Материал: Банковские услуги предприятию. методические указания к изучению дисциплины, выполнению лабораторной и самостоятельной работ. Елфимова И.Ф

3.Анализ деятельности банков на валютном рынке.

4.Анализ новых технологий и дистанционного обслуживания в банковском секторе экономики.

5.Сделать общие выводы по анализу рынка банковских услуг и подготовить краткое сообщение с презентацией по индивидуальному заданию.

Индивидуальные задания:

1.Определить место исследуемого банка в банковской системе России в текущем году. Какое влияние оказывает банк на состоянии финансовой системы региона?

2.Провести анализ динамики состава и структуры доходов, активов, капитала банка в соответствии с индивидуальным заданием по конкретному коммерческому банку.

3.Оценить спектр услуг, предоставляемых банком.

4.Провести анализ кредитных продуктов коммерческого банка Воронежа в соответствии с индивидуальным заданием.

Результаты аналитических расчетов провести с использованием

программы для работы с электронными таблицами Microsoft Excel. Аналитические выводы должны сопровождать графические

иллюстрации.

Отчет по лабораторной работе должен содержать результаты проведенного анализа и выводы, графические иллюстрации, приложения, отражающие исходную информацию для проведенного исследования.

Лабораторная работа 2

Оформление документов по кредитной сделке

Цель лабораторной работы: закрепить теоретические знания и практические навыки по технологии предоставления кредита предприятиям.

Вопросы для подготовки к работе:

1.Сущность и принципы кредитования.

2.Виды банковских кредитов предприятиям.

3.Юридические и экономические условия кредитной сделки.

4.Документы, предоставляемые для получения кредита.

5.Процедура предоставления кредита.

6.Методы предоставления и способы погашения кредита.

7.Формы обеспечения кредита.

8.Источники погашения кредита.

6

Порядок проведения работы:

1.Представление общей характеристики предприятия, сферы его деятельности, конкурентоспособности продукции, перспектив развития предприятия (Предприятие выбирается студентом самостоятельно).

2.На основе финансовой отчетности проведение оценки кредитоспособности заемщика. Для оценки кредитоспособности используются финансовые коэффициенты, приведенные в табл. 1.

Расчеты необходимо провести с использованием ППП Microsoft Excel . Выводы делаются на основе динамики показателей и сравнения их с нормативными значениями.

3.Определение основных параметров кредитной сделки: цели, суммы, сроков, процентной ставки кредита и др.

4.Определение финансовой схемы кредитования: способа предоставления

ипогашения кредита, источников денежных средств для погашения кредита, полной стоимости кредита, суммы, вида залога и др.

Таблица 1

Показатели оценки кредитоспособности предприятия

7

8

Оформление документов для получения кредита:

-анкета заемщика;

-заявка на получение кредита

-бизнес-план;

-кредитный договор:

-договор залога.

Типовые формы, представленные в методических указаниях, могут быть подкорректированы в соответствии с условиями кредита. Недостающая информация определяется студентами самостоятельно. Формы документов представлены в приложении.

Индивидуальное задание: каждый студент выбирает предприятие и банк для оформления кредитной сделки самостоятельно. Предприятия-заемщики не должны повторяться.

Отчет по лабораторной работе должен содержать изложение всех этапов выполнения заданий по лабораторной работе и заполненные документы по оформлению кредитной сделки.

Лабораторная работа 3

Оценка кредитоспособности заемщика - юридического лица

Цель лабораторной работы: закрепить знания студентов по управлению кредитными рисками и практические навыки по оценке кредитоспособности заемщика-юридического лица.

Для подготовки к лабораторной работе изучить теоретические положения темы 3 дисциплины.

Вопросы для подготовки к работе:

1.Понятие кредитоспособности заемщика;

2.Понятие кредитного риска;

3.Факторы, определяющие кредитный риск заемщика;

4.Способы снижения кредитного риска;

5.Методические подходы к оценке кредитоспособности заемщикаюридического лица;

6.Финансовые показатели, используемые для оценки кредитоспособности;

7.Понятие и сущность рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика.

Порядок проведения работы:

1. Изучить финансовую отчетность конкретного предприятия по индивидуальному заданию преподавателя или выбору обучающегося, которая включает следующие формы:

- №1 «Бухгалтерский баланс»;

9

-№2 «Отчет о финансовых результатах»;

-№3 «Отчет о движении капитала»;

-№4 «Отчет о движении денежных средств»;

-№5 «Приложение к бухгалтерскому балансу».

2.Изучить методику рейтинговой оценки кредитоспособности.

3.Провести оценку кредитоспособности предприятия с использованием программы для работы с электронными таблицами Microsoft Excel на основе финансовой отчетности по предлагаемой методике и сделать выводы по целесообразности выдачи кредита.

4.Оформить расчеты и выводы в форме отчета по лабораторной работе.

Методические указания по проведению рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика-юридического лица

При анализе кредитоспособности потенциального заемщика кредитный инспектор может ограничиться расчетом финансовых коэффициентов и сравнением их с нормативными значениями. Однако возможно исчисление сводного показателя — рейтинга заемщика с помощью множества методик расчета.

В частности, рейтинг заемщика может рассчитываться следующим образом:

1-й этап. По данным баланса и финансовой отчетности рассчитываются следующие коэффициенты:

где ДС - денежные средства; ВЦБ – высоколиквидные краткосрочные ценные бумаги

(государственные и ценные бумаги банка-кредитора); Окс – краткосрочные обязательства (краткосрочные кредиты и

10