Реферат
Курсовая работа: 31 с., 30 источник, 3 рис., 2 табл.
БАНКОВСКИЙ КРЕДИТ, ВИДЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА, КРЕДИТ, КРЕДИТНЫЙ ДОГОВОР, КРЕДИТНАЯ ЛИНИЯ, КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ, ОВЕРДРАФТ, ПРОБЛЕМНАЯ ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, РЕВОЛЬВЕРНЫЙ КРЕДИТ, СЕКЬЮРИТИЗАЦИЯ БАНКОВСКИХ АКТИВОВ, СТАВКА РЕФИНАНСИРОВАНИЯ, ССУЖЕННАЯ СТОИМОСТЬ.
Объект исследования Ї банковский кредит, его сущность и принципы функционирования.
Предмет исследования Ї развитие банковского кредита в Республике Беларусь.
Цель работы: изучение развития банковского кредита в Республике Беларусь.
Методы исследования: метод логической систематизации теоретических источников, сравнительного анализа, графический метод, статистический метод.
Область возможного практического применения: лекции, семинарские занятия, журналы.
Исследования и разработки: проведен анализ сущности банковского кредита, проанализирована динамика требований банков и задолженностей по кредитам, выявлены проблемы и перспективы развития кредитования в Республике Беларусь.
Автор работы подтверждает, что приведенный в курсовой работе аналитический материал достоверно и объективно отражает состояние кредитного процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.
Содержание
банковский задолженность кредитование беларусь
Введение
1. Теоретические основы банковского кредитования
1.1 Сущность банковского кредита и его роль в экономике
1.2 Классификация банковского кредита
2. Анализ рынка банковского кредита в Республике Беларусь на современном этапе
3. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в Республике Беларусь
Заключение
Список использованных источников
Введение
Банковский кредит является сложной экономической категорией, которая непосредственно влияет на развитие экономики в целом. Банковский кредит дает возможность хозяйствующим субъектам расширить свои финансовые возможности и удовлетворить растущие потребности, путем предоставления необходимых денежных средств.
Для населения банковский кредит позволяет получение определенных благ, которые они смогли бы приобрести только в будущем при условии накопления денежных средств. Кредитование оказывает положительное воздействие на экономику, повышая текущий платежеспособный спрос населения и его жизненный уровень. С другой стороны, кредит ускоряет кругооборот товарных запасов и услуг и способствует созданию основных и оборотных средств.
Актуальность темы заключается в том, что кредитования оказывает существенное влияние на развитие экономики. Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики. Республика Беларусь претерпевает существенные изменения в экономике, так как является страной с переходной экономикой. Для того, чтобы оценить воздействие этих изменений на банковский сектор, в работе были рассмотрены основные показатели банковского кредитования, а именно динамика требований банков к секторам экономики, задолженности по кредитам и их структура, кредитный портфель страны.
Целью работы является исследование банковского кредита в Республике Беларусь, особенности его функционирования.
Исходя из данной цели, можно сформулировать задачи данного исследования:
овладеть теоретическими основами банковского кредита, изучить его сущность и виды;
проанализировать и дать оценку основным показателям банковского кредита в Республике Беларусь;
рассмотреть наиболее актуальные проблемы банковского кредита и перспективы развития данного аспекта в Республике Беларусь.
Объектом изучения является банковский кредит, его сущность и принципы функционирования.
Предметом - развитие банковского кредита в Республике Беларусь.
Роль банковского кредита достаточно специфическая в своем проявлении. Ее следует рассматривать одновременно с позиции и кредитора, и заемщика, с точки зрения заинтересованности каждого из них в определенном назначении кредита. Важно увидеть различие их интересов, для чего нужен кредит с точки зрения воспроизводства, движения капитала обоих субъектов кредитных отношений.
Для решения поставленных задач в работе исследуется банковский кредит, его сущность и закономерности функционирования, а также роль в экономике. Проводится анализ основных компонентов банковского кредита в Республике Беларусь за 2014-2016 годы. Неотъемлемой составляющей данной работы является выявление проблем и возможные варианты их решения, равно как и перспективы дальнейшего развития банковского кредита в Республике Беларусь.
Даная тема достаточно хорошо и полно изучена в литературе отечественными авторами. Среди них можно выделить учебное пособие «Деньги, кредит, банки» Г. И. Кравцовой и курс лекций для студентов экономических специальностей вузов «Деньги, кредит, банки» И. М. Лемешевского, которые послужили основой для написания курсовой работы, в особенности теоретической ее части. При проведении статистического анализа основных показателей банковского кредита в Республике Беларусь были детально изучены бюллетени банковской статистики за 2014-2016 годы. Для оценки состояния, выявления проблем и перспектив развития банковского кредита в Республике Беларусь были использованы некоторые выпуски журнала «Банковский вестник», а также различные интернет- ресурсы и официальный сайт Национального банка Республики Беларусь.
1. Теоретические основы банковского кредитования
1.1 Сущность банковского кредита и его роль в экономике
Возможность возникновения и развития кредита связаны с кругооборотом и оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость переносится на стоимость готовой продукции частями. Постепенные восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к тому, что высвобождающиеся денежные средства оседают на счетах предприятий. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.
