Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО «Сбербанк России»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
80
годовых, процентная ставка по депозиту на данный временной период равна
3 %.
5481901 х 16% =877104,2 тыс. руб.- процентный доход;
5481901 х 6,9% =378251,2 тыс. руб.- процентный расход.
Таблица 22
Расчет маржинального дохода по кредитам «Легкий» и «До
зарплаты»
Наименование
кредита
Процентный
доход тыс.
руб.
Процентный
тыс. руб.
расход
Маржинальный
доход, тыс.
руб.
1
2
3
4
5
«До
зарплаты»
на срок от 2
до 7 дн.
89371
41110,55
48260,45
«Легкий» на срок до
30дн.
877104,2
378251,2
498853
Итого
-
-
547113,45
Маржинальный доход банка от внедряемых кредитов «Легкий» и «До
зарплаты» по всем срокам составит 547113,45 тыс. руб.
Внедрение нового продуктов даёт не только повышение
маржинального дохода, но и уменьшение просроченной ссудной
задолженности, как показывает практика банка, наиболее вероятно
взыскание 80% задолженности сроком до 30 дней.
Размер резерва на возможные потери по ссуде зависит от качества
ссуд, которые делятся на пять категорий в соответствии с Положением о
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности
30
.
На ссуды первой категории качества банк создает 0% резервов, второй
– от 1 до 20% от суммы основного долга, третьей - от 21% до 50%, четвертой
- от 51% до 100%, пятой (безнадежные ссуды) - все 100%. Банк
30
Положение Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. №590-П
81
классифицирует ссуды и относит их в ту или иную категорию качества,
исходя из оценки риска.
Предложенные кредитные продукты будут относится к первой
категории качества, а следовательно, банку не нужно будет формировать
резервы на возможные потери, тем самым есть возможность снижения
процентных ставок.
82
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком в Российской
Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской
системы страны (27%), а доля в общем объеме банковского капитала
составляет 26%.
В структуре активов доминирующими позициями в течение
анализируемого периода являются: денежные средства и кредиты и авансы
клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же
составляют общие активы.
Комплекс мероприятий и действий банка в области кредитования
органов власти, организаций и населения представляет собой кредитную
политику коммерческого банка. Она включает в себя разработку четкой
концепции организации отношений с заемщиками, установление годовых
целей в области кредитования и закладывает основу всей кредитной
деятельности банка в будущем.
Банк является самостоятельной кредитной организацией,
формирующей свою кредитную политику с учетом анализа ряда факторов.
Существуют внешние и внутренние факторы, влияющие на кредитную
политику коммерческого банка. Цели кредитной политики коммерческого
банка являются: совершенствование состава банковских кредитов,
необходимости ускорения оборачиваемости кредитов, увеличение доли
обеспеченных кредитов.
Внешние факторы характеризуются объективно. Коммерческий банк
должен максимально учитывать их и научиться к ним адаптироваться.
Внутренние факторы во многом определяются эффективностью
менеджмента банка, уровнем финансового менеджмента, качеством
внутреннего контроля, эффективностью работы персонала банка.
В ПАО «Сбербанк России» кредитный портфель сформирован из
кредитов физических и юридических лиц. В связи с ростом
обанкротившихся банков клиенты больше стали обращать внимание на
83
надежность банка при размещении средств. В результате, позиции банка в
привлечении средств значительно укрепились. Так, за 2018 год доля банка на
рынке средств частных клиентов выросла с 35,9 до 38,7 %, а на рынке
средств юридических лиц – с 35,0 до 32,2 %.
Обязательные нормативные акты информируют об адекватности
капитала банка и его ликвидности, ограничивают концентрацию активов и
возможность злоупотреблений со стороны инсайдеров и собственников
банка. Анализ экономических нормативов осуществляется в сравнении
фактических значений индикаторов со стандартными, рассмотрение
динамики изменения анализируемого показателя выявление факторов,
которые повлияли на показатели. Анализ доходов и расходов банка показал,
что кредитная политика Сбербанка является эффективной.
Несмотря на наличие системы управления кредитным риском в ПАО
«Сбербанк» и принимаемые мероприятия по ее совершенствованию, следует
сделать вывод о повышении кредитного риска и снижении качества
кредитного портфеля физических лиц в 2017 г.
Основными путями формирования эффективной кредитной политики
должны стать меры, направленные на расширение сферы и условий
кредитования частных и корпоративных клиентов для обеспечения гарантий
возврата и платежеспособности заемщиков по кредитам.
Для успешной реализации кредитной политики ПАО «Сбербанк
России» необходимо учитывать все факторы, оказывающие воздействие на
реализацию потоков притока средств кредитного потенциала.
Таким образом, необходимо учитывать влияние внешних факторов на
кредитные риски, создавать дополнительные резервы для покрытия
возможных убытков, эффективно разрабатывать механизм реализации,
регулировать кредитный риск, только тогда коммерческий банк сможет
сформировать эффективную кредитную политику, которая позволит ему
сформировать кредитный портфель, способствующий росту прибыльности
банка.
84
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации (принято на всенародном
голосовании 12 декабря 1993 г.) //Российская газета, 1993, № 237;
Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, № 19, ст.
2304.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от
26.01.1996 г. №14–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 1996, №5, ст.
410; Российская газета, 1996, №23,24,25,27.
3. Налоговый кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 №146-ФЗ //
Собрание законодательства РФ 03.08.1998 №31, ст. 3824 (ред.
03.08.2018).
4. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности в
Российской Федерации» от 02 декабря 1990 г. №395–1–ФЗ //
Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета
РСФСР, 1990, №27, ст. 357; Собрание законодательства РФ, 1996, №6,
ст. 492; 2017, №31 (Часть I), ст. 4754.
5. Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218–
ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2005. № 1 (часть 1). Ст. 44.
6. Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от
21.12.2013 № 353–ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2013. № 51. Ст.
6673.
7. Инструкция Банка России «Об обязательных нормативах банков» от
28.06.2017 № 180–И // Вестник Банка России, 2017, №65–66.
8. Положение Банка России «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности» от 28.06.2107 г. №590-П //
Вестник Банка России, 2017, № 30.
9. Актуальные направления развития банковского дела: монография /
коллектив авторов; под ред. Н.Э. Соколинской и И.Е. Шакер. —
Москва: КНОРУС, 2018 — 250 с.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3468