Таким образом, банки серьезно поддержали экономику Беларуси, хотя это и не смогло предотвратить ее спад. Однако Национальный банк удовлетворен результатами банковской системы за 2015 год [21].
За прошлый год произошло еще несколько изменений в структуре требований и обязательств банков. В прошлом году единственными поставщиками денежных средств в банковский сектор являлись физические лица. Объем ресурсов, размещенных физическими лицами в банках, превысил сумму требований банковского сектора к ним на 133,4 трлн. руб. К началу текущего года доля средств физических лиц в пассивах банков увеличилась до 32%. А доля юридических лиц напротив снизилась до 19 %. К такому исходу привело ухудшение финансового положения предприятий и как следствие падение выручки и дефицит свободных денежных средств.
Также в 2015 году значительно выросли чистые требования банковского сектора к органам государственного управления и Национальному банку - их совокупный прирост оказался равным 55 трлн. руб. Данная динамика обусловлена растущими вложениями в ценные бумаги органов государственного управления и Национального банка.
Нельзя не упомянуть такое понятие как кредитный портфель. Это есть остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам [17]. В совокупном кредитном портфеле банковской системы наибольшая доля - 50,8% - приходится на кредиты юридическим лицам в иностранной валюте. 28,7% занимают кредиты юридическим лицам в белорусских рублях. 20,2% занимают кредиты физическим лицам в белорусских рублях, а на долю инвалютных кредитов населению приходится всего 0,3% [3].
Таким образом, проанализировав банковский сектор, задолженности по выданным кредитам, кредитный портфель страны, а также другие экономически значимые показатели, можно сказать следующее. Функционирование банковского сектора представляет собой эффективную деятельность, приносящую свои результаты. Дальнейшее развитие данного сектора позволит Республике Беларусь перейти к более высокому уровню экономического развития и, в дальнейшей перспективе, к рыночной экономике.
3. Проблемы и перспективы развития банковского кредита в Республике Беларусь
Являясь важнейшей сферой деятельности банков, кредитование оказывает существенное влияние на развитие экономики. В настоящее время банковский кредит является одной из главных причин роста денежной массы. Увеличение объема выданного кредита прямопропорционально увеличению денежной массы. Величина широкой денежной массы (М3) на 1 января 2015 г. составила 239 442,7 млрд. рублей. С начала 2014 года широкая денежная масса увеличилась на 23,9%. За декабрь 2014 года ее величина выросла на 3,9%. На 1 января 2014 г. широкая денежная масса составляла 193 306,8 млрд. рублей [9].
Посредством банковских кредитов оказывается финансовая поддержка ведущим и социально значимым предприятиям, населению, что положительным образом влияет на развитие реального сектора экономики. Значительная доля долгосрочных кредитов, выданных банками Республики Беларусь, направляются на инвестиции проектов предприятий, усовершенствование производства и отраслей промышленности. Как уже ранее упоминалось, Беларусь является страной с переходной экономикой. По этой причине кредитный рынок отстает по своему развитию от схожих по структуре рынков.
Наибольшее влияние на формирование кредитного рынка в Республике Беларусь оказывают следующие внешние факторы:
проводимая Национальным банком Республики Беларусь жесткая денежно-кредитная политика;
политика рефинансирования коммерческих банков;
инфляционные процессы в экономике;
валютное регулирование, в частности: девальвация национальной денежной единицы, наличие обязательной продажи валютной выручки;
уровень эмиссии денежных средств;
наличие внешних источников финансирования;
Помимо внешних факторов существуют и внутренние:
структура ресурсной базы коммерческих банков;
качество кредитного портфеля;
наличие и структура клиентской базы [27].
Банковское кредитование содействует подъему национальной экономики и соответственно через экономическое оздоровление клиентуры приведет к повышению финансовой устойчивости и надежности банковской системы страны.