Кредит, по своей сущности, является финансовой категорией, т. е. входит в систему финансов. Кредит - это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме [15, с. 219].
Существуют различные формы кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает ссуженная стоимость - стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику. Однако наиболее распространенной формой является именно банковский кредит. Банковский кредит представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование. Иначе говоря, банковский кредит - это привлеченные и (или) собственные денежные средства, предоставленные банком кредитополучателю в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором. Кредитором в данных отношениях выступает банк, а кредитополучателем могут быть как юридические, так и физические лица.
Банковский кредит связан с аккумулированием временно свободных средств, их перераспределением на условиях возвратности, а также эмиссией денежных знаков в обращение через систему кредитования [15, с 256]. Кредит предоставляется банками при заключении кредитного договора с каждым кредитополучателем индивидуально таким образом, чтобы степень риска кредитной сделки была минимальной. По кредитному договору банк или небанковская кредитно-финансовая организация (кредитодатель) обязуются предоставить денежные средства (кредит) другому лицу (кредитополучателю) в размере и на условиях, определенных договором, а кредитополучатель обязуется возвратить (погасить) кредит и уплатить проценты за пользование им. При этом взимание кредитодателем каких-либо дополнительных платежей (комиссионных и иных) за пользование кредитом не допускается [2].
Как и любой другой, банковский кредит имеет свои характерные черты:
банк для предоставления кредитов использует не столько свои средства, сколько привлеченные ресурсы других юридических и физических лиц. При этом он распределяет в кредиты чужие средства от своего имени;
банк ссужает временно незанятый капитал, помещенный в банк субъектами хозяйствования на счета, в том числе в срочные депозиты, вклады;
банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал для их эффективного использования. Это означает, что кредитополучатель должен так использовать банковский кредит, чтобы не только возвратить искомую сумму, но и получить прибыль, а также уплатить банку процент по предоставленному кредиту;
при банковском кредитовании совершается многократный оборот денежных средств на возвратной основе [14, c. 284].
Являясь экономической категорией, банковский кредит связан с другими стоимостными понятиями. Следовательно, он подчиняется принципам общеэкономического порядка. К таким относятся экономичность, комплексность, дифференцированность.
Экономичность предполагает достижение наибольшей эффективности использования кредита при наименьших кредитных вложениях. Комплексность определяет такую политику, которая проводится на основе учета закономерностей развития экономики в определенный период. Одним из основополагающих принципов банковского кредитования является дифференцированность выдачи кредитов. Она заключается в предоставлении кредитов на различных условиях в зависимости от характера заёмщика, направленности кредита, кредитного риска, срока кредитования, своевременности возврата и некоторых других обстоятельств.
Вместе с принципами общеэкономического порядка выделяют и специфические принципы, вытекающие из самой сущности кредита. К сущностным принципам банковского кредитования относят:
срочность;
возвратность;
платность;
целевой характер;
материальную обеспеченность.
Принципы срочности и возвратности тесно связаны друг с другом. Они предполагают, что кредиты, предоставляемые кредитополучателю, должны быть возвращены в срок и в размере, предусмотренные кредитным договором. Срочность является временной определенностью возвратности кредита. Кредит как определенная система экономических отношений отличается от других денежных отношений тем, что здесь движение денег происходит на условиях возвратности. Следовательно, в данном принципе заключена сущность кредитных отношений: ссуда возвратна и важно обеспечить возврат средств в установленный срок.
Экономической основой срочности и возвратности кредита является непрерывность кругооборота основного и оборотного капитала, поскольку при такой непрерывности в конце каждого оборота происходит постоянное высвобождение денежных средств, что создает возможность погашения банковского кредита [15, c. 258].
Принцип платности означает, что большинство кредитов носят возмездный характер, то есть предусматривают не только возврат ссуженной стоимости по истечении срока пользования, но и уплату вознаграждения кредитору. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлеченные в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования их на собственные и другие нужды. Источником выплаты процента по кредиту служит часть прибыли, полученной заемщиком от использования ссуженной стоимости [25].
Целевой характер кредита характерна для большинства кредитных отношений и выражает необходимость целевого использования средств кредитодателя. Обычно в кредитном договоре оговаривается конкретная цель использования полученной ссуды. С помощью такого условия кредитодатель не только контролирует соблюдение кредитного договора, но также получает уверенность в возвращении ссуды и процентов. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного процента по нему.
Обеспеченность ссуд как принцип кредитной сделки показывает, что заемщик имеет в своей собственности имущество, позволяющее кредитору быть уверенным в возврате денежных средств. Кредитор, давая ссуду в залог, проверяет, обеспечена ли ликвидность залогового имущества, то есть способность активов к превращению в деньги. Проверяются так же способность ценностей к длительному хранению, стабильность цен на заложенное имущество, издержки по хранению и реализации залога [19].
В зависимости от того, насколько заложенное имущество отвечает данным требованиям, определяется объем выдаваемой ссуды.
При предоставлении кредита в качестве обеспечения возврата банковских кредитов могут приниматься: залог имущества; гарантия; поручительство; страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов; любое свободное от залога имущество кредитополучателя, на которое может быть обращено взыскание в соответствии с действующим законодательством, и др. [15, c. 260].