Третье условие: ставки по кредиту.
При определении ставки по кредиту надо учитывать разные факторы.
Единицей платы за услуги банка, является годовой процент, т.е. сумма, которую заемщик обязан заплатить банку за пользование кредитом в течение года. Но кредит предоставляется на разное время. По этому на практике годовая процентная ставка делится на количество дней, месяцев, на которые предоставлен кредит. В договоре необходимо предусмотреть какое количество дней в году /360 или 365/ или дней в месяце /30/ будут приниматься во внимание при погашении процента за пользование кредитом.
И наконец, заключительной части договора необходимо указать реквизиты банка - кредитора и заемщика:
- полное наименование сторон;
- юридический адрес;
- почтовый адрес;
- телефон /факс, телефакс/;
- банковские реквизиты сторон;
- идентификационный номер налогоплательщика;
- регистрационные реквизиты.
2.2 Сопровождение кредита
Существует общий порядок сопровождения кредитных продуктов юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям филиалами и иными структурными подразделениями Банка.
Основные функции подразделений по сопровождению кредита:
Кредитное подразделение:
-подготовка заключения (представления) для принятия решения Кредитным комитетом филиала или Банка в соответствии с установленным уровнем полномочий;
-оформление кредитных документов после принятия решения о предоставлении кредитного продукта, в т.ч. соответствующих договоров и требуемых распоряжений для бухгалтерии;
-занесение необходимой информации в базу данных о заемщиках, сопровождение базы данных кредитных договоров;
-сопровождение кредитного продукта, контроль исполнения условий договоров, подготовка документов для изменения условий договоров, контроль финансового состояния заемщика, контроль платежей в погашение основного долга и процентов, оценка кредитного риска, классификация и оценка ссудной задолженности, определение расчетного резерва и резерва на основе профессионального суждения;
-подготовка внутренних отчетов и отчетов для Банка России;
-выявление проблемной задолженности, работа по возврату проблемной задолженности во взаимодействии с ответственным подразделением Банка;
-закрытие кредитного досье, сдача документов в архив.
Служба по работе с залогами:
-экспертная оценка предполагаемого залога, возможности принятия имущества в залог, оценка ликвидности залога, подготовка заключения для принятия решения Кредитным комитетом филиала или Банка в соответствии с установленным уровнем полномочий;
-оформление договоров ипотеки, а при необходимости и других договоров залога, контроль соответствия залога принятому решению;
-контроль наличия и сохранности залога, контроль рыночной стоимости залога.
Юридическая служба:
-анализ учредительных и иных документов клиента,
анализ контрактов / договоров, связанных с предоставлением кредитного продукта - по запросу кредитного подразделения;
-подготовка заключения для рассмотрения, принятия решения Кредитным комитетом Банка/филиала и предоставления кредитного продукта;
-контроль оформления кредитных и обеспечивающих договоров, разработка условий договоров, отличных от типовых, рекомендации кредитному подразделению по оформлению конкретной кредитной сделки;
-содействие в работе по взысканию долга при невозврате во взаимодействии с ответственными подразделениями Банка, юридическое сопровождение реализации залога.
Служба безопасности:
-комплексный анализ клиента и его контрагентов, руководителей и собственников с целью выявления негативной информации, подготовка заключения о деятельности и репутации клиента для кредитного подразделения и Кредитного комитета;
-сопровождение кредитной сделки с целью своевременного получения информации по вопросам, связанным с выполнением обязательств заемщика (поручителя /гаранта, залогодателя) перед Банком;
-работа по возврату проблемной задолженности во взаимодействии с ответственными подразделениями Банка.
Подразделение по развитию бизнеса (бизнес-подразделение):
-первичное собеседование с клиентом, прием и рассмотрение документов клиента (поручителя, гаранта), привлечение всех необходимых служб Банка к подготовке заключений;
-оценка развития бизнеса с клиентами-заемщиками Банка, проработка перспективы развития бизнеса;
-подготовка заключения для рассмотрения на Кредитном комитете Банка/филиала и утверждения одновременно с кредитным продуктом условий развития бизнеса с клиентом;
-контроль выполнения утвержденных условий развития бизнеса с клиентом-заемщиком.
Подразделение по контролю кредитных рисков:
-сбор и анализ документов, заключений, представлений, поступающих для рассмотрения Кредитным комитетом Банка; экспертная оценка поступающих кредитных проектов, подготовка заключений о финансовом состоянии клиента, формирование повестки Кредитного комитета Банка и оформление протокола, рассылка выписок из протокола;
-контроль предоставления и сопровождения кредитных продуктов кредитными подразделениями Банка с точки зрения оценки и снижения кредитных рисков, соблюдения установленных лимитов, соблюдения внутренних нормативных документов Банка;
-анализ кредитного портфеля филиалов / дополнительных офисов и Банка в целом, подготовка предложений по методологическому обеспечению кредитного процесса.
Бухгалтерская служба:
-учет кредитных операций в соответствии с внутренними нормативными документами Банка России на основании соответствующих распоряжений кредитного подразделения, инструкций, регламентирующих учетные операции;
-формирование и передача в кредитное подразделение данных бухгалтерского учета по предоставленным кредитным продуктам.
Подразделение по работе с проблемными активами:
-организация взаимодействия структурных подразделений Банка, структур холдинга при работе по возврату проблемной ссудной задолженности, подготовка плана работ по возврату, контроль реализации плана работ по возврату, рассмотрение ходатайств о списании безнадежной ссудной задолженности, вынесение вопросов о списании на рассмотрение полномочным органом Банка - в соответствии с утвержденными нормативными документами Банка.
Служба внутреннего контроля.
