Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере: Кредитный потребительский коорператив «Поморский кредитный союз»)

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Цель ВКР заключалась в анализе кредитной деятельности банка (на
примере кредитный потребительский кооператив «Поморский кредитный
союз»), оценке эффективности кредитной деятельности потребительского
кооператива и совершенствования кредитной деятельности потребительского
кооператива «Поморский кредитный союз».
Для достижения заявленной цели были поставлены и решены
следующие задачи:
- раскрыть сущность и особенности кредитной политики;
- описать механизм формирования и реализации кредитной политики
банка;
- изложить особенности оценки эффективности кредитной политики
банка;
- представить организационно-экономическую характеристику
потребительского кооператива;
- представить анализ формирования и реализации кредитной политики
потребительского кооператива;
- показать эффективности управления кредитным портфелем
потребительского кооператива;
- изложить направления совершенствования методики управления и
снижения кредитного риска;
- разработать направления совершенствования методики определения
кредитного рейтинга заемщика кооператива как инструмента реализации
кредитной политики.
Изучение теоретических аспектов анализа кредитной деятельности
банка позволил сделать ряд выводов:
1. Кредитная политика - важная часть банка, она представляет собой
комплекс всех факторов, действий и документов, детерминирующий развитие
банка в кредитной сфере. Кредитная политика необходима для определения
70
задач и приоритетов кредитной деятельности банка, средств и методов их
реализации, и, конечно же, принципов и порядка организации кредитного
процесса. Данная политика является обязательным условием разработки
системы документов, которые регламентируют процесс кредитования, таким
образом, создается основа организации кредитной работы банка в соответствии
с общей стратегией его деятельности.
2. Цель формирования кредитной политики коммерческого банка -
создание определенных задач, при которых возможно получение максимальной
прибыли при минимальных рисках. Соответственно, эти задачи будут
строиться исходя из уже имеющихся ресурсов, внешней обстановки на рынке,
определенных технологий при осуществлении различных кредитных операций,
а также исходя их контроля в самом процессе кредитования. Поэтому
коммерческие банки формируют свою стратегию развития и улучшения,
которая и есть кредитная политика.
3. Эффективная кредитная политика должна быть направлена на
достижение следующих целей: формирование кредитного портфеля,
обеспечивающего постоянный уровень доходности при допустимом уровне
риска; соблюдение баланса между доходностью и риском кредитных операций;
единый подход к принципам кредитования разных клиентов, типам кредитов,
полномочиям подразделений банка, участвующим в кредитном процессе;
создание профессиональной команды сотрудников.
4. Разработка кредитной политики банка зависит от ряда факторов, их
подразделяют на внешние и внутренние. Банк может прямо влиять только на
внутренние факторы, регулируя их, самостоятельно формирует и при
необходимости совершенствует кредитную политику.
5. Организация кредитного процесса сводится к следующим этапам:
формирование портфеля заявок на кредиты; переговоры с потенциальными
клиентами; решение о возможности выдачи и форме предоставления кредита;
составление кредитного досье; работа с клиентом после получения кредита
(ссуды); возврат кредита и закрытие кредитного дела.
71
Проведя оценку эффективности кредитной деятельности КПК «ПКС»
можно сделать ряд выводов:
1. КПК «Поморский кредитный союз» - это организация,
осуществляющая деятельность по финансовой взаимопомощи, на региональном
рынке Архангельской области с 2001 года. Учредителями КПК «Поморский
кредитный союз» являются 4 физических лица с долей паевого капитала по 25
% каждый. Организационная структура исследуемого объекта линейно -
дивизионального типа, которая характерна для организаций малого бизнеса.
Основными органами КПК «Поморский кредитный союз» являются общее
собрание, правление, директор, ревизионная комиссия, кредитный комитет,
бухгалтерия, менеджеры, служба безопасности.
2. Анализ основных показателей экономической деятельности и
параметров финансового состояния организации КПК «Поморский кредитный
союз» включал рассмотрение в динамике активов, пассивов, показателей,
характеризующих финансовую устойчивость, ликвидность,
платѐжеспособность. На основании проведѐнного анализа можно сделать вывод
о том, что исследуемая организация обладает абсолютной финансовой