Поскольку реальный сектор экономики продолжает являться главной сферой кредитных вложений банков, их политика направлена на стабилизацию экономического состояния предприятий и отраслей. Однако эта нестабильность вызвана не только внутренними, но и общеэкономическими факторами. Это приводит к постоянному дефициту оборотных средств из-за низкой рентабельности производимой продукции, и данные причины ведут к постоянному вовлечению банковского кредита.
Таким примером может быть выдача кредитов для погашения задолженностей по заработной плате в целях предотвращения социальной напряженности в обществе и оказания предприятиям финансовой поддержки [5].
Прошедший 2015 год стал годом перехода к новым подходам реализации денежно-кредитной политики, в основу которых были положены преимущественно рыночные принципы. Национальный банк, активно изменяя механизмы и инструменты денежно-кредитной политики, стремился установить прозрачны, понятные и равные для всех участников правила.
Процесс перехода осуществлялся в сложной ситуации, вызванной негативными тенденциями во внешнеэкономической конъюнктуре и структурными проблемами в национальной экономике [1, c. 3].
На фоне сокращения объема производства, экспорта и выручки от реализации, ухудшения финансового состояния большинства предприятий и роста убытков не стало неожиданностью то, что коммерческие банки показали снижение абсолютных и относительных показателей эффективности деятельности. Это проявилось в сокращении объема полученной коммерческими банками прибыли с 7,6 трлн. руб. в 2014 году до 5,9 трлн. руб. в 2015 году, снижении рентабельности активов с 1,7 до 1,0%, рентабельности нормативного капитала - с 13,12 до 8,38%. Ухудшение показателей эффективности деятельности банковского сектора наблюдалось на фоне снижения качества активов: за год доля проблемных активов в активах, подверженных кредитному риску, возросла с 4,37 до 6,83%.
Пожалуй, основной угрозой стабильности национального банковского сектора в ближайшем будущем станет снижение качества кредитного портфеля на фоне дальнейшего ухудшения общеэкономической ситуации. Вероятное снижение качества кредитного портфеля приведет к увеличению банками отчислений в специальные резервы на покрытие возможных убытков и окажет негативное воздействие на финансовые показатели банковского сектора [8].
На основе известных статистических данных можно выявить основные проблемы банковского кредитования в Беларуси:
1) Проблемный характер принимаемых правительством постановлений по инвестициям. Исходя из этого, предприятия не обращаются в банки за кредитами или же предоставляют проекты со слабым финансовым обоснованием.
2) Проблема невыгодности инвестиционных проектов. Предприятиям необходимо разрабатывать наиболее эффективные инвестиционные проекты. В противном случае они рискуют стать «закредитованными» предприятиями.
3) Проблема создания вторичного рынка банковских кредитов. Механизм этого рынка может быть запущен на основе технологии секьюритизации банковских активов. Секьюритизация банковских активов - это продажа на рынке части активов банка в форме ценных бумаг. При секьюритизации используются не все активы банка, а, в основном, обязательства заемщиков банка по предоставленным им ссудам [26].
Причинами появления секьюритизации являются:
меньшая стоимость финансовых средств на фондовых рынках по сравнению с кредитными рынками;
высокая изменчивость процентных ставок по кредитам;
изменение банковских регулятивных и налоговых норм;
ускорение информационного обмена вследствие компьютеризации и технологического усовершенствования средств связи.
Функционирование такого рынка позволит задействовать для кредитования экономики (особенно долгосрочного) потенциал банков, не относящихся к категории уполномоченных [26].
4) Проблема создания условий для уменьшения стоимости кредитов банков. Она возникает по причине высокой стоимости кредитов. Обычно банковские сотрудники требуют доказать платежеспособность клиентов несколькими документами. Чем больше информации предоставит клиент, тем больше доверия к нему и ниже процентные ставки по кредиту. В заявке клиент должен указать цель, на которую будут потрачены деньги, так как ставки по целевому кредитованию ставки ниже, чем при займе на любые цели. Так же на снижение ставки процента влияют представленное залоговое имущество и поручители, которые в ответе за должника. Это позволяет уменьшить риск невозврата кредита.
