Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере: Кредитный потребительский коорператив «Поморский кредитный союз»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
54
Согласно данным, представленным в таблице 16можно сделать
следующий вывод. Чистая ссудная задолженность КПК «ПКС» в 2018 году
составляла 28427 тыс. руб., в 2018 году этот показатель вырос на 1562тыс. руб.
и составил сумму 29989тыс. руб.
Далее проведем анализ качества и доходности кредитного портфеля
КПК «ПКС».
Для начала опередим долю чистой ссудной задолженности физических
лиц в активе баланса КПК «ПКС»по следующей формуле (3):
Дчсз = ЧСЗ / А х 100 %, (3)
где Дчсз – доля чистой ссудной задолженности;
ЧСЗ – чистая ссудная задолженность;
А – величина активов.
Все эти расчеты за анализируемый период представлены в таблице 17.
Таблица 17
Расчет доли чистой ссудной задолженности физических лиц в
активе КПК «ПКС»
Показатель
2016г.
2017г.
2018г.
Изменение
2018г. к 2016г.
Чистая ссудная
задолженность
физических лиц
28,427
29,559
29,989
1,562
Величина
активов КПК
«ПКС»
36,831
32,939
32,187
-4,644
Доля чистой
ссудной
задолженности
физических лиц
77,18
89,73
93,17
15,99
Согласно данным расчетам можно говорить о том, что эффективность
кредитных вложений показывает размер остатков ссудных активов за вычетом
резервов, приходящихся на 1 руб. совокупных активов. Получается, что
эффективность кредитования физических лиц составляет 93,17%.
Далее проанализируем величину кредитных вложений и оценим
динамику этих показателей за анализируемый период. Для определения данных
показателей необходимо провести анализ изменения размеров остатков ссуд в
55
динамике.
Изменение ссудных активов анализируемого периода с
соответствующим периодом прошлого года. Необходимо измерить темпы роста
чистой ссудной задолженности (ТРчсз) по следующей формуле (4):
ТРчсз = ЧСЗ
2018
/ ЧСЗ
2017
х 100 %, (4)
ТРчсз = 29989/29559 х 100 = 101,45
Показатель темпов роста чистой ссудной задолженности физических
лиц в 2018 году составил более 100 % и равен 101,45 % – это говорит о том, что
деятельность КПК «ПКС» по кредитованию физических лиц можно оценить,
как положительную, так как это свидетельствует о росте кредитного портфеля.
Далее рассчитаем коэффициент эффективности кредитных операций
(показатель рентабельности кредитных вложений) (Ркв) по формуле (5):
Ркв = ЧП / ЧСЗ х 100 %, (5)
где, ЧП – чистая прибыль;
ЧСЗ – объем чистой ссудной задолженности.
Данные расчетов представлены в таблице 18.
Таблица 18
Расчет коэффициента эффективности кредитных операций КПК
«ПКС»
Показатель
2017г.
2018г.
Изменение
2018г. к 2017г.
Чистая прибыль
3808
3297
-511
Чистая ссудная
задолженность
29559
29989
430
Коэффициент
эффективности
кредитных
операций, %
12,88
10,99
-1,89
Расчет данного показателя позволяет определить размер чистой
прибыли приходящейся на 1 руб. чистой ссудной задолженности, отражая тем
самым эффективность предоставляемых кредитов. Итак, расчеты показали, что
в 2018 году на 1 руб. кредитных вложений КПК «ПКС» приходится10,99 %
чистой прибыли.
На основе изложенной в главе информации можно сделать ряд выводов:
56
1.КПК «Поморский кредитный союз» - это организация,
осуществляющая деятельность по финансовой взаимопомощи, на региональном
рынке Архангельской области с 2001 года. Учредителями КПК «Поморский
кредитный союз» являются 4 физических лица с долей паевого капитала по 25
% каждый. Организационная структура исследуемого объекта линейно -
дивизионального типа, которая характерна для организаций малого бизнеса.
2. Анализ основных показателей экономической деятельности и
параметров финансового состояния организации КПК «Поморский кредитный
союз» включал рассмотрение в динамике активов, пассивов, показателей,
характеризующих финансовую устойчивость, платѐжеспособность. На
основании проведѐнного анализа можно сделать вывод о том, что исследуемая
организация обладает абсолютной финансовой устойчивостью, абсолютной
ликвидностью баланса, высоким уровнем платѐжеспособности, что
свидетельствует об эффективности финансово-экономической деятельности.
