БОУ Чувашской Республики СПО «ЧТСГХ»
Минобразования Чувашии
Дипломная работа
Анализ клиентской базы микрофинансовой кредитной организации
2014 год
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические основы функционирования механизма кредитования предприятий сельского хозяйства
1.1 Сущность и значение кредита для предприятий сельского хозяйства на современном этапе
1.2 Формы кредитных ресурсов, предоставляемых сельскохозяйственным предприятиям
1.3 Анализ деятельности ОАО «Россельхозбанка» и его участие в кредитовании предприятий сельского хозяйства
1.3.1 Деятельность дополнительного офиса Комсомольское Чувашского филиала ОАО «Россельхозбанк» и сектора кредитования отдела сельского хозяйства и экологии администрации Комсомольского района
1.3.2 Банковские операции дополнительного офиса
1.3.3 Функциональные обязанности экономиста сектора кредитования
1.4 Организация, оформление и учет кредитов сельскохозяйственных предприятий в кредитной организации
Глава 2. Основы банковского кредитования
2.1 Предоставление кредита
2.2 Сопровождение кредита
2.3 Организация отдельных видов кредита
Глава 3. Анализ клиентской базы кредитной организации
3.1 Характеристика типов клиентов банка
3.2 Установление и поддержание профессиональных отношений с клиентами
3.2.1 Права и обязанности банка и клиента
3.3 Банковские продукты и услуги
3.3.1 Осуществление продажи банковских продуктов и услуг
3.3.2 Привлечение клиентов дополнительными услугами для создания стабильной клиентской базы кредитной организации
Заключение
Список используемой литературы
Введение
Кредитная организация - юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка Российской Федерации (Банка России) имеет право осуществлять банковские операции.
Кредитные организации ориентированы на партнерские отношения, стремятся учитывать все особенности деятельности клиентов, и предлагает полный спектр финансовых услуг направленный на рост благосостояния своих клиентов. Многолетний опыт работы, квалифицированные кадры, внедрение современных банковских технологий, позволяют банку сформировать оптимальный комплекс банковских услуг для своих клиентов.
Стабильность банка во многом зависит от состава его клиентов. Говорят, что каковы клиенты банка, таков и сам банк. Надежность, финансовая устойчивость клиентов уменьшают банковские риски, содействуют получению банком более высокого дохода.
Однако банк имеет дело не только с клиентами высокого класса: среди них встречаются и такие клиенты, которые испытывают финансовые затруднения из-за неправильной организации производства, слабого изучения рынка, неверно выбранной стратегии. Умение правильно определить возможности клиента, распознать его сильные и слабые стороны - важнейшая задача кредитных учреждений.
В решении этой задачи большое значение придается экономическому анализу кредитоспособности клиента - выявлению предпосылок для получения кредита, определению способности возвратить его.
Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках.
Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.
Актуальность исследуемой темы заключается в том, что без грамотного анализа клиентской базы кредитной организации невозможно анализировать эффективность деятельности кредитной организации и ее результативность.
Целью дипломной работы является изучение анализа особенностей кредитования и формирования единой клиентской базы.
Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:
- изучить сущность и историю развития кредитования;
- определить необходимость кредита для сельскохозяйственных предприятий;
- выделить основы банковского кредитования;
- рассмотреть предоставление и сопровождение кредита;
- установление и поддержание профессиональных отношений с клиентами;
- ознакомиться с осуществлением продажи банковских продуктов и услуг клиентам;
- изучить опыт работы ОАО «Россельхозбанк» по организации кредитования предприятий сельского хозяйства;
- проанализировать клиентскую базу кредитной организации и сделать выводы по совершенствованию механизма кредитования сельскохозяйственных предприятий.
Объектом исследования выступает ОАО «Россельхозбанк» и сектор кредитования отдела сельского хозяйства и экологии администрации Комсомольского района. банк кредит сельский экономист
Предметом исследования являются особенности кредитования предприятий сельского хозяйства.
Методология и методы исследования. Для решения поставленных в работе задач в качестве инструментария применялись такие общенаучные методы познания и специальные методы, характерные для экономических исследований, как сравнительный, экономико-статистических группировок данных, табличный методы экономического анализа, графический метод, метод обобщения,
Информационная база исследования. Правовую основу исследования составили Федеральные законы РФ. В качестве базы данных использовались материалы ОАО «Россельхозбанк». В работе использовались брошюры, статьи в сборниках и периодической печати по вопросам, рассматриваемым в работе.
Практическая значимость исследования работы заключается в выводах и предложениях, которые помогут кредитным организациям улучшить свою методику оценки кредитного риска, определения кредитоспособности клиента, а, следовательно, и повысить свои финансовые показатели.
Структура и объем исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, 4 таблиц и 9 рисунков по тексту, списка использованной литературы, включающего 14 наименований. Общий объем дипломной работы составляет 74 страниц.
Глава 1. Теоретические основы функционирования механизма кредитования предприятий сельского хозяйства
1.1 Сущность и значение кредита для предприятий сельского хозяйства на современном этапе
В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками. В настоящее время кредит имеет огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке, высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.
Кредитование - это один из экономических методов управления, так как при кредитовании в качестве экономического метода управления предполагает централизованное установление условий и методов удовлетворения потребностей в заемных средствах, которые максимально стимулируют деятельность объектов управления по повышению эффективности общественного производства, а также банковского контроля за соблюдением норм хозяйствования и условий кредитования. В процессе кредитования создаются условия для рационального использования общего фонда денежных ресурсов, принятия предприятиями наиболее эффективных решений для достижения целей, дающих максимальный эффект.
