Дипломная работа: Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия на примере ВТБ Банка
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
64
Глава 3. Мероприятия по повышению платежеспособности
и финансовой устойчивости ПАО «Банк ВТБ»
3.1. Пути повышения платежеспособности и финансовой устойчивости
ПАО «Банк ВТБ»
Для того, чтобы определить пути улучшения финансового состояния и
предупреждения банкротства ПАО «Банк ВТБ», выявим факторы, на него
влияющие.
Среди всех факторов можно выявить ключевой фактор, влияющий на
изменение долей активов и пассивов в структуре баланса коммерческих банков:
процентная ставка. При этом речь идет о процентной ставке привлечения и
процентной ставке размещения. Соответствие активов и пассивов по срокам,
валютам, суммам является обязательным условием сбалансированности работы
коммерческого банка. Схематично это изображено на рисунке 7, на котором
показано, что важными критериями являются уровень ликвидности,
доходности, риска.
Рисунок 7. Критерии, параметры и объекты управления активами и
пассивами коммерческого банка
Расширенный перечень факторов, влияющих на финансовую
устойчивость коммерческого банка, приведен нами на рисунке 5. На нем
показано, что на финансовую устойчивость банка также влияют социально-
политические и общеэкономические факторы, устойчивость банковской
системы в целом и внутренняя устойчивость банка.
65
Рисунок 8. Факторы, влияющие на устойчивость коммерческого
банка
Как видим (Рисунок 8), на финансовую устойчивость коммерческого
банка влияет множество факторов, а не всеми из них руководство банка может
управлять. Многие являются данностью, и задача руководства в таком случае –
своевременно на них реагировать, принимать адекватные угрозам и рискам
меры.
Развитие российской экономики сопряжено с рисками, которые
обусловлены: отсутствием условий и стимулов для развития человеческого
капитала; низким уровнем конкуренции и высокой долей нерыночного сектора;
неравномерным осуществлением реформ на субфедеральном уровне; низким
уровнем интеграции российской экономики в международные экономические
66
отношения; слабой диверсификацией, создающей высокую зависимость от
мировой конъюнктуры цен на основные экспортные товары;
инфраструктурными ограничениями роста, которые не могут быть преодолены
за счет только институциональных реформ и требуют реализации крупных
инвестиционных проектов.
В связи с этим важнейшая задача ПАО «Банк ВТБ» - совершенствование
системы оценки финансовых и рыночных рисков. Краткосрочная оценка
рыночных рисков должна проводиться с высокой частотой обновления
информации и высокой степенью вовлеченности руководителей организации
54
.
Предлагаемый реестр рисков банка и мероприятий по их снижению
представлен в таблице 9.
Таблица 9
Реестр рисков и мероприятия по контролю и управлению
№
Категории рисков
(по источнику
возникновения)
Страхуемые (нестрахуемые) риски в зависимости
от применяемых методов реагировании
1
2
3
1.1
Операционный
риск: нормативно-
правовые риски;
риски
конкуренции;
экономические
риски; страновой
риск;
регулятивный риск;
стратегический
риск
Нестрахуемый
Мероприятия:
контроль СВК и ДВА - администраторы рисков;
ввести руководителям бизнес-единиц в КПЭ достижение
уровня допустимого риска за отчетный период;
правлению заслушивать доклады администраторов
рисков по рискам, изменению уровней рисков,
результатам мероприятий по минимизации рисков и
согласовывать мероприятия по управлению данными
рисками на дальнейший период
1.2
Технологический
риск
Страхуемый
Мероприятия:
разработка программ страхования с учетом бизнес-
процесса и необходимости данного страхования
1.3
Политический
(страновой) (в
части реализации
терактов) риск
Частично страхуемый
Мероприятия:
разработка программ страхования с учетом бизнес-
процесса и необходимости данного страхования
54
Шамин Д. Анализ методики финансовой устойчивости банков на основании определения
уровня толерантности к рискам // Бухгалтерия и банки. 2018. № 7. – С. 16.
67
Продолжение таблицы 9
1
2
3
1.4
Финансовые риски
Нестрахуемые
Мероприятия:
контроль СВК и ДВА - администраторы рисков;
ввести руководителям бизнес-единиц в КПЭ достижение
уровня допустимого риска за отчетный период;
правлению заслушивать доклады администраторов
рисков по рискам, изменению уровней рисков,
результатам мероприятий по минимизации рисков и
согласовывать мероприятия по управлению данными
рисками
на дальнейший период;
установить требования о ежегодной актуализации
уровня толерантности и подготовке вариантов уровня
риск-аппетита банка. Ежегодно утверждать уровень
риск-аппетита банка;
производить ежегодную актуализацию уровня
толерантности и уровня риск-аппетита банка,
присущего, остаточного и допустимого уровней рисков и
методологию приоритизации рисков
По результатам выявления потенциальных рисковых факторов и
установления причинно-следственных взаимосвязей между событиями
разрабатываются унифицированные сценарии развития рисковых событий,
отражающие возможные варианты развития риска от факторов-источников до
итоговых рисковых последствий.
Важнейший внутренний фактор улучшения финансового состояния ПАО
«Банк ВТБ» - рост прибыли.
Поставив в качестве главной цели получение максимальной прибыли,
банк должен дифференцировать свои продукты и услуги по нескольким
ключевым направлениям: надежное обеспечение; расширение сети и высокое
качество услуг, гарантирующих точность и быстроту операций.
Предлагаемая стратегия роста доходов состоит из четырех основных
компонентов:
1) получение доходов от основной деятельности;
2) предоставление широкого спектра продуктов в соответствии с заказами
и пожеланиями клиента посредством взаимодействия менеджеров по работе с
клиентами и менеджеров продукта;
68
3) четкая сегментация клиентской базы в соответствии с прибыльностью
и рискованностью;
4) четкое определение склонности к риску и приведение ее в соответствие
с бизнес-стратегией.
Основная цель увеличения финансовой устойчивости в ПАО «Банк ВТБ»
является привлечение дополнительных денежных средств. В качестве
рекомендаций по повышению финансовой устойчивости предлагается:
оптимизировать кредитную политику банка за счет проведения
мониторинга и опросов населения, с целью выявления уровня качества
обслуживания клиентов, и разработки мероприятий для повышения качества
обслуживания; - разработать новый онлайн–вклад с целью привлечения
потенциальных клиентов;
предоставлять автокредит под более выгодную процентную ставку.
ПАО «Банк ВТБ» занимает лидирующие позиции на рынке по
привлечению вкладов населения, но, несмотря на это, с каждым годом всю
большую популярность набирает Тинькофф Банк, который является одним из
основных конкурентов ПАО «Банк ВТБ». Для привлечения новых клиентов
рекомендуется открыть онлайн–вклад на более выгодных условиях, чем у
конкурентов. Данный онлайн–вклад будет направлен на увеличение большого
объема клиентов, тем самым ПАО «Банк ВТБ» увеличит свою прибыль.
Основными условиями для открытия онлайн–вклада являются:
вкладчик должен быть резидентом Российской Федерации;
открытие вклада возможно только на свое имя, в пользу третьих лиц
открытие вклада не подлежит;
открытие вклада можно осуществить двумя способами: через
«Сбербанк онлайн» и через устройства самообслуживания, банкоматы,
терминалы;
первоначальная сумма для открытия вклада составляет 5 000 руб.;
вклад можно пополнять, сумма дополнительных взносов не менее 1 000
руб.;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/4075