Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ООО «ХКФ Банка»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
34
во
й
международн
ый
Fitch
BB-
(Спекулятив
ный рейтинг)
B (Спекуля
тивный уровень
краткосрочной
кредитоспособно
сти)
стабильн
ый
Эксперт
РА
ruA-
(Умеренно
высокий уровень
кредитоспособно
сти)
стабильн
ый
Квалификация рейтинговых агентств за последний месяц не изменилась.
Ликвидность и надежность
Денежные средства банка - это денежные средства банка, которые
могут быть быстро конвертированы в наличные для возврата клиентам,
внесшим депозит. Чтобы оценить ликвидность, рассмотрите период
приблизительно 30 дней, в течение которого банк может (или не может)
выполнить некоторые из своих финансовых обязательств (поскольку ни один
банк не может вернуть все обязательства в течение 30 дней). Эта «часть»
называется «расчетным снятием средств». Ликвидность можно рассматривать
как важную часть концепции банковской надежности.
Таблица 2
Структура высоколиквидных активов
Наименование
показателя
01 Февраля 2018 г.,
тыс.руб
01 Февраля 2019 г.,
тыс.руб
Средств в кассе
2 069 444
4.98%
785 688
10.41%
35
Средств на счетах в
Банке России
5 352 334
12.87%
5 779 916
15.89%
Корсчетов НОСТРО
в банках (чистых)
1 476 825
3.55%
1 752 468
4.82%
Межбанковских
кредитов,
размещенных на
срок до 30 дней
6 844 202
16.46%
1 391 454
3.83%
Высоколиквидных
ценных бумаг РФ
21 965 721
52.83%
23481 850
64.57%
Высоколиквидных
ценных бумаг
банков и государств
4 552 689
10.95%
206 387
0.57%
Высоколиквидных
активов с учетом
дисконтов и
корректировок (на
основе Указания
№3269-У от
31.05.2014)
41578 312
100.00%
36366 805
100.00%
Таблица денежных средств и их эквивалентов показывает, что остатки
на банковских счетах в Банке России изменились незначительно,
корреспондентские счета НОСТРО по высоколиквидным ценным бумагам
(нетто) банков Российской Федерации, остатки на счетах значительно
увеличились и Количество межбанковских кредитов, размещенных на 30
дней, привело к снижению высоколиквидных активов банков и государства, а
также объема высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок
(на основании Директивы № 3269 -У 31 мая 2014 г.) с 41,58 млрд руб.
Снизилось до 36,37 млрд руб. В год.
Доля высоколиквидных ценных бумаг Российской Федерации в
высоколиквидных активах банка очень высока.
36
Таблица 3
Структура текущих обязательств
Наименование
показателя
01 Февраля 2018 г.,
тыс.руб
01 Февраля 2019 г.,
тыс.руб
Вкладов физ.лиц со
сроком свыше года
115905449
62.18%
112 837 664
57.89%
Остальных вкладов
физ.лиц (в т.ч. ИП)
(сроком до 1 года)
5 9160 855
31.74%
68 710 897
35.25%
Депозитов и прочих
средств юр.лиц
(сроком до 1 года)
3 401 321
1.82%
2 169 728
1.11%
В т.ч. текущих
средств юр.лиц (без
ИП)
3 259 321
1.75%
2 169 728
1.11%
Корсчетов ЛОРО
банков
12 469
0.01%
24 844
0.01%
Межбанковских
кредитов,
полученных на срок
до 30 дней
4 532 836
2.43%
7 568 081
3.88%
Собственных ценных
бумаг
0
0.00%
0
0.00%
Обязательств по
уплате процентов,
просрочка,
кредиторская и
прочая
задолженность
3 394 750
1.82%
3 621 638
1.86%
Ожидаемый отток
21 011 941
11.27%
24 595 427
12.62%
37
денежных средств
Текущих
обязательств
186 407 680
100.00%
194 932 852
100.00%
За отчетный период на ресурсную базу повлиял тот факт, что на
уровень депозитов физических лиц сроком более одного года, оставшихся
депозитов физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей)
(до одного года), ценных бумаг, процентных платежей, задолженностей,
обязательств и другие обязательства, остатки на корреспондентских счетах
банков LORO, межбанковские кредиты, полученные в течение периода до 30
дней, существенно увеличили объем депозитов LORO и других фондов
юридических лиц (до 1 года), включая текущие ресурсы юридических лиц (за
исключением ИП), при этом ожидаемый отток денежных средств в течение
года вырос с 21,01 до 24,60 млрд руб.
На данный момент соотношение высоколиквидных активов (средства,
которые будут доступны банку в следующем месяце) и ожидаемого оттока
краткосрочной задолженности составляет 147,86%, что указывает на хорошую
маржу для потенциального оттока ресурсов клиенты банка.
Структура и динамика равновесия
Активы Банка составляют 90,70% его общих активов и 74,05% всех
обязательств. Однако сумма дохода превышает среднюю по крупным
российским банкам (84%).
Таблица 4
Структура оборотных активов
Наименование
показателя
01 Февраля 2018 г.,
тыс.руб
01 Февраля 2019 г.,
тыс.руб
Межбанковские
кредиты
7 970 030
3.22%
7 679 350
3.06%
Кредиты юр.лицам
9 649 272
3.89%
5 550 442
2.21%
Кредиты физ.лицам
180 444 978
72.83%
202 235 405
80.69%
38
Векселя
0
0.00%
0
0.00%
Вложения в
операции лизинга и
приобретенные
прав требования
1 437 436
0.58%
411 230
0.16%
Вложения в ценные
бумаги
48 276 153
19.48%
34 762 268
13.87%
Прочие доходные
ссуды
0
0.00%
0
0.00%
Доходные активы
247 777 869
100.00%
250 637 463
100.00%
Мы видим, что объемы межбанковских кредитов, кредитов физическим
лицам и займов векселей изменились незначительно, объем инвестиций в
ценные бумаги сократился, объем кредитов юридическим лицам значительно
сократился, объем инвестиций в лизинговые операции и долговые требования
сократились. увеличился и что общая сумма активов на основе доходов
увеличилась на 1,2%. С 247,78 до 250,64 млрд руб.
Таблица 5
Анализ уровня безопасности выданных кредитов
Наименование
показателя
01 Февраля 2018 г.,
тыс.руб
01 Февраля 2019 г.,
тыс.руб
Ценные бумаги,
принятые в
обеспечение по
выданным
кредитам
6 453 625
3.23%
4 454 642
2.07%
Имущество,
принятое в
обеспечение
5 740 774
2.88%
6 824 894
3.16%
Драгоценные
металлы, принятые
0
0.00%
0
0.00%
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3461