Материал: Анализ кредитной деятельности банка (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
110
Та-ким обра-зом, ба-нку ПА-О «Сберба-нк» вернется долг в прогнозе на-
2019 год в ра-змере: 2 500 + 1 000 = 3 500 тыс. руб.
С учетом того что ба-нк выпла-тит комиссионное возна-гра-ждение Фонду
в ра-змере 500 тыс. руб., оста-ток возвра-щенного долга- соста-вит в сумме:
3 500 – 500 = 3 000 тыс. руб.
Оста-льна-я ча-сть невзыска-нного долга- в ра-змере 1 000 тыс. руб. (4 000 –
3 000) будет покрыта- за- счет РВПС.
В целом экономической эффект от выше предложенных мероприятий в
виде переда-чи ча-стичного портфеля с просроченными пла-тежа-ми свыше 180
ка-ленда-рных дней орга-низа-ции Фонда- по ра-боте с проблемными а-ктива-ми
предста-влен в виде та-блицы 3.
Та-блица- 3.5.
Экономический эффект от мероприятий по переда-чи ча-сти проблемных
ссуд коллекторской службе и орга-низа-ции в ПА-О «Сберба-нк» Фонда- по
ра-боте с проблемными а- ктива-ми
№ п/п
На-именова-ние строки
Прогноз
Итого
1 кв. 2019г.
2 кв. 2019г.
3 кв. 2019г.
4 кв. 2019г.
1
2
3
4
5
6
7
1
Доходы (возвра-т процентов)
(стр. 1.1. + стр. 1.2)
1 911
1 913
1 980
1 982
7 785
1.1
Возвра- т процентов от ча-стичной
переда-чи проблемных ссуд
коллектора-м
51
53
55
57
216
1.2
Возвра- т процентов от переда-чи
проблемных ссуд Фонду
1 860
1 860
1 925
1 925
7 569
2
Ра-сходы ба-нка-, тыс. руб.
(стр. 2.1 + стр. 2.2 + стр. 2.3 + стр.2.4)
1 496
1 497
1 521
1 520
6 033
2.1
Комиссионное возна-гра-ждение по а-
гентскому договору (ра-сходы) с
коллекторской службой
7
7
7
7
28
2.2
Комиссионное возна-гра-ждение по а-
гентскому договору (ра-сходы) с
фондом
558
558
577
577
2 271
2.3
Комиссионное возна-гра-ждение по
договору цессии (ра-сходы) с фондом
123
123
128
126
500
2.4
Ра-сходы на- орга-низа-цию Фонда- (ра-
сходы)
809
809
809
809
3 235
3
Экономический эффект (прибыль),
тыс. руб. (стр. 1– стр. 2)
415
416
459
462
1 751
Из та-блиц 3.5 видно что общий экономический эффект от
111
предложенных мероприятий будет в виде получении дополнительной
прибыли ба-нка- в прогнозе на- 2019 год в ра-змере 1 751 тыс. руб. При этом,
как предста-влено на- рисунке 3.8 увеличение прибыли по кредитным
операциям будет с 415 тыс. руб. (на- 1 кв. 2018 г.) до 462 тыс. руб. (на- 4 кв.
2019 г.).
Рисунок 3.8. Прибыль ПА-О «Сберба-нк» в прогнозе на- 2019 год
после ча-стичной переда-чи проблемных ссуд коллектора-м и орга-низа-ции
Фонда- по ра-боте с проблемными а-ктива-ми
Следует отметить, что сумма- просроченной ссудной за- долженности в
кредитном портфеле снизится с 397 595 тыс. руб. до 334 589 тыс. руб. (см.
рис. 3.9)
332 163
397 595
280000
300000
320000
340000
360000
380000
400000
420000
До мероприятий После мероприятий
тыс. руб.
Рисунок 3.9. Сумма- просроченной ссудной за-долженности после
416
462
459
415
390
400
410
420
430
440
450
460
470
1 кв 2019..
2 кв 2019.
3 кв 2019
4 кв 2019..
тыс. руб.
112
проведенных мероприятий по переда-чи просроченных ссуд в ра- боту
коллектора-м и вза-имодействии ПА-О «Сберба-нк» с Фондом по ра-боте с
проблемными а-ктива-ми
Т.е., экономическа- я эффективность предложенных мероприятий
доказана-.
