Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО «Сбербанк России»

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
10
банками и их клиентами, с учетом значения, связанные с кредитной
политикой конкретного банка.
Банковская политика обычно затрагивает основные функции:
кредитование, инвестиции в ценные бумаги и дочерние компании,
финансирование капитальных вложений, персонал, внутренний контроль и
финансовое управление. Предложения по этим вопросам вырабатываются
управляющими и сотрудниками технических отделов, на которые они
влияют. Банк может также получать помощь из внешних источников. При
этом любые внешние заимствования должны быть адаптированы к
потребностям коммерческого банка. Как правило, новые процедуры и
политика одобряются советом директоров, а также кредитная политика
определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и
методы их реализации, а также принципы и порядок деятельности кредитной
организации.
Кредитная политика создает основу организации кредитной работы
банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являющаяся
необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих
процесс кредитования.
Принципы кредитной политики являются основой кредитного
процесса, поэтому чем полнее они отражены, тем эффективнее деятельность
коммерческого банка с точки зрения обеспечения его ликвидности и
прибыльности.
Важность исследования проблем формирования кредитной
деятельности коммерческого банка связана с серьезным воздействием на
устойчивость функционирования и результаты деятельности банка.
Несовершенная кредитная активность или ее отсутствие ведут кредитную
организацию к серьезным финансовым потерям и банкротству. Напротив,
эффективная кредитная деятельность способствует повышению качества
11
активов, их доходности и обеспечению положительного финансового
результата
3
.
Получается, что комплексная разработка теоретических и
практических вопросов формирования и реализации кредитной деятельности
коммерческого банка является важной банковской проблемой, решение
которой позволит обеспечить внедрение интегрированной банковской
системы, адекватной современной экономической ситуации в России.
Создать механизм гармонизации системы с международной признанной
практикой обслуживания, а также значительно повысить ее качество.
В соответствии с общими принципами кредитной деятельности
понимаются принципы, единые для государственной кредитной политики
Центрального Банка, проводимой на макроэкономическом уровне, а также
кредитной политики каждого конкретного коммерческого банка. Принципы
кредитной политики Банка стимулируют экономическую заинтересованность
субъектов кредитных отношений в лучших результатах своей деятельности, с
одной стороны, и имеют важное значение для реализации кредитной
политики национального масштаба.
Важнейшими общими принципами кредитной деятельности банка
можно считать научную обоснованность, оптимальность, эффективность, а
также единство, неразрывную связь элементов кредитной деятельности. Так
как только научно обоснованная кредитная деятельность, сформированная с
учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, определяющих
ее, позволяет в полной мере выразить интересы банка, его сотрудников и
клиентов.
Специфическими принципами кредитной деятельности
коммерческого банка являются: прибыльность, прибыльность, безопасность,
надежность. Соблюдение указанных принципов является важным условием
повышения эффективности кредитной деятельности банка.
3
Крюков, Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. - М.: А-Приор, 2018. – С. 101
12
Кредитная деятельность имеет ряд элементов, что позволяет говорить
о видах кредитной политики. Классификация кредитной политики
устанавливает различные критерии, представленные в Таблице 1. Важно
подчеркнуть, что представленная классификация не является
исчерпывающей. В зависимости от других критериев могут быть
разработаны другие виды кредитной политики.
Таблица 1
Виды кредитной политики
Критерии
кредитной
политики
Классификация
1
2
пo субъектaм
кредитных
отношений
Политика по отношению к юридическим лицам,
Кредитная политика вo взаимоотношениях с
населением.
по формам кредита
по предоставлению потребительского кредита,
по государственному кредиту,
по ипотечному кредиту,
по банковскому кредиту,
по международному кредиту.
по срoкaм
в области краткосрочного кредитования,
в области долгосрочного кредитования.
