Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ООО «Русфинанс Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
64
Таким образом, произведя расчеты за два года, и взяв во внимание
только 46% от общего числа клиентов по зарплатному проекту, показана
прибыльность данного мероприятия.
За первый год прибыль составила 140 455,30 рублей, начиная со второго
года, и последующие годы прибыль за год будет составлять 115 284,10 рублей
Поэтому ООО «Русфинанс Банк» нужно рассмотреть все возможные
варианты для внедрения данного вида банковского продукта и как можно
скорее заключить в разрезе зарплатных проектов и договор о выпуске
овердрафтных пластиковых карточек.
Экономическая эффективность разработанных мероприятий,
направленных на совершенствование системы оценки кредитоспособности
заемщиков – физических лиц в ООО «Русфинанс Банк» заключается в
следующем:
сокращение просроченной ссудной задолженности физических лиц;
уменьшение отчислений в обязательный резерв на возможные
потери по кредитам;
снижение трудоемкости оценки кредитоспособности заемщиков
физических лиц.
Просроченная ссудная задолженность из анализа главы 2 составляет
более 7%. Использование разработанных мероприятий позволило бы банку
более точно оценивать платежеспособность заемщиков и избежать
просроченной задолженности.
В результате значительный объем денежных средств мог быть
направлен на расширение активных операций банка.
В таблице 14 приведен расчет нужной суммы резерва по категориям
кредитных вложений ООО «Русфинанс Банк» по прогнозу с учетом взыскания
просроченной задолженности.
Как видно из приведенных расчетных данных, в случае взыскания
просроченной задолженности ООО «Русфинанс Банк» сможет сократить
65
обязательные отчисления в резерв на возможные потери по кредитам на
довольно значительную сумму.
Таблица 14
Расчет нужной суммы резерва на возможные потери по кредитам
ООО «Русфинанс Банк» по прогнозу тысяч рублей
Виды
кредитных
вложений
Групп
ы
риска
Отчислен
ия в
резерв,%
2019
Изменение суммы
резерва на
возможные
потери по
кредитам, тысяч
рублей
Сумма
кредитных
вложений,
тысяч
рублей
Отчисления
в резерв,
тысяч
рублей
Стандартные
ссуды
I
группа
2,0
12100
242
–1158
Нестандартн
ые ссуды
II
группа
5,0
9560
478
–9078
Сомнительны
е ссуды
III
группа
30,0
8621
2586
–6035
Опасные
ссуды
IV
группа
75,0
6830
5122
–1708
Безнадежные
ссуды
V
группа
100,0
4264
4264
0
Всего
х
х
41 375
12692
–28683
Сумму взысканной задолженности по кредитам, а также
высвобожденные денежные средства за счет сокращения обязательных
отчислений в резерв на возможные потери по кредитам ООО «Русфинанс Банк»
может направить на расширение объема активных операций.
Оценим экономическую эффективность внедрения системы
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц
"EGAR Scoring".
Внедрение данной системы повлияет на финансовые показатели
следующим образом:
появится возможность сокращения численности кредитного отдела
в случае негативного влияния финансового кризиса;
уменьшение доли физического труда;
66
повысится заинтересованность работников в результатах своего
труда, с получением более объективных оценок его качества;
повысится профессиональный уровень работников кредитного
отдела (останется больше времени для экономического анализа, изучения
нормативных и законодательных актов).
Затраты, которые будут связаны с приобретением и внедрением
автоматизированной системы "EGAR Scoring", включают:
расходы на приобретение программы
оплата труда программиста, который будет устанавливать
программу и обучать персонал;
отчисления на социальные нужды с заработной платы сотрудника и
др.
С учетом заработной платы программиста, ставки взносов во
внебюджетные фонды и взносов на страхование от несчастных случаев на
производство, затраты на установку программного обеспечения составят 29600
рублей в расчете на один офис.
Расчет экономического эффекта от внедрения системы "EGAR Scoring"
определяется увеличением скорости обработки информации. При
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц
происходит сокращение времени физического труда, и как следствие –
сокращение расходов на оплату труда. Результаты проведенных расчетов
представлены в таблице 15.
Экономический эффект от внедрения системы "EGAR Scoring"
характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и
результатов.
Как видно из приведенных данных, экономия от внедрения
автоматизированной системы "EGAR Scoring" в одном офисе составляет 42404
рублей.
67
Таблица 15
Расчет затрат на внедрение автоматизированной системы "EGAR-
Scoring" в расчете на одно отделение
Показатели
Единица измерения
Значение показателя
При ручной оценке кредитоспособности заемщиков – физических лиц
Количество персонала
кредитного отдела, занятых
оценкой
кредитоспособности
заемщиков – физ. лиц
Чел
5
Трудоемкость оценки
кредитоспособности
заемщиков – физических
лиц
человек – час.
5 человек*20 дней*8
час.= 800 рублей
Среднечасовая оплата
труда
рублей
105
Взносы во внебюджетные
фонды и на обязательное
страхование от несчастных
случаев на производстве
%
26.2
Расходы на оплату труда,
всего
рублей
800 человек час.*105
рублей*126.2% =106008
рублей
При автоматизированной оценке кредитоспособности заемщиков – физических
лиц
Количество персонала
кредитного отдела, занятых
оценкой
кредитоспособности
заемщиков – физ. лиц
Чел
3
Трудоемкость оценки
кредитоспособности
заемщиков – физических
лиц
человек – час.
3 человек*20 дней*8
час.= 480рублей
Среднечасовая оплата
труда
рублей
105
Взносы во внебюджетные
фонды и на обязательное
страхование от несчастных
случаев на производстве
%
26.2
Расходы на оплату труда,
всего
рублей
480 человек час.*105
рублей*126.2%
=63604рублей
Эффект от использования
рублей
106008 – 63604 =
42404рублей
68
Экономический эффект за минусом затрат на установку программы
(29600 рублей) составит 12804 рублей в расчете на одно отделение.
В настоящее время ООО «Русфинанс Банк» на территории сибирского
федерального округа имеет 5 ККО. Экономический эффект от автоматизации
всей сети составит 64020 тысяч рублей
12804рублей*5 офисов=64020 тысяч рублей
Расчеты показывают, что внедрение системы "EGAR Scoring" для
автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических в ООО
«Русфинанс Банк» лиц целесообразно, так как расчеты показали высокую
эффективность данного предложения.
Рассчитаем объем высвобожденных средств ООО «Русфинанс Банк» за
счет взыскания задолженности по кредитам, сокращения обязательных
отчислений в резерв на возможные потери по кредитам и экономии затрат за
счет автоматизации системы оценки кредитоспособности заемщиков –
физических лиц: 54983 тысяч рублей + 40080 тысяч рублей + 64020 тысяч
рублей=159083 тысяч рублей.
Высвобожденные денежные средства в сумме 159083тысяч рублей ООО
«Русфинанс Банк» может направить на расширение объема активных операций.
За счет автоматизации оценки кредитоспособности и более эффективной
оценки достоверности анкетных данных заемщика сократится число отказов в
кредите по причине ошибочных решений.
Средняя процентная ставка по кредитам для физических лиц составляет
17% годовых. Рассчитаем сумму доходов, если предоставить физическим лицам
кредиты на общую сумму 159083 тысяч рублей: 159083 тысяч рублей × 17%
=2704411 тысяч рублей.
Средний риск при кредитовании физических лиц примем в размере
1,5%. С учетом банковского риска доходность кредитования физических лиц в
ООО «Русфинанс Банк» 2704411 тысяч рублей: 2704411*(1– 0,015)=2663844
тысяч рублей.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3269