Материал: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере ПАО АКБ "Акцент")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
71
ᅚ
последствия
ᅚ
неуплаты
ᅚ
и
ᅚ
рекомендует
ᅚ
возможные
ᅚ
пути
ᅚ
решения
ᅚ
вопроса.
ᅚ
Кроме
ᅚ
того,
ᅚ
проблемным
ᅚ
клиентам
ᅚ
направляются
ᅚ
письма
ᅚ
на
ᅚ
официальных
ᅚ
бланках
ᅚ
с
ᅚ
указанием
ᅚ
размера
ᅚ
задолженности
ᅚ
и
ᅚ
сроков
ᅚ
ее
ᅚ
погашения,
ᅚ
а
ᅚ
также
ᅚ
телефонов
ᅚ
для
ᅚ
консультаций.
ᅚ
Одновременно
ᅚ
рассылаются
ᅚ
претензионные
ᅚ
SMS–сообщения.
ᅚ
Стадия
ᅚ
Hard–collection.
ᅚ
На
ᅚ
данной
ᅚ
стадии
ᅚ
проводится
ᅚ
выезд
ᅚ
по
ᅚ
месту
ᅚ
проживания
ᅚ
или
ᅚ
работы
ᅚ
заемщика
ᅚ
или
ᅚ
приглашение
ᅚ
его
ᅚ
в
ᅚ
один
ᅚ
из
ᅚ
офисов
ᅚ
Банка
ᅚ
для
ᅚ
проведения
ᅚ
переговоров.
ᅚ
Информация
ᅚ
о
ᅚ
проблемном
ᅚ
кредите
ᅚ
поступает
ᅚ
к
ᅚ
региональному
ᅚ
специалисту
ᅚ
по
ᅚ
претензионной
ᅚ
работе,
ᅚ
который
ᅚ
изучает
ᅚ
и
ᅚ
рассматривает
ᅚ
все
ᅚ
аспекты
ᅚ
обращения
ᅚ
к
ᅚ
заемщику
ᅚ
на
ᅚ
предыдущем
ᅚ
этапе.
ᅚ
Сотрудник
ᅚ
знакомится
ᅚ
с
ᅚ
графиком
ᅚ
платежей,
ᅚ
рассматривает
ᅚ
и
ᅚ
выбирает
ᅚ
различные
ᅚ
варианты
ᅚ
переговоров,
ᅚ
определяет
ᅚ
маршрут
ᅚ
выезда.
ᅚ
Стадия
ᅚ
Legal–collection.
ᅚ
В
ᅚ
случае
ᅚ
если
ᅚ
на
ᅚ
вышеуказанных
ᅚ
стадиях
ᅚ
долг
ᅚ
не
ᅚ
был
ᅚ
погашен,
ᅚ
соответствующее
ᅚ
досье
ᅚ
передается
ᅚ
в
ᅚ
юридическую
ᅚ
группу.
ᅚ
Специалисты
ᅚ
изучают
ᅚ
дело,
ᅚ
составляют
ᅚ
заявления
ᅚ
и
ᅚ
иски
ᅚ
по
ᅚ
установленной
ᅚ
форме,
ᅚ
комплектуют
ᅚ
и
ᅚ
направляют
ᅚ
документы
ᅚ
в
ᅚ
суд.
ᅚ
С
ᅚ
целью
ᅚ
наиболее
ᅚ
эффективного
ᅚ
сбора
ᅚ
долгов
ᅚ
время
ᅚ
обработки
ᅚ
на
ᅚ
стадии
ᅚ
Soft
ᅚ
продлевается
ᅚ
до
ᅚ
120
ᅚ
дней,
ᅚ
запускается
ᅚ
большое
ᅚ
количество
ᅚ
проектов,
ᅚ
направленных
ᅚ
на
ᅚ
оптимизацию
ᅚ
деятельности
ᅚ
подразделения
ᅚ
и
ᅚ
максимизацию
ᅚ
результатов.
ᅚ
Взаимодействие
ᅚ
между
ᅚ
сотрудниками
ᅚ
по
ᅚ
претензионной
ᅚ
службе
ᅚ
в
ᅚ
регионах
ᅚ
и
ᅚ
административными
ᅚ
органами
ᅚ
по
ᅚ
претензионной
ᅚ
работе
ᅚ
банков
ᅚ
может
ᅚ
улучшиться
ᅚ
путем
ᅚ
обмена
ᅚ
данными
ᅚ
по
ᅚ
находящимся
ᅚ
в
ᅚ
работе
ᅚ
договорам
ᅚ
и
ᅚ
усилению
ᅚ
контроля
ᅚ
за
ᅚ
деятельностью
ᅚ
сотрудников
ᅚ
на
ᅚ
местах.
