Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО "СКБ-БАНК"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
82
Таблица 19
Сравнение прибыльности предложенных мероприятий,
тыс. руб.
№
Мероприятие
Общая сумма
выданных
средств
Доход в год
1
Кредитование
юридических лиц под
поручительство
юридических лиц, уже
имеющих открытые счета в
ПАО «СКБ-Банк»
5000
712,5
2
Автокредитование по
программе «buy back»
30000
4180
На основании таблицы 19 можно сделать вывод, что наиболее
прибыльным и эффективным мероприятием для банка будет улучшение
условий автокредитования, а именно внедрение программы «buy-back». Так,
внедрение такого вида кредитования принесет прибыль банку в размере 4 180
тыс. руб. и позволит сделать кредитный портфель более
диверсифицированным.
Следует отметить, что все рекомендации, описанные ранее, будут
полезны для любого коммерческого банка, желающего улучшить качество
своего кредитного портфеля.
Таким образом, можно сказать, что предложенные рекомендации
являются экономически целесообразными.
83
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Анализ деятельности коммерческого банка является одним из
важнейших направлений экономической работы. В этом аспекте большое
значение имеет правильная организация работы как на микроуровне (то есть в
отдельном банке), так и на макроуровне (в банковской системе), без
осуществления которой трудно определить основные направления денежно-
кредитной политики, прогнозируемую ситуацию на кредитных рынках страны;
выводы об устойчивости и надежности банковской системы в целом и
выполнения банками установленных стандартов и нормативов.
Благодаря эффективному управлению кредитным портфелем
обеспечивается определение и формирование всех необходимых элементов,
содействующих повышению качества кредитного портфеля и увеличению
эффективности деятельности коммерческого банка в целом.
Для принятия банком обоснованных решений по кредитной работе
большое значение имеют четкая постановка стратегических и тактических
целей развития банка, адекватный анализ кредитного рынка и верная оценка
качества размещенных ресурсов. Причем состояние кредитного портфеля
должно находиться под постоянным контролем банка.
Регулярный анализ кредитной деятельности банка позволяет
различным подразделениям банка использовать полученные данные для
принятия правильных управленческих решений.
Кредитный портфель – это совокупность всех кредитов,
структурируемых по различным критериям качества и выданных банком за
определенный период времени.
Качество кредитного портфеля – это комплексное определение,
характеризующее эффективность формирования кредитного портфеля с точки
зрения уровня доходности, кредитного риска и ликвидности.
Анализ кредитной деятельности банка проводился на примере ПАО
«СКБ-банк».
84
В первой главе работы рассматриваются теоретические и
методологические основы анализа и оценки кредитной деятельности банка.
Раскрыта сущность кредитной деятельности и её значение для формирования
финансовых результатов коммерческого банка, описаны источники
информации для анализа кредитной деятельности банка, изучены методики
анализа кредитной деятельности банка и оценки её эффективности.
Вторая глава работы посвящена изучению современного состояния
кредитной деятельности ПАО «СКБ-Банк», а именно приведена
организационно-экономическая характеристика исследуемого банка, проведен
анализ структуры и динамики кредитного портфеля ПАО «СКБ-банк»,
проведена оценка рискованности и эффективности кредитной деятельности
банка.
В третьей главе работы нашли решение вопросы комплексной оценки и
определения проблем банковской деятельности, предложены основные
направления повышения доходности и эффективности банковской
деятельности.
Проведённый анализ в бакалаврской работе выявил следующие слабые
стороны кредитного портфеля коммерческого банка:
1) снижение объема кредитного портфеля банка в 2017 году;
2) большая доля кредитования наиболее рискованных отраслей;
3) снижение объема сформированного резерва на возможные потери по
ссудам;
4) снижение кредитной активности банка;
5) рост проблемных кредитов и сомнительной задолженности;
6) недостаточность величины резерва по сомнительным долгам.
Для повышения качества кредитного портфеля ПАО «СКБ-Банк» и
устранения слабых сторон рекомендуется проведение следующих мероприятий:
1) выбор заемщиков, осуществляющих деятельность в разных областях
экономики;
85
2) активное развитие кредитования физических лиц, в частности с
помощью кредитных карт;
3) модернизация сайта, внедрение онлайн калькулятора для расчета
стоимости кредита;
4) перевод максимального количества операций клиентов банка на
дистанционные каналы обслуживания;
5) реструктуризация долга по проблемным кредитам;
6) внедрение услуги «автоплатеж» по погашению кредитов;
7) регулярное проведение ретроспективного и текущего анализа
состояния кредитного портфеля банка;
8) осуществление кредитования юридических лиц под поручительство
юридических лиц, чьи счета уже открыты в ПАО «СКБ-Банк»;
9) внедрение программы автокредитования «buy-back».
Осуществление данных рекомендаций позволит коммерческому банку
повысить качество кредитного портфеля.
В данной работе были изучены теоретические основы кредитной
деятельности коммерческого банка, а именно раскрыта сущность кредитного
портфеля, его классификация, понятие качества кредитного портфеля и методы
анализа портфеля. Также на основании изученных методов был проведен
анализ кредитного портфеля ПАО «СКБ-Банк». На основании полученных
результатов анализа были выявлены основные проблемы деятельности и
даны рекомендации по повышению кредитного портфеля ПАО «СКБ-Банк».
Поставленная цель бакалаврской работы - раскрыть основные аспекты
анализа кредитной деятельности коммерческого банка и разработать
предложения и рекомендации по повышению доходности и эффективности
деятельности банка, была достигнута, задачи решены.
86
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАНОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативные акты
1. Гражданский кодекс Российской Федерации [Текст]. Ч. 1, 2, 3, 4. -
Москва : Омега-Л, 2014. - 592 с.
2. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]:
федеральный Закон от 2 дек. 1990 г. № 395-1: [ред. от 1 мая 2017 г.].
3. О методике определения величины собственных средств (капитала)
кредитных организаций ("Базель III") [Электронный ресурс]: положение ЦБ РФ
от 28 дек. 2012 г. № 395-П : [ред. от 4 авг. 2016 г.].
4. О методических рекомендациях по разработке кредитными
организациями планов восстановления финансовой устойчивости [Текст] :
письмо Банка России от 29 дек. 2012 г. № 193-Т // Вестник Банка России. -
2013. - 16 янв. (№ 1). - С. 40-41.
5. О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением
мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных
организаций [Электронный ресурс] : инструкция Банка России от 11 нояб. 2005
г. № 126-И:[ред. от 3 июля 2015 г.].
6. О порядке формирования кредитными организациями резервов на
возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности
[Электронный ресурс] : положение ЦБ РФ от 26 марта 2004г. № 254-П : [ред. от
14 нояб. 2016 г.].
7. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору
[Электронный ресурс] : письмо Банка России от 10 июля 2001 г. № 87-Т.
8. О Центральном банке Российской Федерации [Электронный ресурс]:
федер. закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.
9. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]:
инструкция Банка России от 28 июн.2016 г. №180-И.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3606