5) Защита интересов банков-кредиторов. Необходимо быстрое развитие залоговых отношений и совершенствование их правового обеспечения. Немаловажным является усовершенствование системы регистрации имущества и имущественных прав, упрощение процедуры обращения взыскания на предмет залога.
6) Рост проблемной задолженности. При ее увеличении финансовое положение банка ухудшается. Он вынужден будет выделить часть своей прибыли для погашения невыплаченного кредита в полном размере. Таким образом, банк решает проблемы с должниками за свет собственной прибыли. В результате таких действий положение банка становится шатким, финансовые показатели ухудшаются.
7) Проблема невозвращения кредитов является важным элементом более широкого процесса банковской реструктуризации.
Дальнейшее совершенствование инфраструктуры и инструментария финансовых рынков, создаст условия для рефинансирования белорусских банков и управления их финансовыми рисками. Диверсифицировав структуру ресурсов, снизив финансовые риски, испытывая конкуренцию, банки смогут продолжить снижение процентных ставок по кредитам.
Для решения вышеперечисленных проблем в первую очередь необходимы следующие действия:
ужесточение бюджетной политики;
сокращения объектов и субъектов льготирования банковских ставок;
ограничения прямого и косвенного субсидирования предприятий.
развитии рыночных механизмов финансирования и кредитования реального сектора экономики (рынка корпоративных ценных бумаг).
Для банков важной задачей является оптимизация своих активов и пассивов, главным образом за счет:
увеличения долгосрочных привлеченных средств;
повышение качества управления ликвидностью банков;
осуществление отдельных пассивных и активных операций;
расширение перечня банковских услуг и операций;
гарантирования вкладов населения;
формирования надежной банковской системы.
В результате изучения состояния банковского сектора и его явных проблем можно выделить перспективные направления развития:
1) Развитие потребительского кредита. В связи с этим необходимо продолжить работу по обеспечению гарантий прав потребителей при использовании потребительского кредита, формированию механизмов защиты в случае нарушений.
2) Проведение «линии защиты» прав потребителей на получение достоверной и полной информации об условиях предоставления, использования и возврата потребительских кредитов прежде всего о размере начисляемых по кредиту процентов и порядке их начисления.
3) Продолжение поэтапного перехода банков на международные стандарты финансовой отчетности. Переход необходим для повышения объективности оценки финансового положения банков и укрепления доверия предприятий и населения к банковской системе в целом. Данное направление остается центральным ориентиром совершенствования системы.
4) Проведение процедуры снижения банковских рисков.
5) Повышения финансовой устойчивости банков.
6) Совершенствование системы экономических нормативов для банков, ограничивающих риски банковской деятельности. Необходимо внедрить требования по отслеживанию, оценке и ограничению рыночных рисков, а также требования по достаточности капитала для покрытия операционных рисков и рекомендации по управлению ими.
7) Обеспечение кредитования экспортоориентированных и экономически эффективных проектов, реализуемых предприятиями реального сектора экономики.
8) Разработка и утверждение клиентоориентированного подхода. Он предполагает активную помощь в освоении новых схем финансирования (посредством выпуска облигаций, проведения IPO, использования страховых покрытий и гарантийных обязательств), в случае необходимости возможна реструктуризация кредитной задолженности с учетом условий и особенностей хозяйственной деятельности предприятий.
9) Уменьшение динамики требований в реальном выражении. Значение этого показателя должно снижаться соответственно возможностям предприятий обслуживать кредитную задолженность перед банками. То есть динамика требований банков к субъектам хозяйствования в 2016 году в прямом смысле ответит на вопрос о наличии либо отсутствии структурных изменений в реальном и банковском секторах экономики [6].