Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
64
Рисунок 17. Изменение коэффициента «проблемности» кредитов
после внедрения проекта по совершенствованию качества кредит-
ного портфеля ПАО «Сбербанк России»
Эффективность управления кредитным портфелем представлена на рис.
18.
Рисунок 18. Изменение показателя эффективности управления кре-
дитным портфелем ПАО «Сбербанк России»
Эффективность управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до
3,00% (+0,500 процентных пункта).
Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества кре-
дитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» экономически
целесообразны и рекомендуются к внедрению. Кредитные операции – основа
65
банковской деятельности коммерческого банка ПАО «Сбербанк России», по-
скольку являются главной статьей доходов.
Формирование качественного кредитного портфеля способствует снизить
риски и повысить доходность. От своевременности выполнения мероприятий по
работе с просроченной задолженностью зависит стабильность и репутация ком-
мерческого банка. Эти меры необходимо принять как можно раньше, прежде чем
ситуация выйдет из-под контроля и потери станут неизбежными. После внедре-
ния мероприятий в деятельность коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»
кредитный портфель должен стать более сбалансированным. Эффективность
управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до 3,00% (+0,500 процент-
ных пункта).
Выводы по главе 3
В третьей главе работы предложены следующие мероприятия по повыше-
нию качества кредитного портфеля:
постоянный мониторинг информации о платежеспособности заемщика,
что способствует улучшению качества кредитного портфеля;
автоматизация процесса мониторинга и основной, рутинной работы по
управлению проблемной задолженностью;
своевременно и адекватно реагировать на возникновение проблемного
кредита (в том числе и путем его реструктуризации);
по возможности наиболее ранняя работа с должником, разработка мер
по предупреждению возникновения задолженности;
лимитирование и диверсификация корпоративного и розничного порт-
фелей путем распределения средств большему количеству клиентов при сохра-
нении объема кредитования;
поддержка кредитования на более малый срок;
изменение страхования кредитов.
Проведение мероприятий по улучшению качества кредитного портфеля
позволит сократить проблемную задолженность на 10%. Это приведет к улучше-
66
нию ряда показателей и коэффициентов качества кредитного портфеля. Эффек-
тивность управления кредитным портфелем возрастет с 2,50% до 3,00% (+0,500
процентных пункта).
Таким образом, данные мероприятия по совершенствованию качества кре-
дитного портфеля коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» экономически
целесообразны и рекомендуются к внедрению.
67
Заключение
Кредит — это предоставление банком или кредитной организацией денег
заемщику в размере и на условиях, предоставленных кредитным договором, по
которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить по ней про-
центы. К принципам банковского кредитования можно отнести: законность,
платность, возвратность, срочность, дифференцированность и обеспеченность.
Регулирование кредитных отношений производится большим количе-
ством нормативно-правовых актов, главными из которых являются Гражданский
кодекс РФ, законы «О Центральном банке Российской Федерации (Банке Рос-
сии)», «О банках и банковской деятельности», «О кредитных историях», «Об
ипотеке (залоге недвижимости)».
Кредитные операции - это практические действия (упорядоченная, внут-
ренне согласованная совокупность действий, направленных на удовлетворение
потребности клиента в кредите) кредитных работников банка в процессе кредит-
ного обслуживания заемщиков, форма воплощения в действительность кредит-
ного продукта.
Под кредитным портфелем следует понимать структурируемую по различ-
ным критерием качества совокупность предоставленных коммерческим банком
кредитов, отражающую социально-экономические и денежно-кредитные отно-
шения между банком и контрагентами по поводу обеспечения возвратного дви-
жения задолженности.
Анализ кредитного портфеля коммерческого банка представляет собой
сложный многоэтапный процесс, который предполагает выявление критериев
качества кредитного портфеля, к которым можно отнести его доходность, лик-
видность, рискованность и целенаправленность, с учетом следования общих и
специфических принципов его формирования и учетом влияющих на формиро-
вание оптимального кредитного портфеля факторов.
Во второй главе был проведен финансово-экономический анализ и анализ
кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России».
68
Проведенный анализ позволил сделать вывод о повышении эффективности
деятельности банка, о чем свидетельствует значительный рост прибыли.
По состоянию на 31 декабря 2017 г. у ПАО «Сбербанк России» были круп-
ные заемщики (порядка 20 организаций) с объемом кредитов на каждого более
120,8 млрд. руб. По данным финансовой отчетности 31 декабря 2017 г. объем
кредитов составлял более 103,3 млрд. руб. Суммарный объем кредитов на конец
2017 г. составил 4 557,5 млрд. руб. или 22,9% от кредитного портфеля коммер-
ческого банка ПАО «Сбербанк России» до вычета резерва под обесценение.
Суммарный объем кредитов на конец 2016 г. составил 3 692,7 млрд. руб.
или 19,8% соответственно. На конец 2017 г. сумма начисленных процентных до-
ходов по индивидуально обесцененным кредитам составила 52,6 млрд. руб., в
процентные доходы включены штрафы и пени, полученные от заемщиков, в раз-
мере 23,1 млрд. руб., а в 2016 г. сумма начисленных процентных доходов соста-
вила 26,9 млрд. руб., в том числе штрафы и пени 15,8 млрд. руб.
Основной показатель качества кредитного портфеля - это коэффициент
риска. Он складывается из отношения просроченных ссудных задолженностей и
формирования резервов на возможные потери по ссудам. Коэффициент риска у
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» приближен к показателям нормы
(0,95). Это означает, что коммерческий банк своевременно реагирует на рост
ссудной задолженности путем увеличения резервов на возможные потери. Но
это приводит к падению чистой прибыли.
Показатель доли скрытых кредитных потерь в собственных средствах вы-
рос к 2017 г. на 4,00%. Это означает увеличение доли ссудной задолженности. В
2017 г. отмечается резкий рост ссудной задолженности. К 2015 г. увеличился по-
казатель «проблемной» части кредитного портфеля, то есть показатель проблем-
ной части кредитов в общей сумме кредитных вложений.
Для повышения качества кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России»
необходимо разработать мероприятия по снижению проблемной ссудной задол-
женности.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3541