Дипломная работа: Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
6
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….7
ГЛАВА 1. Теоретические основы анализа и оценки качества депозитного
портфеля банка «ВТБ» ПАО…………………………………………………….12
1.1. Качество депозитного портфеля банка: экономическое содержание понятия,
показатели качества депозитов и факторы, влияющие на обеспечение качества
депозитного портфеля ……………………………………………………………..12
1.2. Цель, задачи, методы и способы анализа качества депозитного портфеля..27
1.3. Основные способы оценки качества пассивов банка ……………………….32
ГЛАВА 2. Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка «ВТБ»
ПАО…………………………………………………………………………………38
2.1. Общая характеристика банка ………………………………………………..38
2.2. Анализ состава и структуры депозитного портфеля банка …………….…..44
2.3. Оценка качества депозитного портфеля банка …………….………………..55
ГЛАВА 3. Пути повышения качества депозитного портфеля банка «ВТБ»
ПАО…………………………………………………………………………………60
3.1. Мероприятия по повышению качества депозитного портфеля
банка…………………………………………………………………………………60
3.2. Прогнозные показатели качества депозитного портфеля банка при
реализации намеченных мероприятий……………………………………………63
ЗАКЛЮЧЕНИЕ..…………………………………………………………………...66
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ….………………………...…69
ПРИЛОЖЕНИЯ
7
ВВЕДЕНИЕ
Современная экономика представляет собой сложную систему, каждая
часть которой тесно связана с другими и играет важную роль. Но, одну из
важнейших ролей играет банковская система, следовательно, коммерческие
банки.
Депозитный портфель в деятельности коммерческого банка имеет
первостепенное значение. Это определяется тем, что коммерческие банки
могут, в ходе своей деятельности, осуществлять кредитные и другие активные
операции в пределах имеющихся ресурсов, а это в конечном итоге оказывает
влияние на конечный результат - прибыль. Банки всегда занимаются вопросами
формирования качественного депозитного портфеля. Актуальность
исследования в том, что нестабильная ситуация на финансовых рынках в
условиях сложившегося кризиса, повышение уровня инфляции, конкуренция, и
другие факторы - все это оказывает огромное влияние на коммерческий банк.
Поэтому четкая и продуманная депозитная политика позволяет коммерческому
банку сохранять свои позиции и развиваться.
Коммерческие банки в ходе своей деятельности стремятся получить как
больше прибыли, поэтому у них главным вопросом является повышение
эффективности формирования ресурсной базы. Одним из составляющих
факторов данного процесса – формирование и эффективное управление
депозитным портфелем. Для обеспечения своей коммерческой и хозяйственной
деятельности, банки обязаны обладать определенными денежными средствами,
которые отражены в их пассивах.
Экономическая ситуация в стране, в частности, изменение курса
российского рубля и уровень инфляции, будут напрямую влиять на процентные
ставки банковских вкладов. 2020 год стал очень сложным не только для
простых граждан, но и коснулось финансовых структур. Из-за эпидемии
большинство граждан осталось без работы, малые и средние бизнесы так же
испытали на себе трудности из-за ограничения введения своей коммерческой
деятельности в период пандемии. Люди начали выводить свои сбережения не
8
только опасаясь кризиса в банковской структуре, им просто необходимо было
содержать себя и своих близких. В связи с этим коммерческие банки
столкнулись с такой проблемой, как, отток средств населения. Обострение
ситуации с коронавирусной инфекцией в середине месяца март привело к
повышенной волатильности банковских вкладов, пишет ЦБ в еженедельном
аналитическом обзоре «Финансовый пульс». По предварительным данным, с 15
по 25 марта вклады населения в банках снизились на 2% (с исключением
влияния изменения валютного курса).
ЦБ пишет, что несмотря на столь быстрое снижение вкладов населения,
оперативный мониторинг крупнейших кредитных организации показал, что к
концу марта «ситуация стабилизировалась». Но уточнении по поводу роста
вкладов или замедление сокращении вкладов нет.
Исходя из обзора банковского сектора, граждане России имели на своих
счетах и вкладах в кредитных организациях на 1 марта 30,8 трлн. руб. В таком
случае отток в 2% составил 616 млрд. руб.
