
Уменьшение стоимости основных средств**, всего*
8 995 232,39
из них:
амортизация основных средств *
8 995 232,39
Основные средств а (остаточная стоимость, стр.010 - стр.020)
0,05
Нематериальные активы (балансовая стоимость, 010200000)*
Уменьшение стоимости нематериальных активов **, всего*
из них:
амортизация нематериальных активов*
Нематериальные активы (остаточная стоимость, стр.040 - стр.050)
93
Продолжение Приложения 3
Форма 0503130 с.2
2 3 5 6 7
070
080 54 582,90 54 582,90 126 594,21
081
100 2 473 153,79 2 473 153,79
101
120
121
130
140
150
160 235 083,16 235 083,16 128 777,33
190 2 762 819,90 2 762 819,90 255 371,59
Форма 0503130 с.3
2 3 5 6 7
200 116 160,29 116 160,29 132 851,76
201 116 160,29 116 160,29 132 851,76
203
204
205
206
207
240
241
250
251
260 99 720,27 99 720,27 232 120,68
261
270
271
280
282
290
340 99 720,27 116 160,29 215 880,56 232 120,68 132 851,76
350 2 862 540,17 116 160,29 2 978 700,46 487 492,27 132 851,76
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетная
деятельность
средств а
в о в ременном
распоряжении
итого
бюджетная
деятельность
средств а
в о в ременном
распоряжении
итого
1
8
Непроизведенные актив ы (балансовая стоимост ь, 010300000)
Материальные запасы (010500000)
126 594,21
из них:
внеоборотные
Права пользования активами (011100000)** (ост аточная стоимост ь),
всего
из них:
долгосрочные
Вложения в нефинансов ые актив ы (010600000), всего
из них:
внеоборотные
Нефинансовые актив ы в пути (010700000)
Нефинансовые актив ы имущест в а казны (010800000)**
Затраты на изготов ление готов ой продукции, в ыполнение работ,
услуг (010900000)
Расходы будущих периодов (040150000)
128 777,33
Итого по разделу I
(стр.030 + стр.060 + стр.070 + стр.080 + стр.100 + стр.120 + стр.130 +
стр.140 + стр.150 + стр.160)
255 371,59
А К Т И В
Код
строки
На начало года
На конец отчетного периода
бюджетная
деятельность
средств а
в о в ременном
распоряжении
итого
бюджетная
деятельность
средств а
в о в ременном
распоряжении
итого
1
8
II. Финансовые активы
Денежные средст ва учреждения (020100000), всего
132 851,76
в т ом числе:
на лицевых счетах учреждения в органе казначейст в а (020110000)
132 851,76
в кредитной организации (020120000), всего
из них:
на депозитах (020122000), всего
из них:
долгосрочные
в иностранной валюте (020127000)
в кассе учреждения (020130000)
Финансов ые в ложения (020400000), всего
из них:
долгосрочные
Дебиторская задолженност ь по доходам (020500000, 020900000),
всего
из них:
долгосрочная
Дебиторская задолженност ь по в ыплатам (020600000, 020800000,
030300000), в сего
232 120,68
из них:
долгосрочная
Расчеты по займам (ссудам) (020700000), всего
из них
долгосрочные
Прочие расчеты с дебиторами (021000000), всего
из них
расчет ы по налоговым в ычетам по НДС (021010000)
Вложения в финансовые акт ивы (021500000)
Итого по разделу II (стр.200 + стр.240 + стр.250 + стр.260 + стр.270
+ стр.280 + стр.290)
364 972,44
БАЛАНС (стр.190 + стр.340)
620 344,03
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3039