ᅚ
В
ᅚ
качестве
ᅚ
защиты
ᅚ
от
ᅚ
внешних
ᅚ
мошеннических
ᅚ
схем
ᅚ
банки
ᅚ
могут
ᅚ
на
ᅚ
ранних
ᅚ
стадиях
ᅚ
просрочки
ᅚ
привлекать
ᅚ
Отдел
ᅚ
по
ᅚ
сбору
ᅚ
задолженности,
ᅚ
а
ᅚ
также
ᅚ
снабжать
ᅚ
POS
ᅚ
средствами
ᅚ
для
ᅚ
фото
ᅚ
и
ᅚ
видеосъемки.
ᅚ
3.
ᅚ
Также
ᅚ
для
ᅚ
сохранения
ᅚ
устойчивого
ᅚ
финансового
ᅚ
состояния,
ᅚ
позволяющего
ᅚ
занять
ᅚ
положение
ᅚ
на
ᅚ
рынке
ᅚ
банковских
ᅚ
услуг
ᅚ
как
72
ᅚ
надежного
ᅚ
современного
ᅚ
кредитного
ᅚ
учреждения,
ᅚ
предоставляющего
ᅚ
широкий
ᅚ
спектр
ᅚ
банковских
ᅚ
услуг,
ᅚ
сохранение
ᅚ
и
ᅚ
упрочнение
ᅚ
позиций
ᅚ
Банка
ᅚ
в
ᅚ
сегменте
ᅚ
розничного
ᅚ
бизнеса
ᅚ
и
ᅚ
усиления
ᅚ
позиций
ᅚ
в
ᅚ
сегменте
ᅚ
корпоративного
ᅚ
бизнеса
ᅚ
необходимо:
внедрение
ᅚ
системы
ᅚ
планирования
ᅚ
и
ᅚ
контроля
ᅚ
деятельности
ᅚ
Банка
ᅚ
на
ᅚ
качественно
ᅚ
новом
ᅚ
технологическом
ᅚ
уровне,
ᅚ
что
ᅚ
позволит
ᅚ
значительно
ᅚ
повысить
ᅚ
эффективность
ᅚ
управления
ᅚ
расходами
ᅚ
и
ᅚ
доходами;
ᅚ
совершенствование
ᅚ
системы
ᅚ
управления
ᅚ
персоналом
ᅚ
и
ᅚ
повышение
ᅚ
степени
ᅚ
его
ᅚ
вовлеченности
ᅚ
в
ᅚ
процесс
ᅚ
реализации
ᅚ
Стратегии;
ᅚ
развитие
ᅚ
внутренней
ᅚ
методологической
ᅚ
базы
ᅚ
по
ᅚ
вопросам
ᅚ
планирования
ᅚ
и
ᅚ
контроля
ᅚ
деятельности
ᅚ
Банка.
Таким
ᅚ
образом,
ᅚ
использование
ᅚ
ряда
ᅚ
вышеприведенных
ᅚ
мероприятий,
ᅚ
направленных
ᅚ
на
ᅚ
снижение
ᅚ
кредитных
ᅚ
рисков
ᅚ
в
ᅚ
рамках
ᅚ
кредитования
ᅚ
физических
ᅚ
лиц,
ᅚ
позволит
ᅚ
усилить
ᅚ
контроль
ᅚ
и
ᅚ
снизить
ᅚ
кредитные
ᅚ
риски
ᅚ
в
ᅚ
рамках
ᅚ
продуктов
ᅚ
розничного
ᅚ
кредитования,
ᅚ
также
ᅚ
мероприятия
ᅚ
позволят
ᅚ
сохранить
ᅚ
стабильное
ᅚ
финансовое
ᅚ
положение
ᅚ
ПАО
ᅚ
АКБ
ᅚ
«Акцент»
ᅚ
в
ᅚ
период
ᅚ
кризиса
ᅚ
и,
ᅚ
в
ᅚ
то
ᅚ
же
ᅚ
время,
ᅚ
повысить
ᅚ
доходность
ᅚ
его
ᅚ
деятельности.
Выводы
ᅚ
по
ᅚ
3
ᅚ
главе
В
ᅚ
целях
ᅚ
дальнейшего
ᅚ
динамичного
ᅚ
развития
ᅚ
банка
ᅚ
ПАО
ᅚ
АКБ
ᅚ
«Акцент»
ᅚ
и
ᅚ
успешного
ᅚ
выполнения
ᅚ
функций,
ᅚ
возложенных
ᅚ
на
ᅚ
него,
ᅚ
руководству
ᅚ
кредитной
ᅚ
организации
ᅚ
необходимо
ᅚ
уделяет
ᅚ
особое
ᅚ
внимание
ᅚ
следующим
ᅚ
направлениям
ᅚ
деятельности:
повышению
ᅚ
качества
ᅚ
кредитной
ᅚ
работы;
эффективности
ᅚ
работы
ᅚ
с
ᅚ
проблемными
ᅚ
активами;
росту
ᅚ
доходности
ᅚ
операций
ᅚ
банка;
оптимизации
ᅚ
расходов;
наращиванию
ᅚ
клиентской
ᅚ
базы
ᅚ
и
ᅚ
увеличению
ᅚ
привлеченных
ᅚ
средств
ᅚ
клиентов;
управлению
ᅚ
рисками;
73
необходимо
ᅚ
создать
ᅚ
новый
ᅚ
интернет
ᅚ
–
ᅚ
банк
ᅚ
для
ᅚ
корпоративных
ᅚ
клиентов
ᅚ
ᅚ
и
ᅚ
внедрение
ᅚ
онлайн–кредитования.