Служба внутреннего контроля Банка выполняет следующие функции:
-контролирует процесс предоставления и сопровождения кредитных продуктов филиалов;
-визирует распоряжения на открытие счета по учету кредитного продукта;
-проводит плановые и внеплановые документальные проверки состояния кредитной работы в подразделениях Банка.
Сопровождение кредита начинается с порядка рассмотрения кредитных заявок и проектов.
Первичное собеседование с клиентом, прием документов.
Первичное собеседование с клиентом производится сотрудником бизнес-подразделения с целью определения ключевых моментов кредитования, консультирования.
Результаты собеседования заносятся в протокол первичного собеседования и докладываются руководителю бизнес-подразделения, который принимает одно из следующих решений о дальнейших перспективах работы с данным клиентом:
- отказывает в кредитовании без дальнейшего рассмотрения - отказ на данной стадии доводится до клиента в устной форме, протокол первичного собеседования подшивается в папку с пометкой об отказе;
- принимает положительное решение по вопросу подготовки кредитного проекта и передает клиенту перечень документов, необходимых для анализа его кредитоспособности.
Сотрудник бизнес- подразделения принимает от клиента требуемые документы (на каждом документе ставится отметка о дате его принятия) и передает их в соответствующие подразделения Банка/филиала для анализа.
Сотрудник кредитного подразделения принимает документы от сотрудника бизнес-подразделения и регистрирует письменную предварительную кредитную заявку. Регистрация кредитных заявок ведется в журнале, где отмечается дата поступления заявки, суть заявки, ответственный исполнитель, результаты рассмотрения заявки. Все документы, предоставляемые клиентом, оформляются в кредитное досье. При необходимости, сотрудник кредитного подразделения проводит дополнительные встречи с клиентом, либо выезжает на предприятие (в организацию) клиента.
Анализ кредитоспособности клиента.
Анализ кредитоспособности клиента включает в себя следующее:
-правовая оценка кредитного проекта и клиента:
комплектность правоустанавливающих документов клиента и их соответствие действующему законодательству,
полномочия должностных лиц клиента,
имеющиеся ограничения по конкретному кредитному проекту,
-рекомендации по оформлению кредитной сделки.
Под кредитным проектом понимается совокупность условий, параметров, документов, по которым будет приниматься решение о предоставлении конкретного кредитного продукта данному клиенту.
Под кредитной сделкой понимается совокупность договоров (соглашений), регулирующих отношения между Банком и клиентом (третьим лицом), связанные с предоставлением Банком клиенту определенного кредитного продукта и его обеспечением.
Анализ проводится юридической службой филиала и оформляется в виде заключения. В Головном офисе данный анализ и заключение выполняется юридической службой по письменному запросу структурного подразделения Банка.
Заключение о деятельности и репутации клиента выполняется службой безопасности, для чего сотрудник бизнес- подразделения передает в службу анкету заемщика (поручителя, принципала, залогодателя), которая заполняется клиентом. Кроме того, определяются взаимосвязанные с клиентом предприятия, которые являются клиентами, заемщиками Банка.
Анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятия выполняется кредитным подразделением на основании официальной отчетности предприятия, заверенной налоговыми органами, других финансовых документов. При предоставлении ксерокопии отчетности она должна быть заверена подлинной печатью и подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия; кредитный работник сверяет ксерокопию с подлинным экземпляром, указывает, что с подлинником сверено, и ставит свою визу.
На этапе подготовки кредитного договора определяется кредитоспособность заемщика.
Кредитоспособность оценивается следующими коэффициентами:
ликвидности;
покрытия;
оборачиваемости;
привлечения, включающие показатель финансовой независимости и показатель обеспеченности собственными оборотными средствами;
прибыльности, т.е. рентабельности реализованной продукции.
Под ликвидностью заемщика понимается его способность своевременно выполнить свои денежные обязательства. Коэффициенты ликвидности и покрытия свидетельствуют о возможности превращения его собственности в деньги для погашения долгов. Оба коэффициента рассчитываются путем сопоставления активов и пассивов баланса.
В составе краткосрочных долговых обязательств, т.е. пассивов, учитываемых при расчете коэффициентов, учитываются следующие статьи:
- задолженность по краткосрочным ссудам;
- задолженность по долгосрочным ссудам в части погашения ее в течении 12 месяцев;
- вся кредиторская задолженность.
Сотрудник кредитного подразделения делает анализ на основе предоставленных клиентом финансовых документов, технико-экономического обоснования, кредитной истории клиента.
Вынесение кредитного проекта на рассмотрение Кредитного комитета Банка/филиала.
По результатам анализа кредитного проекта, проведенного службой безопасности, юридической и залоговой службами, каждая служба составляет заключение, которое должно быть подписано исполнителем и руководителем соответствующей службы.
Обобщенные результаты анализа, проведенного кредитным подразделением, оформляются в Представление на Кредитный комитет.
Полномочия и порядок работы Кредитного комитета Банка/филиала регламентируются отдельными нормативными положениями Банка.
Оформление документов для кредитования
При положительном решении о кредитовании сотрудник кредитного подразделения оформляет пакет необходимых договоров - кредитных и обеспечительных (кроме договоров ипотеки), в полном соответствии с принятыми Кредитным комитетом условиями. Договоры ипотеки оформляет залоговая служба. Договоры оформляются по типовым формам, утвержденным и действующим в Банке.
Все изменения, дополнения, особые условия, вносимые в типовую форму договора должны быть письменно согласованы в обязательном порядке с юридической службой Банка и Руководителем Кредитного блока Банка.
Все договоры - кредитные, залога (кроме ипотеки), поручительства, гарантии и дополнительные соглашения к ним оформляются в двух экземплярах - один для заемщика и один для Банка.