по степени
рискованности
агрессивная кредитная политика,
традиционная, классическая.
по целям
по предоставлению целевых ссуд,
по предоставлению нецелевых ссуд.
по типу рынка
на денежном рынке,
на финансовом рынке,
на рынке капиталов.
по географии
кредитная политика, проводимая банком:
на местном, региональном уровне,
национальном уровне,
международном уровне.
по отраслевой
направленности
кредитная политика по кредитованию:
промышленных предприятий (тяжелой,
легкой, пищевой промышленности),
торговых организаций,
строительных организаций,
транспортных предприятий,
сельскохозяйственных организаций.
сбытоснабженческих организаций,
предприятий связи и др.
по обеспеченности
по предоставлению обеспеченных ссуд,
по предоставлению необеспеченных ссуд,
13
Продолжение Таблицы 1
1
2
по цене кредита
кредитная политика по предоставлению:
стандартных ссуд.
льготных ссуд,
проблемных ссуд (под повышенные проценты),
по методам
кредитования
при кредитовании по остатку,
при кредитовании по обороту.
Независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю
структуру. Основными элементами кредитной политики коммерческого
банка являются
4
:
стратегия банка по разработке основных направлений кредитного
процесса;
тактика банка по организации кредитования;
контроль за реализацией кредитной политики.
Элементы кредитной политики, представленные в Таблице 2, находят
свое практическое выражение в организационных формах кредитной
политики, т.е. приемах, способах, методах реализации кредитной политики.
Таблица 2
Элементы кредитной политики
Регламентируемые параметры
2
состав будущих заемщиков;
виды кредитов;
количественные пределы кредитования;
стандарты оценки кредитоспособности
заемщиков;
стандарты оценки ссуд;
процентные ставки;
методы обеспечения возвратности кредита;
контроль за соблюдением процедуры подготовки
выдачи кредита.
формы документов;
технологическая процедура выдачи кредита;
контроль за правильностью оформления кредита.
порядок управления кредитным портфелем;
контроль за исполнением кредитных договоров;
условия продления или возобновления
просроченных кредитов;
порядок покрытия убытков;
контроль за управлением кредитом.
4
Левкович, А. О. Эволюция и тенденции развития финансово-кредитной системы / А.О. Левкович. - М.:
Амалфея, 2015. – С. 97
14
Следует подчеркнуть, что нет единой или равной кредитной политики
для всех банков. Каждый конкретный банк определяет свою кредитную
политику, принимая во внимание экономическую, политическую,
социальную ситуацию в регионе своей деятельности, или, правильнее,
принимая во внимание совокупность внешних и внутренних рисков,
влияющих на деятельность банка.
Роль кредитной деятельности банка заключается в определении
приоритетных направлений развития и совершенствования банковской
деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных
ресурсов, развитии кредитного процесса и повышение его эффективности.
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности
коммерческого банка
Современная банковская система России существует всего несколько
лет, и поэтому в России регулирование банковской системы, вероятнее всего,
будет временным. Тем не менее ряд российских нормативных актов,
регулирующих деятельность банковского сектора страны, принят в
соответствии с международными банковскими стандартами.
В целях установления системы законодательства, регулирующего
кредитные отношения, можно придерживаться традиционной системы
нормативно-правовых актов, построенной на иерархической основе. Первая
ступень в иерархии нормативно-правовых актов занимает Конституция РФ,
имеющая высшую юридическую силу, прямое действие и применяется на
всей территории Российской Федерации. Более того, все законы и иные
правовые акты, принимаемые в Российской Федерации, в соответствии с
частью 1 статьи 15 Конституции
5
, не должны противоречить Конституции
Российской Федерации (далее – Конституция РФ).
Вторая ступень принадлежит федеральным законам, принимающимся
в соответствии с Конституцией РФ и регулируют многообразные и сложные
5
Конституция Российской Федерации (принято на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)
//Российская газета, 1993, № 237; Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, № 19, ст. 2304
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3468

Смотрите также:

Изложение содержания дела, по которому приняты судебные постановления
_-___-~1
_1-тема-СтрМетал