3.Займы в КПК «ПКС» выдаются за счет средств Фонда финансовой
взаимопомощи только пайщикам Кооператива на условиях соблюдения
принципов возвратности, платности, срочности. Кооператив предоставляет
займы, исполнение обязательств по которым обеспечено ипотекой на тех же
условиях возвратности, платности, срочности.
4.В 2018г. пайщикам КПК «ПКС» были выданы кредиты на сумму 29
989 тыс. руб., что на 1500 тыс. руб. больше, чем в 2016 году. Наибольшую долю
в кредитном портфеле составляют пенсионные кредиты и потребительские.
Наибольший удельный вес в кредитах физических лиц в 2018 году составили
кредиты со сроком погашения от 1 года до 3-х лет –12769 тыс. руб.,
наименьший – со сроком свыше 3 лет - 2121тыс. руб.
5.Анализ кредитной политики КПК «ПКС» показал, что одна является
достаточно эффективной, ходя в динамике 2017-2018гг. снижается и требует
внедрение новых кредитных технологий.
57
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КООПЕРАТИВА
«ПОМОРСКИЙ КРЕДИТНЫЙ СОЮЗ»
3.1 Направления совершенствования кредитной политики
кредитного потребительского кооператива
Как показал анализ деятельности КПК «ПКС» у организации есть ряд
проблем, которые тормозят ее развитие.
Первая проблема заключается в слабом маркетинге. Большинство
населения г. Архангельская не знает о существовании КПК «ПКС» и об услугах
данной организации. Исходя из этого требуется разработать маркетинговое
мероприятие на 2020г. для привлечения новых пайщиков.
Для повышения эффективности рекламной деятельности КПК «ПКС»
следует выполнять ряд условий.
Во-первых, следует четко планировать рекламную деятельность в начале
каждого года и составлять рекламный бюджет.
Необходимо продумать и расставить приоритеты в планируемых
событиях, которые нуждаются в рекламе.
Например, появления новых услуг:
- реклама, способствующая стимулированию сбыта услуг (например, на
протяжении многих лет отмечен низкий уровень спроса на услуги размещения
в январе, поэтому нужно заранее позаботиться о размещении рекламы в
декабре); реклама стабильности предприятия; реклама достижений; имиджевая
реклама (реклама ценностей и качества обслуживания; упоминание в СМИ
оказания спонсорских услуг).
Во-вторых, необходимо составлять статистический отчет о проведенной
рекламной компании и потраченных на нее средствах в конце каждого года.
Данная деятельность позволит отслеживать частоту и эффективность рекламы в
конкретных средствах ее размещения.
В третьих требуется размещать рекламу в бесплатных периодических
58
изданиях содержащих исключительно информацию рекламного характера.
Такие газеты к примеру как: «РА», «Северная неделя», «Северный Меркурий»
и пр.) распространяются с помощью почтовой рассылки.
Реклама в подобных изданиях эффективно тем, что ее видит широкий
круг читателей, которые смотрят эти газеты в часы досуга и тем самым уже
настроены на восприятие информации о предприятии.
Вторая проблема заключается в отсутствии программистов работающих
с программными продуктами серии «1C 8.3». В течении 2016-2018гг. у КПК
«ПКС» не было штатного программиста, все работы по программным
продуктам выполнялись фрилансерами время от времени.
В течении трех лет КПК «ПКС» пришлось сменить четыре програм-
миста-фрилансера из-за несвоевременной и качественной выполненной работы.
Таким образом, мы считаем, что в 2020г. необходимо нанять новую штатную
единицу - программиста.
Третья проблема заключается в отсутствии квалифицированных кадров.
Поскольку организации сферы услуг должны обращать особое внимание на
качество работы персонала, то необходимо эффективно обучать и
мотивировать служащих, работающих с клиентами, а также весь
обслуживающий персонал к работе в команде и удовлетворению запросов
потребителей.
Для предоставления услуг высокого качества можно использовать
программу для персонала, которая охватывает следующие этапы:
- индивидуальное развитие. Обучение навыкам нового менеджмента
с использованием справочников, технических знаний:
- тренинг. Необходимо проводить обучающие курсы по развитию
менеджмента:
- планирование человеческих ресурсов, то есть планировать
дальнейшее продвижение по служебной лестнице персонала:
- стандарты исполнения, то есть необходимо разработать комплекс
буклетов для инструктирования работников как вести себя с гостями в
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3576