Дипломная работа: Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления на примере ПАО "Банк ВТБ"

Скачать файл

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

Кроме того, в ПАО «Банк ВТБ» необходимо приведение структуры орга-

низации контроля к требованиям концепции «трех линий защиты», то есть обес-

печение контроля на трех уровнях: 1 линия - бизнес-подразделения (фронт-

офис); 2 линия - контрольные подразделения (служба риск-менеджмента, ком-

плаенс-служба); 3 линия - службы внутреннего аудита. Данная иерархия предпи-

сывает службе внутреннего аудита проверять как первую линию, так и вторую

линию защиты. В рамках риск-ориентированного контроля необходимо изме-

нить сам подход к организации проверок, определению перечня объектов прове-

рок, формулированию вопросников и определению шкал для оценки эффектив-

ности объекта проверок.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Банковский риск - это комплексная идентифицированная величина, выра-

жающая реальную вероятность банка стать неплатежеспособным в результате

осуществления им банковских операций и оказания услуг, определенных зако-

нодательством и Уставом банка.

Кредитный риск представляет собой риск нарушения должником условий

договора или иного способа невыполнения обязательств.

Управление кредитным риском является доминирующей функцией управ-

ления всей системой банковских рисков, осуществляется комплексно и поэтапно

на стратегическом, тактическом и оперативном уровнях в тесном взаимодей-

ствии со всеми внутренними подразделениями банка, реализующими и контро-

лирующими кредитный процесс.

Основой управления кредитными рисками является построение оптималь-

ной кредитной политики банка. Кредитная политика определяет порядок управ-

ления кредитным риском банка по всем направлениям этого процесса. Управле-

ние кредитным риском подразумевает анализ на уровне совокупного кредитного

портфеля, отдельного заемщика, продукта, операции и должно осуществляться

системно и комплексно во взаимосвязи с другими видами рисков.

На сегодняшний день ПАО «Банк ВТБ» является одним из крупнейших

банков по размеру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депо-

зитов.

На сегодняшний день ПАО «Банк ВТБ», является финансово-устойчивым

Банком.

Все доходы, сопряженные с основным видом деятельности, имеет устой-

чивую динамику, что указывает на минимальный размер рисков по данному виду

деятельности. Доля просроченных ссуд на 2019 г. по сравнению с 2018 г. снизи-

лась, что в целом указывает на положительную динамику изменения данного по-

казателя и на снижение возникающего кредитного риска у банка.

Проведенный анализ показал, что кредитный риск является наиболее опас-

ным из банковских рисков с точки зрения вероятности его реализации и тяжести

его последствий для ПАО «Банк ВТБ». Однако, исследование процесса управле-

ния кредитным риском в ПОА «Банк ВТБ» показало наличие значительного

числа «дублирования» функций по одному и тому же процессу, причиной чего,

как правило, является несогласованность действующего набора документов, ре-

гламентирующих процесс управления. Это подтверждает недостаток низкой сте-

пени детализации и проработки алгоритма управления кредитным риском в со-

ответствующей политике. В банке применяется широкий спектр методов управ-

ления кредитными рисками на каждом этапе данного процесса. Однако следует

отметить, что несоблюдение принципа системности в нормативном обеспечении

данной процедуры может существенным образом сократить эффективность

всего комплекса методов ввиду несогласованности и противоречивости.

Проведенный анализ показал отсутствие фактов несоблюдения допусти-

мых значений обязательных нормативов на протяжении трех анализируемых пе-

риодов. С позиций соответствия требованиям Банка России, действующая си-

стема управления рисками ПАО «Банк ВТБ» признается адекватной и весьма эф-

фективной. При этом, несмотря на устойчивое соблюдение допустимых значе-

ний всех рассмотренных нормативов, на протяжении отчетных периодов имеет

место их неустойчивая динамика, а по некоторым показателям размер колебаний

весьма существенен (отклонение превышает 10%).

В целях достижения баланса между риском, прибылью и минимизацией

потенциального неблагоприятного влияния на финансовые показатели каждый

банк, в том числе и ПАО «Банк ВТБ», должен постоянно совершенствовать соб-

ственную внутреннюю систему риск-менеджмента.

В целях совершенствования управления рисками в ПАО «Банк ВТБ» предло-

жены следующие рекомендации:

1.Страхование ответственности заемщиков юридических лиц и индивиду-

альных предпринимателей за своевременное погашение сумм по каждой вновь

выдаваемой ссуде (страхование банковского кредита);

2. Применение реструктуризации задолженности с целью снижения риска

невозврата кредита.

3. Оптимизация работы с бюро кредитных историй (БКИ) при осуществле-

нии потребительского кредитования.

4. Проведение мероприятий по привлечению дополнительного числа кли-

ентов, поскольку именно они определяют ликвидную составляющую кредитной

организации.

5. Акцентировать внимание на выпуске дополнительного числа ценных бу-

маг, что позволит расширить круг потенциальных клиентов и как результат обез-

опасить себе от дополнительного риска неликвидности активов.

6. Реализовать около 40% мгновенно ликвидных активов, для того чтобы

использовать их в менее ликвидном, но более прибыльном виде финансовых вло-

жений. Это позволит банку в полной мере получать прибыль от всех имеющихся

в банке средств.

7. Количественно выразить рыночный риск в той форме, в которой появля-

ется возможность легко сравнить его с другими видами риска, чтобы собрать

правильный кредитный портфель банка.

8. Активно использовать различные финансовые инструменты рынка. К

примеру, фьючерсные контракты позволят совершать валютные сделки и опера-

ции с драгоценными металлами по заранее обговоренной цене, что позволит из-

бежать влияния ряда факторов, из-за которых и возникает рыночный риск.

9. Осуществлять страхование рыночного риска. Это позволит передать

весь риск страховой организации, однако данный метод не распространен на тер-

ритории Российской Федерации.

10. Применять хеджирование валютного риска