Дипломная работа: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО "Сбербанк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
66
Рисунок 22 - Динамика комиссионных доходов от клиентских
операций на финансовых рынках и инвестиционно-банковских
операций» ПАО Сбербанк
Примечание – источник: Годовая отчетность ПАО Сбербанк за 2018 и 2019г.
• в 2018 году 69% по сравнению с 2017 годом;
• в 2019 году 35,2% по сравнению с 2018 годом.
Чистый комиссионный доход за 2019 год вырос на 9,9% до 469, 5 млрд
руб., чистая прибыль 870, 1 млрд руб., в которых доля комиссионного дохода от
клиентских операций на финансовых рынках и инвестиционно-банковских
операций составила 2% и 1,1%. Как мы видим, доля комиссионного дохода от
клиентских операций очень мала относительной всей чистой прибыли банка на
данный момент.
Российский рынок ценных бумаг – развивающаяся отрасль с высоким
темпом роста объемов продаж. Компания ПАО Сбербанк занимает лидирующую
позицию за последние 2 года в данной отрасли.
Предлагаю развивать это направление – увеличивать непроцентный
(комиссионный) доход от клиентских операций на финансовых рынках. А
именно, привлекать новых инвесторов – физических лиц, являющихся
клиентами ПАО Сбербанк и потенциальных клиентов за счет разработки новых
4.2
7.1
9.6
0
2
4
6
8
10
12
2017 год 2018 год 2019 год
Комиссионный доход от клиентских операций на
финансовых рынках и инвестиционно-банковских
операций в млрд. руб.
67
продуктов, увеличения рекламы, установления конкурентных тарифов на
обслуживание (комиссий).
3.2 Оценка эффективности предложенных мероприятий
Данный комплекс мероприятий позволит:
1. Взаимодействие с клиентами: предложение дополнительных,
синергичных с финансовыми продуктами сервисов в таких сфера как покупки,
дом, отдых, здоровье, развитие бизнеса, позволит Сбербанку значительно
повысить качество и глубину отношений с клиентами и сохранить долгосрочную
конкурентоспособность. Улучшение кредитной политики позволит также
привлечь больше средств клиентов и новых клиентов в банк.
По нашим прогнозам:
• Количество активных частных клиентов с большой долей вероятности
продолжит свой рост до примерно 102 млн человек;
• Количество активных пользователей удаленных каналов (мобильное
приложение, web сайт) с большой долей вероятности вырастет до примерно 70
млн человек;
• Количество участников программы лояльности «Спасибо от Сбербанка»
с большой долей вероятности вырастет до примерно 45 млн человек;
• Уровень удовлетворения CSI с малой долей вероятности останется на
том же уровне – 9,5 баллов;
• Кредитование физических лиц с большой долей вероятности продолжит
рост до примерно 4,1 трлн рублей.
2. IT: внедрение новой платформы позволит снизить стоимость
обслуживания IT-систем банка, приведет к росту производительности труда
более чем в 4 раза, обеспечит линейную масштабируемость в режиме реального
68
времени, уменьшению количества персонала, а также расходов на персонал. Что
положительно отразится на финансовых результат ПАО Сбербанк.
3. Экосистема: успех будет зависеть от роста числа сервисов и услуг,
которые предлагаются платформой – Сбербанком. Чем больше появляется
сервисов, которыми начинают пользоваться клиенты, тем больше зависимыми
от платформы они становятся и им сложнее переключаться на другие услуги вне
платформы.
4. Повышение операционных доходов и оптимизация операционных
расходом приведет к снижению отношения операционных расходов к чистому
операционному доходу (CIR). Чем ниже этот показатель, тем меньше своей
прибыли банка тратит на административные расходы и зарплаты сотрудникам.
Например, CIR Сбербанка по итогам 4 квартала 2019 года составило 43,4%.
По нашим прогнозам: Эквайринг продолжит рост и составит примерно
350 млрд. руб., увеличившись на 22,6%; Доходы от расчетно-кассовых операций
составят примерно 250 млрд. руб., увеличившись на 12,5% (Рисунок 23 и
Рисунок 24).
Рисунок 23 - Прогноз по эквайрингу, млрд. руб.
Примечание – источник: собственная разработка.
y = 57.7x - 116209
R² = 0.9978
0
50
100
150
200
250
300
350
400
2016 2017 2018 2019 2020 2021
69
Рисунок 24 - Прогноз по расчетно-кассовым операциям, млрд. руб.
Примечание – источник: собственная разработка.
Рынок ценных бумаг: расширение области влияния банка и привлечение
новой клиентов за счет участия в капиталах организаций, получение прибыли от
предоставления клиентам услуг по операциям с ценными бумагами, получение
прибыли за управление портфелями ценных бумаг клиентов. Что положительно
скажется на уровне ликвидности.
По нашим прогнозам: комиссионные доходы составят более 12 млрд.
руб., увеличившись на 25% (Рисунок 25).
Рисунок 25 - Прогноз по комиссионным доходам, млрд. руб.
Примечание – источник: собственная разработка.
y = 21.8x - 43791
R² = 0.9975
0
50
100
150
200
250
300
2016 2017 2018 2019 2020 2021
y = 2.7x - 5441.6
R² = 0.9982
0
2
4
6
8
10
12
14
2016 2017 2018 2019 2020 2021
70
Заключение
В данной дипломной работе проведен анализ ликвидности и
платежеспособности ПАО Сбербанк на основании публикуемой отчетности. В
данной работе было выполнено:
• В Главе 1 были исследованы понятие, сущность, факторы,
определяющие ликвидность и платежеспособность банка;
• В Главе 2 была дана краткая характеристика объекта исследования и
проведена оценка деятельности ПАО Сбербанк за последние 3 года;
• В Главе 3 были представлены разработанные мной мероприятия по
улучшению финансовых показателей банка.
В процессе исследования деятельности ПАО Сбербанк были
использованы различные методы оценки финансового состояния банка, такие
как:
• Составление агрегированного баланса ПАО Сбербанк – экономически
обоснованные группировки доходных и расходных счетов баланса;
• Структурный анализ;
• Оценка динамики показателей финансовых результатов деятельности
банка по годовым данным;
• Выявление степени зависимости показателей финансовых результатов
деятельности банка от влияния различных факторов;
• Сравнение полученных показателей с рекомендуемым уровнем.
Для наглядности исследования в данной дипломной работе были
построены различные таблицы и диаграммы.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3681