Банковский кредит призван, прежде всего, обеспечить потребности в денежных средствах, вытекающие из планов экономического развития предприятия. Вместе с тем кредитование является наиболее удобным методом предоставления денежных средств на потребности, возникающие в связи с отклонениями от хода выполнения планов. Это связано, во-первых, с высокой мобильностью кредитных ресурсов, возможностью их оперативного использования. Во-вторых, возвратность и срочность кредита побуждают сельхозпредприятия принимать меры к ликвидации допущенного отставания в определенные сроки. Наконец, в-третьих, целевой характер кредита обеспечивает банковский контроль за улучшением деятельности предприятий.
Кредит является крупнейшим источником формирования оборотных средств, в сельском хозяйстве в целом и в большинстве отраслей. С его помощью обеспечивается увязка практически всех источников оборотных средств и наиболее рациональное использование их общего объема. Ильина И.В., Сидоренко О.В., Морозова Е.В. Состояние и тенденции развитие ресурсного производственного потенциала сельского хозяйства региона // Региональная экономика: теория и практика. - 2010. - № 34. - С.23.
Специфика сельскохозяйственного кредита, по сравнению с другими формами кредита, заключается:
во-первых, в предоставлении денежных средств как юридическим лицам (в различных организационно-правовых формах), так и физическим лицам, выступающим в качестве производителей сельскохозяйственной продукции;
во-вторых, кредиторами могут быть как банки (специализированные и универсальные), так и другие кредитно-финансовые институты;
в-третьих, кредит может предоставляться на цели финансирования как текущей, так и инвестиционной деятельности;
в-четвертых, кредитование сельского хозяйства, как правило, осуществляется на льготных по сравнению с другими отраслями экономики условиях, что требует строгого учета расходуемых с этой целью бюджетных и внебюджетных ресурсов и оценки эффективности их использования.
Итак, сельскохозяйственный кредит - это особая форма кредитных отношений в экономике, характеризующаяся предоставлением денежных средств различным категориям сельскохозяйственных производителей банками и небанковскими институтами в основной и оборотный капитал в сочетании с государственным регулированием. Костюкова Е.И. Кредитование аграрного сектора основной фактор развития сельскохозяйственного производства// Финансы и кредит. - 2008. - №23. - С.35.
Россия исторически была аграрной страной и одним из крупнейших производителей и экспортеров сельскохозяйственной продукции. История российского агрокредитования берет свое начало в XVIII веке, когда государство впервые предприняло попытку сформировать цивилизованную систему финансов по европейскому образцу. Открывшаяся в то время первая в России кредитная организация «Монетная контора» была учреждением, где представители дворянства и купечества могли получить ссуду.
15 марта 2000 года исполняющий обязанности Президента Российской Федерации Владимир Путин подписал Распоряжение №75-рп о создании Российского сельскохозяйственного банка - кредитной организации, на 100% принадлежащей государству. Глава государства поставил задачу сформировать на базе Россельхозбанка национальную кредитно-финансовую систему обслуживания товаропроизводителей в сфере агропромышленного производства.
Уже более двух столетий Россельхозбанк поддерживает сельское хозяйство и сам уклад сельской жизни. В истории банка - вековые традиции агрокредитования, огромный багаж опыта и накопленных знаний, в перспективе - решение дальнейших задач по возрождению российского села и подъему агропромышленного комплекса страны. История Банка: [Электронный ресурс] // RSHB.RU: Информационный портал 2010 г. - Электрон. данные. URL: http://www.rshb.ru/about/mission/history.php (дата обращения 09.11.2011 г.).
Роль сельского хозяйства в экономике Комсомольского района и региона в целом показывает её структуру и уровень развития. В качестве показателей роли сельского хозяйства применяют долю занятых в сельском хозяйстве среди экономически активного населения, а также удельный вес сельского хозяйства (26%) в структуре ВВП.
Сезонность сельскохозяйственного производства и связанный с этим характер формирования затрат и запасов обусловливают необходимость предоставления сельскому хозяйству заемных средств. Также из-за длительности производственного цикла отсутствуют источники непрерывного финансирования. Указанные особенности определяют значение эффективного функционирования финансово-кредитной инфраструктуры, обеспечивающей создание условий для постоянного финансирования сельхозпроизводства и социальной сферы села и предоставления заемных средств в системе хозяйственного механизма агропромышленного комплекса. Дьяченко Д.В., Титова А.В. Совершенствование системы развития кредитных услуг в АПК (на примере Россельхозбанка) // Известия. - 2011. - №4. - С. 34.
Финансово-кредитная инфраструктура агропромышленного комплекса представляет собой комплекс, субъекты которого осуществляют процессы аккумуляции и распределения финансовых ресурсов, формирования и движения капитала между хозяйственными субъектами и сферами агропромышленного комплекса для обеспечения непрерывности агропромышленного производства.
Особенностью кредитной подсистемы для предприятий сельского хозяйства является коммерческое кредитование, которое включает в себя такие элементы, как взаимосвязь с агрохолдингами, авансирование платежей заказчиками, кредиторская задолженность перед поставщиками. В условиях недостаточности финансовых ресурсов хозяйственные субъекты должны иметь возможность получения заемных средств для обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса в агропромышленном комплексе.
В настоящее время банковское кредитование стало неотъемлемой частью хозяйственного процесса, формируя значительную долю пассивов многих предприятий агропромышленного комплекса. Покрывая их потребность в заемных средствах, банковский кредит создает им условия для осуществления эффективной хозяйственной деятельности.