Рассмотренные
ᅚ
мероприятия
ᅚ
по
ᅚ
совершенствованию
ᅚ
деятельности
ᅚ
ПАО
ᅚ
АКБ
ᅚ
«Акцент»
ᅚ
позволят
ᅚ
сохранить
ᅚ
его
ᅚ
стабильное
ᅚ
финансовое
ᅚ
положение
ᅚ
в
ᅚ
период
ᅚ
кризиса
ᅚ
и,
ᅚ
в
ᅚ
то
ᅚ
же
ᅚ
время,
ᅚ
повысить
ᅚ
доходность
ᅚ
его
ᅚ
деятельности.
74
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Финансовое состояние банка это уровень обеспечения экономического
субъекта денежными средствами для осуществления хозяйственной
деятельности, поддержания нормального режима работы и своевременного
проведения расчетов. Анализ финансового состояния коммерческого банка –
процедура довольно многогранная и чрезвычайно информативная.
Приемлемость и адекватность результатов, их значимость, а также достижение
поставленных перед исследователем задач во многом зависит от того, какие
методы, приемы, а также в каком их сочетании планируется использовать. В
настоящее время большинство экономистов склоняются к тому, что весь
комплекс инструментов финансового анализа следует применять не
обособленно, а преимущественно в системе, именно таким образом
формируются полноценные методики анализа финансового состояния.
Анализ финансового состояния рассматривали на примере ПАО АКБ
«Акцент». Открытое акционерное общество акционерный коммерческий банк
«Акцент» действует с 1990 года. Приоритетной задачей ПАО АКБ «Акцент»
являлось и является предоставление банковских услуг высокого качества при
обеспечении бесперебойного обслуживания клиентов.
Валюта баланса банка с каждым годом растет. В 2018г. по сравнению с
2017г. произошло увеличение данного показателя на 587082 тыс.руб. (с
1198522 тыс. руб. до 1785604 тыс. руб.) или на 49%. Портфель ценных бумаг
также растет с каждым годом. В 2018г. по сравнению с 2017г. произошло
увеличение данного показателя на 242158 тыс. руб. (с 271 тыс. руб. до 242229
тыс. руб.) или в 89 раз. Кредитный портфель в 2018г. по сравнению с 2017г.
вырос на 4161508тыс. руб. (с 699373 тыс. руб. до 860881 тыс. руб.).
Привлеченные средства в 2018г. по сравнению с 2017г. увеличились на 633211
тыс. руб. (с 888412 тыс. руб. до 1521623 тыс. руб.) или на 71,3%. Как доходы
банка, так и расходы имели тенденцию к увеличению. Чистая прибыль в 2017г.
75
по сравнению с 2017г. снизилась на 101392 тыс. руб. (с 10477 тыс. руб. до –
90915 тыс. руб.). В 2018г был получен убыток в размере 5741 тыс. руб.
По итогам проведенного финансового состояния ПАО АКБ «Акцент»
можно сделать вывод, что у ПАО АКБ «Акцент» более диверсифицированы
риски по ценным бумагам, чем по кредитам, и, следовательно, риск потери
активов Банка по ним ниже. ПАО АКБ «Акцент» направляет свои денежные
средства в основном не в кредит юридическим и физическим лицам, а на
другие операции, но с каждым годом значение этого коэффициента постепенно
увеличивается, следовательно, Банк повышает инвестиции в реальный сектор
экономики. Доля собственных средств в пассивах на протяжении
рассматриваемого периода не превышает 15%. Таким образом, можно сделать
вывод о том, что в организации недостаточно собственных средств.
Все приведенные нормативы в 2017–2018гг. соответствуют уровню
нормативных значений. Таким образом, имеется основание полагать, что на
сегодняшний день ПАО АКБ «Акцент» является финансово–устойчивым
банком.
Основной стратегической целью ПАО «Акцент» является достижение и
сохранение устойчивого финансового состояния, позволяющего занять
положение на рынке банковских услуг как надежного современного кредитного
учреждения, предоставляющего широкий спектр банковских услуг, сохранение
и упрочнение позиций Банка в сегменте розничного бизнеса и усиления
позиций в сегменте корпоративного бизнеса.
В целях дальнейшего динамичного развития банка и успешного
выполнения функций, возложенных на него, руководству кредитной
организации необходимо уделяет особое внимание следующим направлениям
деятельности:
повышению качества кредитной работы;
эффективности работы с проблемными активами;
росту доходности операций банка;
оптимизации расходов;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3233