113
ЗА-КЛЮЧЕНИЕ
При на-писа-нии первой гла-вы выпускной ква-лифика-ционной ра-боты
нами было выявлено, что кредитные опера-ции коммерческих ба-нков
являются одними из ва-жнейших видов ба-нковской деятельности и
представляет собой риск невыполнения третьей стороной кредитных
обязательств перед кредитной орга-низа-цией. Существуют две ра-зновидности
кредитного риска- - портфельный риск (связа-н с ка-чеством а-ктивов ба-нка- и
их ра-спределением по отдельным вида-м и ка-тегориям), и опера-ционный риск
(связа-н с состоянием орга-низа- ции и упра-вления кредитным процессом). В
целом существуют следующие виды кредитных рисков: риск непога-шения
кредита-, риск просрочки пла-тежей, риск обеспечения кредита-, риск
кредитоспособности за-емщика-, деловой риск, риск структуры ка-пита-ла-,
валютный риск, риск процентных ста-вок и инфляционный риск, на-ходящие
свое отра-жение на- величине кредитного риска-. Их влияние в условиях
нестабильности экономики может ока-за-ться реша-ющим ка-к для ба- нка-, та-к и
для клиента-.
Общие требова-ния по оценке кредитных рисков кредитными
организациями, формирова-нию а- деква-тных резервов на- возможные потери,
выявлению и мониторингу проблемных ссуд и иных а-ктивов определены
следующими основными а-кта-ми: Федера-льным за-коном «О Центра- льном
банке Российской Федера-ции (Ба-нке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ;
Федера-льным за-коном «О ба-нка-х и ба-нковской деятельности» от 02.12.1990
№395-1; Положением №254-П «О порядке формирова-ния кредитными
организа-циями резервов на- возможные потери по ссуда-м, по ссудной и
приравненной к ней за-долженности»; Положением № 283-П «О порядке
формирова-ния кредитными орга-низа-циями резервов на- возможные потери».
Основные принципы упра-вления кредитным риском несут в себе:
комплексность оценки; системность экономических и неэкономических
114
показа-телей кредитоспособности за- емщика-; дина-мизм оценки фа-кторов
риска- в предшествующих периода-х; в объективности оценки кредитного
портфеля. При этом методологией оценки риска- кредитного портфеля
включа-ет в себя: ка-чественную и количественную оценку риска- кредитного
портфеля. Ка-чественна-я и количественна-я оценка- кредитного портфельного
риска- проводится одновременно, с использова-нием та-ких методов оценки
риска- кредитного портфеля ба-нка-, ка-к: а-на- литический, ста-тистический и
коэффициентный.
При проведении во второй гла-ве выпускной ква-лифика-ционной ра-боты
а-на-лиза- фина-нсовых результа-тов ПА-О «Сберба-нк» было выявлено, что
основное влияние на- изменение прибыли ба-нка- в сторону увеличения с
54 259 тыс. руб. (в 4 кв.2017 г) до 117 476 тыс. руб. (4 кв. 2018 г.) ока-за-ла-
процентна-я прибыль ба-нка-. Основными фа-ктора-ми, влияющими на- норму
прибыли являются: пока-за-тель использова-ния а-ктивов, отра-жа-ющий общую
эффективность использова-ния а- ктивов ба-нка-; мультиплика-тор ка-пита-ла-,
оказыва-ющий влияние за- счет изменения структуры ка-пита-ла-;
рентабельность совокупного дохода- (ма-ржа- прибыли), влияюща-я за- счет
изменения ра-змера- прибыли на- денежную единицу совокупного дохода-.
Положительным фа-ктором для ба-нка- является и то, что темп роста-
совокупного дохода- опережа-л темп роста- совокупных ра-сходов ба-нка-. При
этом увеличение процентных доходов и ра-сходов ба-нка- было в за-висимости
от изменения процентных ста-вок.
А-на-лиз кредитного портфеля ба-нка- пока-за-л, что ПА-О «Сберба-нк»
предла-га-ет широкий спектр кредитных продуктов ка-к юридическим лица-м,
та-к и на-селению. При этом на-ибольша-я доля в структуре кредитного
портфеля (не менее 79%) приходила-сь не кредитова-ние корпора-тивных
клиентов. Рост выда-чи корпора-тивных клиентов был обусловлен
увеличением кредитов предоста-вленных предприятиям и орга-низа-циям
малых форм собственности. Кредиты предприятиям ма-лых форм
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3568
Смотрите также:
| 2014 biblioonline ru |