устойчивостью, абсолютной ликвидностью баланса, высоким уровнем
платѐжеспособности, что свидетельствует об эффективности финансово-
экономической деятельности.
3. Займы в КПК «ПКС» выдаются за счет средств Фонда финансовой
взаимопомощи только пайщикам Кооператива на условиях соблюдения
принципов возвратности, платности, срочности. Порядок формирования ФФВП
определен Уставом и внутренними (локальными) нормативными актами
Кооператива. Кооператив так же предоставляет займы, исполнение
обязательств по которым обеспечено ипотекой (в том числе с их возвратом за
счет средств материнского капитала) на тех же условиях возвратности,
платности, срочности.
4. В 2018г. пайщикам КПК «ПКС» были выданы кредиты на сумму 29
989 тыс. руб., что на 1500 тыс. руб. больше, чем в 2016 году. Наибольшую долю
72
в кредитном портфеле составляют пенсионные кредиты и потребительские.
Наибольший удельный вес в кредитах физических лиц в 2018 году составили
кредиты со сроком погашения от 1 года до 3-х лет –12769 тыс. руб.,
наименьший – со сроком свыше 3 лет - 2121тыс. руб.
5. Анализ кредитной политики КПК «ПКС» показал, что одна является
достаточно эффективной, ходя в динамике 2017-2018гг. снижается и требует
внедрение новых кредитных технологий.
Изучив направления совершенствования кредитной деятельности КПК
«ПКС» можно сделать ряд выводов:
1. Для повышения эффективности кредитной деятельности КПК «ПКС»
и устранение проблем в работе организации было предложено внедрить
следующие мероприятия: для привлечения большего числа пайщиков
необходимо разработать рекламные мероприятия; для обучения персонала и
повышения его профессионализма провести курсы повышения квалификации;
для привлечения новых пайщиков и стимулировать постоянных пайщиков
необходимо внедрить новый кредитный продукт.
2. Проведенные расчеты показывают, что чистая прибыль в 2020г.
составит 7716,17 тыс. руб. Затраты на предложенные мероприятия окупятся в
течение 0,5 мес. Проведенные расчеты показывают, что благодаря реализации
рассмотренных мероприятий произойдет рост прибыли в 2016 г. по сравнению
с 2018г. 4419,19 тыс. руб.
Таким образом, рекомендации показали свою эффективность и могут
быть рекомендованы к реализации в КПК «ПКС»
Следовательно, научная гипотеза о том, что такие мероприятия как
разработка рекламных мероприятий, найм новых сотрудников и их обучение,
внедрение нового кредитного продукта, позволят привлечь новых пайщиков в
КПК «ПКС» из-за чего произойдет оптимизация кредитного портфеля
организации.
73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Конституция РФ (принята всенародным голосованием 12.12.1993)
(с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от
30.12.2008 N6-ФКЗ, от 30.12.2008 N7-ФКЗ, от 05.02.2014 N2-ФКЗ, от 21.07.2014
N11-ФКЗ)//Собрание законодательства РФ, 04.08.2014, N 31, ст. 4398.
2. Гражданский кодекс РФ (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред.
от 18.07.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2019)//Собрание
законодательства РФ, 05.12.1994, N 32, ст. 3301,
3. Гражданский кодекс РФ (часть вторая) от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред.
от 18.03.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 03.07.2019) // Собрание
законодательства РФ, 29.01.1996, N 5, ст. 410,
4. Федеральный закон от 26.10.2002 N 127-ФЗ Собрание
законодательства РФ, 16.02.1998, N 7, ст. 785, (ред. от 02.12.2019) О
несостоятельности (банкротстве) // Парламентская газета, N 209-210, 02.11.2002
5. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.12.2019) О
банках и банковской деятельности (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2015) //
Собрание законодательства РФ, 05.02.1996, N 6, ст. 492
6. Алферова Е.В. Значение кредитной политики коммерческого банка
// Современные тенденции развития науки и технологий. -2017. -№8. -С. 10
7. Альсаммарраи М.Ш. Совершенствование кредитной политики
коммерческого банка в современных условиях // Современные проблемы и
перспективы развития банковского сектора России. -2017. -№5. -С.49
8. Анисимова А.К. Анализ кредитной политики банка // Аллея науки. -
2018. -№6. –С.76-79
9. Банковское дело / под. ред.О.Н. Лаврушина. -М.: ФиС, 2016. -672 с.
10. Баталина Г.Л Экономико-статический анализ кредитной
деятельности банка. - М.: Юнити-Дана, 2016. -189 с.
11. Богданова А.А. Некоторые вопросы совершенствования кредитной
политики банков РФ в современных условиях // Новая наука: финансово-
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3576

Смотрите также:

04. Бактериологический метод исследования 1-2 день ВЧК
0501 Конунников ЛР10-2
100_Cases_in_Clinical_Medicine
146
1569
2813
2872
463
64
686