Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
4
Оглавление
Введение ....................................................................................................................... 6
Глава 1. Теоретические основы кредитной деятельности коммерческого банка 9
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности
коммерческого банка ........................................................................................ 9
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности
коммерческого банка ...................................................................................... 18
1.3. Методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого
банка ................................................................................................................. 22
Глава 2. Анализ и оценка кредитной деятельности ПАО «Сбербанк России» .. 33
2.1. Общая характеристика и показатели деятельности банка ................... 33
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка ............... 39
2.3. Оценка рискованности и доходности кредитной деятельности
коммерческого банка ...................................................................................... 47
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитной деятельности
ПАО «Сбербанк России» .......................................................................................... 56
3.1. Мероприятия по повышению эффективности кредитной
деятельности банка ........................................................................................ 56
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий ........................... 63
Заключение ................................................................................................................ 67
Список использованной литературы ....................................................................... 70
Приложения ............................................................................................................... 75
5
Введение
Актуальность исследования. Без кредитной поддержки невозможно
обеспечить быстрое и цивилизованное развитие экономики. Кредит имеет боль-
шое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в
повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов
и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и струк-
туру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благо-
даря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а, сле-
довательно, и концентрации производства. За счет роста объемов и масштабов
производства, усложнения коммерческой деятельности, потребность в привлече-
нии дополнительного капитала все больше увеличивается.
На данном этапе экономического развития проблема эффективного функ-
ционирования кредитного рынка России обострена влиянием применяемых меж-
дународных санкций, носящих финансовый характер и ограниченность доступа
государства к иностранным финансовым рынкам. В связи с этим анализ кредит-
ных операций коммерческих банков представляет важное практическое значе-
ние.
Низкий уровень управления кредитным портфелем сказывается на возмож-
ностях коммерческого банка по повышению кредитной активности. Повышение
качества кредитного портфеля, в первую очередь, выполняет задачу по укрепле-
нию значимости банковского кредитования, а также выполняет роль в обеспече-
нии стабильного развития экономики. Достижение сбалансированного кредит-
ного портфеля может позволить реализовать такие долгосрочные цели, как по-
вышение уровня банковского кредитования экономики России до 80% в 2020 г.
Целью работы является анализ кредитной деятельности ПАО «Сбербанк
России» и разработка рекомендаций по ее совершенствованию.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие за-
дачи:
6
Раскрыть сущность и основные принципы кредитной деятельности ком-
мерческого банка;
рассмотреть нормативно-правовое регулирование кредитной деятельно-
сти коммерческого банка;
изучить методы анализа и оценки кредитного портфеля коммерческого
банка;
представить общую характеристику и проанализировать основные пока-
затели деятельности ПАО «Сбербанк России»;
провести анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка;
оценить рискованность и доходность кредитной деятельности коммер-
ческого банка;
разработать мероприятия по повышению эффективности кредитной де-
ятельности банка;
оценить эффективности предлагаемых мероприятий.
Теоретической базой выпускной квалификационной работы послужили
труды зарубежных и отечественных ученых, посвященные проблемам анализа
кредитного портфеля; данные исследовательских центров; материалы научных
конференций по исследуемой проблеме. Вопросами оценки, управления кредит-
ным портфелем, в том числе аспектами качества портфеля занимались ведущие
российские и зарубежные ученые (С. А. Белозеров, Н. И. Валенцова, Е. П. Жар-
ковская, Г. Г. Коробова, Т. М. Костерина и др.). Однако, несмотря на то, что уде-
лялось большое внимание исследованию различных аспектов и проблем креди-
тования, особенности оценки качества кредитного портфеля не стали предметом
детального изучения.
Методологической базой исследования послужили общенаучные поло-
жения системного подхода, методы ситуационного, сравнительного, эксперт-
ного, финансового, инвестиционного, инновационного и статистического ана-
лиза.
Информационной базой выпускной квалификационной работы являются
результаты, основанные на использовании статистических данных Центрального
7
банка РФ (Банка России), информация периодических изданий, ресурсов гло-
бальной сети Интернет, результаты собственных исследований автора деятель-
ности коммерческого банка ПАО «Сбербанк России».
Структура выпускной квалификационной работы обусловлены по-
ставленной целью и задачами исследования, характером рассматриваемых во-
просов. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав, за-
ключения, списка использованной литературы, а также приложений.
8
Глава 1. Теоретические основы кредитной деятельности ком-
мерческого банка
1.1. Сущность и основные принципы кредитной деятельности ком-
мерческого банка
Кредит – экономическая категория, законы его существования – объектив-
ные. Любой законодательный документ не может изменить сущности этого яв-
ления. Оно не зависит от субъективных суждений людей.
Кредит –ссуда в денежной или товарной форме на условиях возвратности
и обычно с уплатой процента. Кредитные отношения при этом выражаются в
виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются зна-
чительным многообразием. Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна
независимо от специфики проявления, всегда сохраняет черты, присущие эконо-
мическим отношениям, лежащим в основе кредита
1
.
Кредит – это экономические отношения между юридическими и физиче-
скими лицами по поводу перераспределения стоимости на началах возвратности
и, как правило, с выплатой процента
2
.Кредит это ссуда в денежной или товарной
форме на условиях возвратности и обычно с уплатой процента
3
. Кредитные от-
ношения при этом выражаются в виде конкретных кредитных сделок, формы и
условия которых отличаются значительным многообразием. Сущность же кре-
дита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления, всегда
сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, лежащим в основе кре-
дита
4
.
С позиции экономических явлений рассмотрение кредита осуществляется
в качестве временного заимствования денежных средств или вещи. Посредством
кредита осуществляется приобретение товарно-материальных ценностей, машин
1
Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности. – М.: Акалис, 2014. – С. 128.
2
Бондаренко Т. Г. Управление кредитной деятельностью банка // В сборнике: Перспектива
развития науки и образования сборник научных трудов по материалам Международной
научно-практической конференции. Министерство образования и науки Российской Федера-
ции. 2014. С. 46.
3
Тер-Карапетов Р. А. Сущность и структура кредитного механизма управления деятельно-
стью коммерческого банка // Инновации и инвестиции. 2014. № 3. С. 65.
4
Плещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: учебное пособие. - М:
ИНФРА-М, 2014. – С. 132.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3541