1
Всем известно что банки стремятся увеличить свою ресурсную базу
путем привлечения средств населения, предприятии, организации, и других
кредитных организации в форме вкладов (депозитов) и открытия им
соответствующих счетов. И именно эти средства способствуют в совершении
всех активных операции банка и покрывают до 90% всей потребности банка.
Средства, которые привлечены коммерческими банками по составу
являются различными. Но тем не менее основные виды как нам известно это
средства, которые привлекаются банками при работе с клиентурой (депозиты),
и средства, которые аккумулированы посредством выпуска собственных
долговых обязательств, то есть депозитные и сберегательные сертификаты.
Для того чтобы формирование депозитного портфеля шло должным
образом, следует его рассматривать как непрерывный циклический процесс,
1
Информационный портал. Режим доступа:
https://www.vedomosti.ru/personal_finance/articles/2020/04/04/827175-2
9
который в своем роде включает в себя несколько этапов, которые являются
основными для реализации данной задачи:
– анализ (исследование “поведения” средств на счетах клиентов);
– планирование (ориентация на привлечение определенных клиентов,
групп клиентов и виды депозитов);
– работа по привлечению клиентов (внедрение новых продуктов, гибкая
тарифная политика и индивидуальная работа с клиентами);
– контроль.
Как показывает практика, депозитный портфель в Российских
коммерческих банках, и в банках других стран представляет с себя как важная
составляющая ресурсной базы коммерческого банка. И такие важные
показатели как ликвидность и рентабельность банка во многом зависят именно
от эффективности управления депозитным портфелем.
Перед коммерческими банками всегда стоит вопрос об увеличении
рентабельности и поддержание ликвидности, поэтому данной проблеме многие
зарубежные и отечественные авторы, такие как, О.И. Лаврушин, Ю.Г. Вешкин,
Г.Л. Авагян посвятили свои труды, но основное внимание в них уделяется
управлению активными операциями. Но тем не менее активные операции
рассматриваются в совокупности с пассивными, и кажется недостаточно
внимания уделяется управлению депозитным портфелем, который является
важной составляющей ресурсной базы банка. Для устойчивости депозитного
портфеля на данный момент существуют различные подходы к его
формированию, применяемые методы и инструменты, но все они должным
образом не обеспечивает устойчивость депозитного портфеля и не дают ответа
на возникающие актуальные вопросы, которые встают перед банками, и именно
поэтому считается, что данная тема нуждается в дальнейшем исследовании и
совершенствовании.
Банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции
только в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников
денежных средств. Таким образом, важно отметить, что именно пассивные
10
операции предшествуют активным и устанавливают объем и масштаб доходных
операций.
Важно иметь виду, что депозитные операции банков направлены на:
достижение устойчивого уровня прибыльности банка, на их активное
поведение на рынке банковских и небанковских продуктов и услуг;
моментальное реагирование банка на изменяющиеся условия конкурентной
среды;
принятие ответных мер банком на поведение своих конкурентов;
корректировку действий с учетом потребностей клиентов.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ и оценка
качества депозитного портфеля банка.
Для реализации поставленной цели следует решить следующие задачи:
- анализировать тенденцию развития депозитного портфеля банка;
- рассмотреть способы качественного размещения депозитных средств;
- провести аналитическое исследование депозитного портфеля ПАО
«ВТБ» и оценить его качество.
- провести анализ состава и структуры депозитного портфеля банка
- провести оценку качества депозитного портфеля банка
-предложить ряд рекомендаций по улучшению качества депозитного
портфеля банка
Предметом исследования являются современные способы анализа и
оценки качества депозитного портфеля банка. Объектом исследования является
депозитный портфель банка ПАО «ВТБ».
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав,
заключения, списка литературы и приложения. Первая глава посвящена
теоретическим основам анализа и оценки качества депозитного портфеля
«ВТБ» ПАО. Во второй главе проводится анализ депозитного портфеля «ВТБ»
ПАО. В третьей главе представлены мероприятия по улучшению качества
депозитного портфеля «ВТБ» ПАО.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/215